文 山東交通學(xué)院交通法學(xué)院 范冠峰 山東從德律師事務(wù)所 李傳生

我國(guó)高速公路建設(shè)的快速發(fā)展，在很大程度上得益于國(guó)家對(duì)高速公路投資運(yùn)營(yíng)進(jìn)行的企業(yè)化改革措施，使得高速公路企業(yè)以其獨(dú)立的法人主體地位進(jìn)行公路的運(yùn)營(yíng)管理，這種運(yùn)營(yíng)管理模式能夠極大地提高運(yùn)營(yíng)效率和服務(wù)品質(zhì)。但由于高速公路企業(yè)及其所處的行業(yè)領(lǐng)域，具有自身的一些特殊性，這些特殊性給高速公路企業(yè)的合規(guī)管理帶來(lái)了不少的壓力和挑戰(zhàn)。例如，雖然高速公路企業(yè)實(shí)行企業(yè)法人的管理，但高速公路是社會(huì)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的重要基礎(chǔ)設(shè)施，同時(shí)具有明顯的社會(huì)公益性，如何兼顧營(yíng)利性與公益性，對(duì)于企業(yè)合規(guī)管理就構(gòu)成一個(gè)很大的挑戰(zhàn)。又如，高速公路建設(shè)投資大、回收周期長(zhǎng)，因此，高速公路企業(yè)是資本密集型產(chǎn)業(yè)，對(duì)于資金的需求量大，如何進(jìn)行投融資并穩(wěn)妥利用企業(yè)的現(xiàn)金流，也存在一定的挑戰(zhàn)，并面臨著較大的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

高速公路企業(yè)從事高速公路建設(shè)，既需要與上游的原材料供應(yīng)商打交道，又需要與勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等企業(yè)合作，還需要與綠化、養(yǎng)護(hù)、運(yùn)營(yíng)服務(wù)等企業(yè)協(xié)作，同時(shí)面臨著建筑工程質(zhì)量、勞工權(quán)益保護(hù)、合同履約、侵權(quán)責(zé)任等多方面的風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任。在這樣的背景下，高速公路企業(yè)更應(yīng)該高度重視和防范企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，盡快完成企業(yè)合規(guī)管理建設(shè)，建立企業(yè)合規(guī)管理制度體系，完善企業(yè)合規(guī)管理的組織架構(gòu)，筑牢企業(yè)合規(guī)管理的“三道防線”，打造適宜企業(yè)自身發(fā)展需求的合規(guī)體系，理順企業(yè)合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制，規(guī)避企業(yè)運(yùn)營(yíng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。

建立自身的合規(guī)管理制度體系

高速公路企業(yè)要根據(jù)自身的業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，打造適合自身的合規(guī)管理體系。例如，對(duì)于國(guó)有性質(zhì)的高速公路企業(yè)，應(yīng)當(dāng)將維護(hù)國(guó)家基本經(jīng)濟(jì)制度、鞏固和發(fā)展國(guó)有經(jīng)濟(jì)、加強(qiáng)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的保護(hù)作為合規(guī)制度建設(shè)的重點(diǎn)，確保企業(yè)完成國(guó)家交辦的重大工程項(xiàng)目，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值。又如，以實(shí)現(xiàn)“走出去”戰(zhàn)略為目標(biāo)的企業(yè)，海外市場(chǎng)占比較大，則應(yīng)當(dāng)根據(jù)海外業(yè)務(wù)所在地的合規(guī)要求，打造相應(yīng)的合規(guī)體系，對(duì)此，習(xí)近平總書(shū)記在中央全面依法治國(guó)委員會(huì)第二次會(huì)議上的講話中就重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)：“我國(guó)企業(yè)走出去都會(huì)面臨經(jīng)營(yíng)管理合規(guī)的問(wèn)題。要強(qiáng)化企業(yè)合規(guī)意識(shí)，走出去的企業(yè)在合規(guī)方面不授人以柄才能行穩(wěn)致遠(yuǎn)。”因此，開(kāi)展海外業(yè)務(wù)的企業(yè)，在合規(guī)體系打造上，要確保企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)全流程、全方位合規(guī)，全面掌握業(yè)務(wù)所在國(guó)家或地區(qū)有關(guān)市場(chǎng)準(zhǔn)入、國(guó)家安全審查、貿(mào)易管制、質(zhì)量安全與技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)監(jiān)管、外匯管理、財(cái)務(wù)稅收、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、反壟斷、反傾銷(xiāo)、反補(bǔ)貼、反洗錢(qián)、反恐怖融資、投標(biāo)管理、合同管理、項(xiàng)目履約、勞工權(quán)利保護(hù)、環(huán)境保護(hù)、數(shù)據(jù)和隱私保護(hù)、連帶風(fēng)險(xiǎn)管理、債務(wù)管理、捐贈(zèng)與贊助、反腐敗、反賄賂等方面的具體要求。

