張祖磊 文 軍 韋彩飛

農(nóng)民專業(yè)合作社作為一種特殊的經(jīng)濟(jì)組織，是市場經(jīng)濟(jì)體制下弱勢群體為了對抗市場風(fēng)險(xiǎn)和提高市場競爭力自發(fā)形成的。從上世紀(jì)八九十年代發(fā)展至今，歷經(jīng)幾十載。在構(gòu)建新發(fā)展格局、建設(shè)全國統(tǒng)一大市場和實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)村振興等背景下，回顧農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展歷程，探尋農(nóng)民專業(yè)合作社異化的原因與路徑，具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。

一、農(nóng)民專業(yè)合作社的內(nèi)涵

20世紀(jì)90年代，我國農(nóng)業(yè)由賣方市場轉(zhuǎn)向買方市場，加入世貿(mào)組織（WTO）給我國農(nóng)業(yè)市場帶來巨大的沖擊，小農(nóng)的脆弱性在市場經(jīng)濟(jì)條件下暴露無遺。農(nóng)民更為迫切的需要聯(lián)合來增強(qiáng)市場競爭力，對抗生產(chǎn)經(jīng)營進(jìn)一步加大的風(fēng)險(xiǎn)性和不確定性。應(yīng)對市場風(fēng)險(xiǎn)和國際競爭力的必由之路是提高農(nóng)業(yè)的組織化程度和農(nóng)產(chǎn)品附加值。同時(shí)，農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)需要依靠新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，傳統(tǒng)的兼業(yè)化、分散化程度高的小農(nóng)經(jīng)營方式遭遇阻礙。而技術(shù)效率明顯低于企業(yè)組織的合作組織之所以能引起廣泛關(guān)注，主要原因在于農(nóng)民專業(yè)合作社能在一定程度上幫助生產(chǎn)者分享來自加工和銷售環(huán)節(jié)的利潤而具有廣泛的生存空間和發(fā)展?jié)摿?。合作社與其他經(jīng)濟(jì)組織形式的區(qū)別在于它的結(jié)構(gòu)反映了它的目標(biāo)，即通過其經(jīng)營過程以及對其利潤（或剩余）的利用，服務(wù)于其社員以及在整體上有益于社會。農(nóng)民專業(yè)合作社除了具有種苗供應(yīng)、農(nóng)資采購、生產(chǎn)管理、產(chǎn)品加工和銷售等生產(chǎn)功能外，還具有帶動散戶、組織大戶、對接企業(yè)、鏈接市場等組織功能。通過節(jié)約農(nóng)產(chǎn)品中間環(huán)節(jié)產(chǎn)生的交易成本，形成經(jīng)濟(jì)剩余并留存在農(nóng)業(yè)內(nèi)部，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)自身積累，提高農(nóng)戶自我開發(fā)市場的能力。國際經(jīng)驗(yàn)表明，農(nóng)民合作社作為現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的主要組織制度，不僅具有促進(jìn)農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收的經(jīng)濟(jì)功能，還具有改造傳統(tǒng)農(nóng)民等社會功能。在構(gòu)建鄉(xiāng)村治理秩序、形成規(guī)?；l(fā)展等方面發(fā)揮著重要作用，有助于將原子化的農(nóng)民進(jìn)行重組，喚醒村社理性和集體理性。但合作社的社會改造功能隨著各國逐漸完善的社會保障制度而發(fā)生退化，演化為追求經(jīng)濟(jì)效益為主和具有一定社會功能的經(jīng)濟(jì)組織。

