劉曉燦， 譚文秀

（1.湖南工業(yè)大學經濟與貿易學院， 湖南 株洲 412007； 2.湖南工業(yè)大學商學院， 湖南 株洲 412007）

引言

黨的十九大報告指出要推動經濟高質量發(fā)展，必須堅持科技創(chuàng)新的主導地位，實行創(chuàng)新驅動發(fā)展戰(zhàn)略。包裝產業(yè)是一個與資源利用和環(huán)境保護高度關聯(lián)的新興產業(yè)。要推動其快速健康發(fā)展，必須從根本上進行技術創(chuàng)新，提高創(chuàng)新能力和效率。從資源配置效率的角度出發(fā)，采用DEA 方法對包裝上市企業(yè)技術創(chuàng)新效率進行綜合評價，有利于提升包裝上市企業(yè)的創(chuàng)新效率。

1 研究方法

1.1 DEA 的原理及模型

數(shù)據(jù)包絡分析法（DEA）是一種衡量多投入、多產出的相對效率的綜合評價方法[1]。本研究將采用基于“生產技術規(guī)模收益可變”假設下的BCC 模型，綜合效率（TE）是規(guī)模效率（SE）和純技術效率（PTE）的乘積。每個決策單元的綜合效率是評價的標準，當SE=1時，被評價單位處于最適度規(guī)模效率狀態(tài)；當SE＜1時，被評價單位處于無規(guī)模狀態(tài)；當規(guī)模報酬可變時，被評價單位與有效生產前沿之間的距離由PTE 表示。BCC-DEA 模型如下：

對偶模型為：

其中：λ 為前n 個約束對應的對偶變量；θ 為第n+1 個對應的對偶變量；對應的松弛變量記為S+、S-；Xk、Yk、λ 為列向量；Ω 和μ 為最優(yōu)解；ck為規(guī)模報酬參數(shù)。

1.2 研究對象及數(shù)據(jù)來源

本研究選取2021 年仍在冊且在滬、深證券交易所2020 年營業(yè)收入前30 位的包裝上市企業(yè)作為研究對象，運用DEA 軟件中的BCC 模型對其創(chuàng)新效率進行評價。研究中所使用的數(shù)據(jù)均源于公司年報和國家知識產權局。

1.3 包裝上市企業(yè)創(chuàng)新效率評價指標體系構建

研究開發(fā)人員的數(shù)量體現(xiàn)了企業(yè)科研人力資源的投入強度。研發(fā)費用投入比率反映了企業(yè)研發(fā)投入強度。新裝備購置比例反映了企業(yè)技術設備投入和更新程度。技術創(chuàng)新產出指標選定為企業(yè)發(fā)明專利授權量和營業(yè)收入[2-3]。綜上，建立包裝上市企業(yè)技術創(chuàng)新效率評價指標體系，如表1 所示。

表1 包裝上市企業(yè)技術創(chuàng)新投入—產出指標說明

2 實證結果

2.1 全部DMU 創(chuàng)新效率值

2.1.1 綜合技術效率（TE）分析

當TE=1 時，DMU 為（強）DEA 有效，且為技術有效和規(guī)模有效。如下頁表2 所示，本研究中的30 個DMU 綜合技術效率值=1，為DEA 有效狀態(tài)，表明公司研發(fā)投入充分，科技人員雄厚。44 個DMU 的TE、PTE、SE 均≠1，說明處于非DEA 有效狀態(tài)。

表2 2017—2019 年30 家包裝上市企業(yè)技術創(chuàng)新效率值

從綜合技術效率年平均值來看，包裝行業(yè)的創(chuàng)新效率呈現(xiàn)出逐步上升的趨勢。33.3%包裝企業(yè)創(chuàng)新評價體系指標達到均衡狀態(tài)，說明其呈規(guī)模報酬不變的理想狀態(tài)。而48.9%的企業(yè)技術創(chuàng)新活動，呈非DEA有效狀態(tài)。有42.2%的包裝上市企業(yè)創(chuàng)新效率值＜0.6，說明其創(chuàng)新活動存在不足。

2.1.2 純技術效率（PTE)分析

純技術效率可以表示被評價單元達到其所在行業(yè)技術水平的程度。47 個DMU 的純技術效率值＝1，表明企業(yè)技術資源的合理配置使得收益達到較好的水平。在44 個非DEA 有效的DMU 中，9 個DMU 的純技術效率＞0.8，說明創(chuàng)新水平較高。2017—2019 年純技術效率均值為0.827，表明上市包裝企業(yè)在投入資源的使用上保持了高效率。但增長趨勢有所變動，表明企業(yè)應進一步提高技術創(chuàng)新要素投入比例，實現(xiàn)穩(wěn)定高效的資源配置。

2.1.3 規(guī)模效率（RTS）分析

當SE=1 時，被評價單位處于最適度規(guī)模效率狀態(tài)。2017—2019 年包裝上市企業(yè)科技活動的規(guī)模效率均值為0.713，維持在中等水平，整體呈增長趨勢，說明科研投入逐漸增加。30 個DMU 達到了有效規(guī)模，63.3%的DMU 規(guī)模效益呈遞增趨勢，說明技術創(chuàng)新活動產出水平的增幅高于科技活動要素投入的增幅。建議投入更多資金，以期獲得規(guī)模收益。3.3%的DMU 規(guī)模效益呈遞減趨勢，說明技術創(chuàng)新活動產出水平的增幅低于科技活動要素投入增幅。33.4%的DMU 規(guī)模效益保持不變，投入和產出較為平衡。

2.2 創(chuàng)新效率均值分析

將各包裝企業(yè)創(chuàng)新效率值作平均化處理，可以看出包裝企業(yè)的技術創(chuàng)新效率差距較大，如表3 所示。

表3 2017—2019 年30 家包裝上市企業(yè)創(chuàng)新效率均值和松弛量

1）PTE＞0.6 的占86.7%，SE＞0.6 的占60%，包裝上市企業(yè)PTE 差異較SE 差異小，SE 差距波動較大，總的來說PTE 呈較穩(wěn)定態(tài)勢。

2）包裝上市企業(yè)的TE 差異較大，且TE 與PTE趨勢并不趨同。

3）PTE 值高的企業(yè)SE 不一定也較大。PTE 值較高的企業(yè)，SE 值較低，TE 值偏低。說明要想提高技術創(chuàng)新效率，首要提高的是規(guī)模效率。

3 研究結論及建議

我國包裝上市企業(yè)技術創(chuàng)新效率整體上發(fā)展不均衡，阻礙包裝企業(yè)技術創(chuàng)新發(fā)展的主要因素是純技術效率低。與規(guī)模效率相比，純技術效率對提高企業(yè)創(chuàng)新能力的作用更顯著。不合理的投入結構導致企業(yè)科技資源利用率較低，包裝上市企業(yè)大多都存在創(chuàng)新投入指標冗余的問題，也存在一定的生產缺口。不合理的投入結構導致企業(yè)科技資源利用率較低。

政府應推進自主創(chuàng)新立法，為企業(yè)創(chuàng)造良好的法律條件，建立人才引進激勵機制，引導企業(yè)提高創(chuàng)新能力。企業(yè)自身應調整技術創(chuàng)新投入結構，優(yōu)化資源配置，增強科技成果轉化能力，加大高附加值產品的創(chuàng)新投入。研發(fā)健康環(huán)保、回收性高的材料，推動包裝產業(yè)綠色轉型升級。提高智能化、信息化等現(xiàn)代技術水平和改善經營管理水平。