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山東高速集團(tuán)發(fā)布合規(guī)管理體系文件

山東高速集團(tuán)是山東省比較早建成完備的合規(guī)管理體系的省屬企業(yè)。2022年2月9日，山東高速集團(tuán)按照山東省國(guó)資委印發(fā)的《省屬企業(yè)合規(guī)管理指引》有關(guān)要求編制，發(fā)布了《合規(guī)手冊(cè)》《合規(guī)管理辦法》《合規(guī)管理體系運(yùn)行規(guī)則》《26個(gè)主要業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)》《9個(gè)重要領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)合規(guī)指引》，以及一系列支持性文件等內(nèi)容，較好地構(gòu)建了“以合規(guī)手冊(cè)為核心、以合規(guī)管理制度和運(yùn)行規(guī)則為保障、以合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單為基礎(chǔ)、以專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)指引為延展”的合規(guī)管理體系。體系文件既全面覆蓋，又突出重點(diǎn)，兼顧了體系性和實(shí)用性，得到省內(nèi)外知名專(zhuān)家的充分認(rèn)可，為省屬企業(yè)開(kāi)展合規(guī)管理創(chuàng)立了標(biāo)準(zhǔn)。

山東高速集團(tuán)高度重視法治國(guó)企建設(shè)，集團(tuán)黨委成立法治建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，黨委書(shū)記親自擔(dān)任組長(zhǎng)，強(qiáng)化對(duì)法治工作的領(lǐng)導(dǎo)；印發(fā)《加強(qiáng)法治工作的意見(jiàn)》，明確依法治企，并確立了建設(shè)法治國(guó)企的目標(biāo)、路徑、重點(diǎn)任務(wù)和工作要求；制定《權(quán)屬企業(yè)推進(jìn)履行法治建設(shè)第一責(zé)任人職責(zé)實(shí)施辦法》等10余項(xiàng)法務(wù)工作制度，壓實(shí)主體責(zé)任，打牢法治建設(shè)的制度基礎(chǔ)；成立法律事務(wù)部，推行公司律師和法律顧問(wèn)制度，加強(qiáng)法治專(zhuān)業(yè)力量保障；大力開(kāi)展法治宣傳和法律實(shí)務(wù)培訓(xùn)，遵法學(xué)法守法用法的法治文化逐步形成。

注重用法治思維和法治方式強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控、處理法律糾紛，在法治軌道上有力推動(dòng)了集團(tuán)的高質(zhì)量發(fā)展，為集團(tuán)2021年?duì)I業(yè)收入突破2000億元、達(dá)到2008.4億元，利潤(rùn)總額突破150億元、達(dá)到152.7億元，高速公路全面完成“5條路通車(chē)、10條路開(kāi)工、724億元投資”目標(biāo)，營(yíng)造了良好的法治環(huán)境。

筑牢企業(yè)合規(guī)管理“三道防線”

高速公路企業(yè)要筑牢企業(yè)合規(guī)管理“三道防線”，由于高速公路企業(yè)既具有市場(chǎng)主體地位的商事屬性，又兼具提供公共產(chǎn)品和服務(wù)、享有政府特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的特殊屬性，因此面臨著經(jīng)營(yíng)類(lèi)和非經(jīng)營(yíng)類(lèi)的各種系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，既包括資金風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，又包括政策風(fēng)險(xiǎn)、公共關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)和金融風(fēng)險(xiǎn)。只有筑牢業(yè)務(wù)部門(mén)、合規(guī)管理牽頭部門(mén)和監(jiān)督部門(mén)這“三道防線”，才能逐層過(guò)濾、系統(tǒng)攔截、消化處理好高速公路企業(yè)所面臨的各類(lèi)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。作為“第一道防線”的業(yè)務(wù)部門(mén)是主要的日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門(mén)，對(duì)合規(guī)管理負(fù)有首要責(zé)任，業(yè)務(wù)部門(mén)必須改變單一的業(yè)績(jī)導(dǎo)向，摒棄“合規(guī)絆腳、扯后腿”等落后觀念，從項(xiàng)目論證、項(xiàng)目實(shí)施到事后評(píng)估的全過(guò)程都要建立合規(guī)管理流程，讓合規(guī)審核伴隨業(yè)務(wù)的進(jìn)展同步進(jìn)展，讓業(yè)務(wù)部門(mén)將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽狀態(tài)，不讓其蔓延擴(kuò)大。主要防控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括準(zhǔn)入類(lèi)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、廣告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、合同管理類(lèi)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、勞動(dòng)人事合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、金融類(lèi)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等。

合規(guī)管理牽頭部門(mén)作為以法律事務(wù)為主的“第二道防線”，應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)部門(mén)有機(jī)協(xié)調(diào)、密切配合，既要從宏觀上完善企業(yè)的各類(lèi)規(guī)章制度、工作計(jì)劃和方案，又要參與業(yè)務(wù)部門(mén)具體合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的處理過(guò)程，做好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和預(yù)警，以及重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效應(yīng)對(duì)。主要防控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括制裁與出口管制、反腐敗與反賄賂、隱私與數(shù)據(jù)保護(hù)、反洗錢(qián)、利益沖突、產(chǎn)品安全與消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)等。

監(jiān)督部門(mén)作為“第三道防線”，應(yīng)當(dāng)通過(guò)定期審計(jì)和巡視巡察等方式，有效監(jiān)督和查處企業(yè)的違規(guī)事項(xiàng)和違紀(jì)人員，及時(shí)彌補(bǔ)合規(guī)管理漏洞，進(jìn)行整改完善，并向上級(jí)主管部門(mén)和紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)及時(shí)報(bào)告違規(guī)違紀(jì)線索。主要防控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括合規(guī)檢查、違規(guī)追責(zé)等。

精準(zhǔn)識(shí)別高速公路企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

高速公路企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別有4項(xiàng)基本原則。

全面排查原則。應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別覆蓋高速公路企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理各領(lǐng)域各環(huán)節(jié)，從點(diǎn)到面，落實(shí)到各部門(mén)、各級(jí)子企業(yè)、分支機(jī)構(gòu)和全體員工，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程，避免遺漏。

客觀真實(shí)原則。嚴(yán)格依照法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部規(guī)定等合規(guī)義務(wù)等對(duì)企業(yè)和員工進(jìn)行實(shí)地走訪，掌握第一手材料，經(jīng)過(guò)研討、篩選后設(shè)計(jì)分類(lèi)調(diào)查問(wèn)卷，有的放矢。

法務(wù)與業(yè)務(wù)有機(jī)結(jié)合原則。按照法律法規(guī)并結(jié)合企業(yè)具體業(yè)務(wù)領(lǐng)域梳理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，確保風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)具體可見(jiàn)，避免法務(wù)和業(yè)務(wù)的脫離。

有所為有所不為原則。在全面排查前提下，對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)、易出問(wèn)題的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)應(yīng)深挖根源，重點(diǎn)標(biāo)注。這就需要針對(duì)企業(yè)的主要風(fēng)險(xiǎn)，就某一特定領(lǐng)域打造專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)計(jì)劃。如西門(mén)子公司打造的反海外賄賂合規(guī)計(jì)劃，中興公司打造的出口管制合規(guī)計(jì)劃，湖南建工打造的誠(chéng)信合規(guī)計(jì)劃，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行打造的反洗錢(qián)合規(guī)計(jì)劃等，都屬于針對(duì)特定合規(guī)領(lǐng)域的專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)計(jì)劃。只有在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別環(huán)節(jié)做穩(wěn)做實(shí)，關(guān)注重點(diǎn)領(lǐng)域，有所為有所不為，才能在此基礎(chǔ)上量身打造符合企業(yè)實(shí)際的合規(guī)計(jì)劃。

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高速公路企業(yè)重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)域

合規(guī)管理的重點(diǎn)領(lǐng)域包括采購(gòu)與招投標(biāo)、反舞弊、工程環(huán)保、勞動(dòng)用工、數(shù)據(jù)安全、商業(yè)伙伴等，重點(diǎn)環(huán)節(jié)的合規(guī)管理，包括制度制定環(huán)節(jié)、經(jīng)營(yíng)決策環(huán)節(jié)和生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)，重點(diǎn)人員的合規(guī)管理，包括管理人員、重要風(fēng)險(xiǎn)崗位人員，以及海外人員等。

合規(guī)管理的內(nèi)容主要包括，建立合規(guī)政策和標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查和評(píng)估，建立違規(guī)舉報(bào)途徑、接受舉報(bào)并對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行查處，建立員工的行為準(zhǔn)則，培育合規(guī)文化等。

高速公路企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別取決于兩個(gè)因素：一是對(duì)涉及高速公路企業(yè)法律法規(guī)的把握和理解，這需要專(zhuān)業(yè)法律人員的介入和把關(guān)。二是對(duì)高速公路企業(yè)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中業(yè)務(wù)流程和各環(huán)節(jié)的把握和理解。如何將業(yè)務(wù)活動(dòng)和法律法規(guī)有機(jī)結(jié)合并將相關(guān)法律規(guī)定細(xì)化融合到每一個(gè)工作環(huán)節(jié)，是做好風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的關(guān)鍵。但往往是相關(guān)人員懂業(yè)務(wù)的不熟悉法律、精通法律的不熟悉業(yè)務(wù)，只有把這兩個(gè)因素有機(jī)結(jié)合起來(lái)，才能精準(zhǔn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，找出可能違反合規(guī)義務(wù)的情形。因此，實(shí)踐中需要法律專(zhuān)業(yè)人士與業(yè)務(wù)人員的通力合作，才能更有效地識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，需結(jié)合相關(guān)法律法規(guī)將風(fēng)險(xiǎn)細(xì)化到每個(gè)點(diǎn)上，加以具體化，就商業(yè)賄賂的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別而言，需要對(duì)照國(guó)家反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、反商業(yè)賄賂的法律法規(guī)和刑法有關(guān)賄賂犯罪的相關(guān)規(guī)定，推敲企業(yè)的每一個(gè)經(jīng)營(yíng)管理環(huán)節(jié)，找出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

通過(guò)前期風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別收集到的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，需要進(jìn)一步梳理、排序、取舍，去除重復(fù)部分，如有些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)雖然不是出自一個(gè)部門(mén)，但性質(zhì)相同或相近，可以合并處理。對(duì)于經(jīng)常發(fā)生事故的點(diǎn)要重點(diǎn)關(guān)注并加以分析，包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的后果進(jìn)行分析等。對(duì)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源的分析非常必要，這涉及到能否通過(guò)源頭治理，達(dá)到治本的效果。

高速公路企業(yè)既與其他企業(yè)具有的共性，也因其經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的特殊性而具備自身的特性。在企業(yè)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方面亦是如此，高速公路企業(yè)既應(yīng)關(guān)注《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》中規(guī)定的所有國(guó)企都應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的領(lǐng)域，也應(yīng)根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)而特別關(guān)注相應(yīng)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》第十三條的規(guī)定，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)主要存在于需要重點(diǎn)關(guān)注的領(lǐng)域：市場(chǎng)交易、安全環(huán)保、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動(dòng)用工、財(cái)務(wù)稅收、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、商業(yè)伙伴等。此外，數(shù)據(jù)與信息保護(hù)、反壟斷、貿(mào)易管制、公司治理、工程建設(shè)、黨內(nèi)監(jiān)督等作為企業(yè)外部合規(guī)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域也需要重點(diǎn)關(guān)注。

在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，需結(jié)合相關(guān)法律法規(guī)將風(fēng)險(xiǎn)細(xì)化到每個(gè)點(diǎn)上，加以具體化，反觀企業(yè)的每一個(gè)經(jīng)營(yíng)管理環(huán)節(jié)，找出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。供圖 湖南省高速公路集團(tuán)有限公司

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陜西交控逆轉(zhuǎn)糾紛案

2022年5月，涉及陜西交通控股集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“陜西交控集團(tuán)”）的一件高速公路安全保障義務(wù)糾紛案件終于落下帷幕。該案經(jīng)過(guò)多次庭審，審理過(guò)程跌宕起伏，最終案件逆轉(zhuǎn)、陜西交控集團(tuán)獲得勝訴。

2019年7月13日，王某駕駛一輛重型半掛車(chē)行駛至西安繞城高速公路時(shí)，因躲避路面掉落的輪胎，緊急轉(zhuǎn)向后，車(chē)輛撞壞護(hù)欄駛?cè)雽?duì)向車(chē)道，與尚某駕駛的轎車(chē)發(fā)生嚴(yán)重碰撞，致尚某車(chē)毀人亡。事故發(fā)生后，尚某家屬以西安繞城高速公路管理方陜西交控集團(tuán)未及時(shí)清理路面障礙物、未盡到安全保障義務(wù)為由，依法起訴至西安市長(zhǎng)安區(qū)法院。

長(zhǎng)安區(qū)法院審理后認(rèn)為，陜西交控集團(tuán)作為西安繞城高速公路管理方，有義務(wù)、有責(zé)任及時(shí)清理高速公路的路面拋灑物、障礙物，該案中因陜西交控集團(tuán)未盡到安全保障義務(wù)，應(yīng)向受害者尚某承擔(dān)一定比例的賠償責(zé)任，一審判決陜西交控集團(tuán)向尚某賠償20%的損失，陜西交控集團(tuán)不服一審判決提起上訴。

陜西交控集團(tuán)管理人員與代理律師共同對(duì)案件反復(fù)梳理、研判剖析，通過(guò)擺事實(shí)、摳細(xì)節(jié)、亮觀點(diǎn)、提證據(jù)、拿依據(jù)、論法理，多措并舉、力爭(zhēng)法庭理解交通行業(yè)的不易和艱辛。最終西安市中級(jí)人民法院經(jīng)過(guò)審理后認(rèn)定：根據(jù)《公路養(yǎng)護(hù)技術(shù)規(guī)范》相關(guān)規(guī)定，高速公路經(jīng)營(yíng)管理單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)清掃路面雜物，但及時(shí)不等于隨時(shí)，只要高速公路經(jīng)營(yíng)管理單位履行了規(guī)定的義務(wù)，即盡到了相應(yīng)的責(zé)任。陜西交控集團(tuán)提供的巡查記錄單、巡查監(jiān)控錄像等證據(jù)，能夠證明已按照法律、法規(guī)、規(guī)章、國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或地方標(biāo)準(zhǔn)盡到安全防護(hù)、警示等管理維護(hù)義務(wù)，故撤銷(xiāo)一審判決，改判陜西交控集團(tuán)不承擔(dān)任何責(zé)任。

該案是一起非常典型的高速公路涉路訴訟案例，對(duì)于高速公路運(yùn)營(yíng)管理具有深遠(yuǎn)的意義，在一定程度上明確了高速公路安全保障義務(wù)的權(quán)利與責(zé)任界限。

案號(hào)：西安市中級(jí)人民法院（2021）陜01民終23586號(hào)（案例素材由陜西交通控股集團(tuán)韓小健提供）

我國(guó)的高速公路企業(yè)已經(jīng)從單一開(kāi)展高速公路建設(shè)、運(yùn)營(yíng)和養(yǎng)護(hù)向多元化、多領(lǐng)域經(jīng)營(yíng)拓展，這也使得合規(guī)管理的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別變得比較繁雜。尤其是高速公路企業(yè)上市公司投資行業(yè)廣、控股公司多，對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)與建設(shè)、金融和類(lèi)金融、高速公路沿線業(yè)務(wù)的投資較為集中，廣告、文化和傳媒行業(yè)、制造業(yè)和日用品銷(xiāo)售業(yè)的投資也有所涉及。如山東高速集團(tuán)，除投資運(yùn)營(yíng)高速公路產(chǎn)業(yè)鏈上的相關(guān)行業(yè)，外在金融、環(huán)保等領(lǐng)域也有所涉及，擁有5家上市公司，經(jīng)營(yíng)范圍較廣。江蘇寧滬高速公路股份有限公司也是如此，投資、發(fā)展江蘇省境內(nèi)收費(fèi)路橋沿線的服務(wù)區(qū)配套經(jīng)營(yíng)，涉及燃油、餐飲、購(gòu)物、廣告、住宿等業(yè)務(wù)，從事房地產(chǎn)投資開(kāi)發(fā)、高速公路沿線廣告發(fā)布及其他金融和事業(yè)方面投資等。

因此，除《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》所列應(yīng)普遍關(guān)注的重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別外，高速公路企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的領(lǐng)域還包括高速公路建設(shè)等項(xiàng)目招投標(biāo)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，主要有高速公路建設(shè)等項(xiàng)目招標(biāo)采購(gòu)中的法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，涵蓋了委托代理招標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)、招標(biāo)方式選擇的風(fēng)險(xiǎn)、資格審查的風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)鍵性條款設(shè)置的風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)標(biāo)方法或評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置的風(fēng)險(xiǎn)、招標(biāo)文件或采購(gòu)文件修改或變更程序的風(fēng)險(xiǎn)、終止招標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)標(biāo)過(guò)程泄密的風(fēng)險(xiǎn)等。企業(yè)作為投標(biāo)人可能觸犯刑事法律的風(fēng)險(xiǎn)，涵蓋了涉嫌串通投標(biāo)、涉嫌對(duì)非國(guó)家工作人員行賄、涉嫌合同詐騙、涉嫌對(duì)單位行賄的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)。

安全生產(chǎn)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，主要有安全生產(chǎn)保障不符合法定要求的風(fēng)險(xiǎn)；安全管理不合規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)；侵犯勞動(dòng)者安全權(quán)益的風(fēng)險(xiǎn)；應(yīng)急預(yù)案不合規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)；生產(chǎn)安全事故不及時(shí)報(bào)告的風(fēng)險(xiǎn)；職業(yè)健康防護(hù)與管理不合規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)。

知識(shí)產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，主要表現(xiàn)在知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)和被侵權(quán)兩方面，涉及公司高層管理人員和技術(shù)人員的保密協(xié)議缺失或存在漏洞的風(fēng)險(xiǎn)；與合作方的合同缺乏保密約束條款的風(fēng)險(xiǎn)；企業(yè)網(wǎng)絡(luò)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度缺失的風(fēng)險(xiǎn)等。

金融投資領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，包括投資違規(guī)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，如投資國(guó)家禁止或限制的行業(yè)；增資擴(kuò)股中的風(fēng)險(xiǎn)；投資退出的風(fēng)險(xiǎn)；投資決策程序方面的風(fēng)險(xiǎn)，如投資決策違反公司章程和國(guó)資委規(guī)定，且未履行審議和報(bào)批程序；海外投資的風(fēng)險(xiǎn)，如投資對(duì)象國(guó)的政治經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)等；信息披露不規(guī)范帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)等。

評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

何謂合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估？合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和初步分析基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)加以梳理和評(píng)價(jià)，預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致的后果，即風(fēng)險(xiǎn)是否可能引發(fā)刑事制裁、行政處罰，是否會(huì)導(dǎo)致重大損失甚至停產(chǎn)停業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率及對(duì)企業(yè)整體運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生影響的程度等，并據(jù)此對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，為風(fēng)險(xiǎn)清單的形成做準(zhǔn)備。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的排序標(biāo)準(zhǔn)不宜過(guò)于宏觀，應(yīng)力求精細(xì)，建議可采取分解指標(biāo)逐級(jí)量化的方法，通過(guò)賦分的方式排序。同時(shí)，建議每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)都有案例作為支撐，通過(guò)對(duì)案例的實(shí)證分析直觀展現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變成現(xiàn)實(shí)的可能性及轉(zhuǎn)變過(guò)程。

鏈接

高速公路企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵點(diǎn)

在法律風(fēng)險(xiǎn)防控方面，高速公路企業(yè)近年來(lái)的主要法律風(fēng)險(xiǎn)以涉路訴訟案件（妨礙通行物、行人非法穿越高速公路）和環(huán)境侵權(quán)案件（噪聲污染、污水排放等）為主，通過(guò)合規(guī)管理建設(shè)，明確法律法規(guī)對(duì)高速公路經(jīng)營(yíng)企業(yè)的各項(xiàng)要求，梳理企業(yè)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中各項(xiàng)法律風(fēng)險(xiǎn)，提高員工的法律意識(shí)，有效提高企業(yè)應(yīng)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的能力。

經(jīng)過(guò)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后形成的評(píng)估報(bào)告首先應(yīng)涵蓋合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作實(shí)施概況，包括評(píng)估組織架構(gòu)及時(shí)間安排；評(píng)估范圍和方法、評(píng)估步驟、工作要求等；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估實(shí)施過(guò)程中的特殊情況等。其次還應(yīng)涵蓋現(xiàn)有合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別情況的評(píng)價(jià)，包括以往風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作評(píng)價(jià)；現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別體系涵蓋的經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)數(shù)量分布及高危點(diǎn)數(shù)量防控分析；以往合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的針對(duì)性和實(shí)施效果評(píng)價(jià)。除此之外，報(bào)告還要包括經(jīng)過(guò)梳理排序后的風(fēng)險(xiǎn)清單。作為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告核心內(nèi)容的風(fēng)險(xiǎn)清單是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的最終成果，也是后續(xù)采取風(fēng)險(xiǎn)管控措施的基本依據(jù)。

形成合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單首先包括關(guān)于每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的精準(zhǔn)描述，如風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)、存在的環(huán)節(jié)、存在的情形及方式。其次是分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因及風(fēng)險(xiǎn)存在的原因，找出癥結(jié)所在。此外是風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的后果研判，包括風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)后在哪些領(lǐng)域造成不利后果、企業(yè)受到的直接損失和長(zhǎng)遠(yuǎn)影響等。其中，應(yīng)研判是否會(huì)受到行政處罰和刑事處罰。對(duì)不利后果尤其是經(jīng)濟(jì)損失的嚴(yán)重程度研判，應(yīng)采用定量分析法，可設(shè)立具體指標(biāo)并賦分，得分越高說(shuō)明后果越嚴(yán)重。根據(jù)得分情況，確定不同等級(jí)。

做好風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)清單編制工作是制定完備合規(guī)管理體系的基礎(chǔ) 許特顯 攝

高速公路企業(yè)實(shí)力雄厚，經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)所涉領(lǐng)域廣，投資項(xiàng)目多為數(shù)以千萬(wàn)計(jì)甚至數(shù)以億計(jì)的重大工程，一旦有違規(guī)行為，企業(yè)將遭受重大損失。因此必須重視合規(guī)管理，做好風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)清單編制工作，為制定完備的合規(guī)管理體系奠定基礎(chǔ)。

建立合規(guī)管理文化

最后，從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，企業(yè)需要逐步形成自身的合規(guī)文化。要從領(lǐng)導(dǎo)層、管理層開(kāi)始樹(shù)立合規(guī)價(jià)值觀，打造求真務(wù)實(shí)、遵紀(jì)守法、行穩(wěn)致遠(yuǎn)的企業(yè)合規(guī)文化，將企業(yè)合規(guī)管理制度體系化、具體化，使之具有可操作性，對(duì)管理層和員工均展開(kāi)合規(guī)培訓(xùn)，確保全體員工樹(shù)立合規(guī)意識(shí)、熟悉合規(guī)制度，并將遵守合規(guī)制度與員工的獎(jiǎng)懲晉升等切身利益密切關(guān)聯(lián)，從而推動(dòng)企業(yè)合規(guī)制度真正落地，切實(shí)踐行合規(guī)制度，逐步實(shí)現(xiàn)全員合規(guī)，使企業(yè)的合規(guī)文化內(nèi)化于心、外化于行，在全體員工心中潤(rùn)物無(wú)聲、經(jīng)久不衰。

法治文化、合規(guī)文化、風(fēng)險(xiǎn)管理文化，是高速公路企業(yè)合規(guī)建設(shè)工作的重中之重，通過(guò)召開(kāi)動(dòng)員大會(huì)、宣貫培訓(xùn)、專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)建設(shè)等手段，將各類(lèi)合規(guī)文化融入到企業(yè)文化建設(shè)，促使公司上下充分認(rèn)識(shí)到企業(yè)合規(guī)建設(shè)的必要性，增強(qiáng)參與建設(shè)的主動(dòng)性和積極性。同時(shí)，高速企業(yè)應(yīng)促使各級(jí)管理人員結(jié)合自身工作實(shí)際，對(duì)于如何合理融合、完善一體化機(jī)制，提升管理效能，打破企業(yè)“內(nèi)卷”，進(jìn)行深度思考。再次，還要建立舉報(bào)機(jī)制，建立流暢的舉報(bào)渠道，設(shè)立員工違規(guī)行為舉報(bào)熱線，對(duì)舉報(bào)人實(shí)行保護(hù)，確保其不受打擊報(bào)復(fù)，及時(shí)處理對(duì)違紀(jì)員工的舉報(bào)。