二、農(nóng)民專業(yè)合作社異化及產(chǎn)生背景

農(nóng)民專業(yè)合作社是在生產(chǎn)活動中處于弱勢地位的農(nóng)戶按照自愿平等的原則建立的組織。以人的聯(lián)合代替資本的聯(lián)合，弱化資本的決定性作用。通過聯(lián)合實(shí)現(xiàn)規(guī)模化、專業(yè)化、集約化生產(chǎn)經(jīng)營，增加農(nóng)民在市場談判中的話語權(quán)，對抗市場的風(fēng)險(xiǎn)和不確定性，避免中間商的盤剝和降低農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中間環(huán)節(jié)產(chǎn)生的交易成本，形成經(jīng)濟(jì)剩余，并保存在農(nóng)業(yè)內(nèi)部。通過賦予農(nóng)戶社員剩余索取權(quán)利，促進(jìn)農(nóng)民增收，充分保障小農(nóng)戶的權(quán)益。然而，農(nóng)民專業(yè)合作社并非完全在我們所期待的道路上行駛，而是在實(shí)踐中出現(xiàn)了異化和空殼社等現(xiàn)象。

在政府實(shí)施大量的鼓勵合作社發(fā)展的政策背景下，合作社成立的目的之一是對政府補(bǔ)助和稅費(fèi)減免等政策性收益的追求，這也是空殼社形成的主要原因之一。同時(shí)，農(nóng)民專業(yè)合作社登記管理制度寬松、缺乏有效監(jiān)督機(jī)制等問題也為空殼社的形成提供了條件。本文側(cè)重點(diǎn)為農(nóng)民專業(yè)合作社的異化，對空殼社不再贅述。

本文所講的異化是現(xiàn)階段下農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展背離了傳統(tǒng)（經(jīng)典）合作社的原則。農(nóng)民專業(yè)合作社的異化體現(xiàn)在四個方面，從入社退社自由向合作社成員資格不開放變化；從絕對的一人一票制向承認(rèn)差別發(fā)展；從公共積累的不可分割性向產(chǎn)權(quán)明晰化發(fā)展；從對資本報(bào)酬率的嚴(yán)格限制向?qū)ν鈦碣Y本實(shí)行按股分紅方向發(fā)展。

農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)生異化的背景是多元的。從中國農(nóng)戶角度來看，農(nóng)戶分化現(xiàn)象明顯。生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模小，兼業(yè)化，專業(yè)化程度低的小農(nóng)戶仍是我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的主要組織形式。雖然小農(nóng)戶組建的合作社具有產(chǎn)品生產(chǎn)優(yōu)勢，但缺乏管理運(yùn)作和抵御市場風(fēng)險(xiǎn)的能力。龍頭企業(yè)、專業(yè)大戶等依托自身資金、技術(shù)、銷售渠道、經(jīng)營能力、社會關(guān)系等優(yōu)勢，能夠且愿意組建和運(yùn)轉(zhuǎn)農(nóng)民合作社，是推動農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的生力軍。農(nóng)產(chǎn)品市場結(jié)構(gòu)性過剩背景下，農(nóng)戶渴望進(jìn)一步拓寬市場渠道。農(nóng)戶意識到非有高回報(bào)不足以吸引能人引領(lǐng)合作社的同時(shí)帶動自身發(fā)展。一般農(nóng)戶社員為了與關(guān)鍵性生產(chǎn)要素所有者達(dá)成利益均衡，來換取他們較為青睞的市場進(jìn)入和價(jià)格提升利益，放棄或讓渡了對組織決策權(quán)和剩余控制權(quán)的要求?？此剖寝r(nóng)戶社員在相對滿意中主動放棄了對農(nóng)民專業(yè)合作社原則的追求，但實(shí)則是農(nóng)戶積貧積弱已久的無奈之舉。

從農(nóng)民專業(yè)合作社機(jī)制角度來看，農(nóng)民專業(yè)合作社作為一種市場經(jīng)濟(jì)中的組織，生存、盈利和存續(xù)是必然的，必須是競爭導(dǎo)向的和能力導(dǎo)向的。在市場競爭中，具有更高運(yùn)作效率和作為關(guān)鍵性生產(chǎn)要素?fù)碛姓叩男滦娃r(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，在農(nóng)民專業(yè)合作治理結(jié)構(gòu)中占主導(dǎo)地位也是必然的。這是物質(zhì)資本權(quán)力的內(nèi)在要求。缺少發(fā)展資金的合作社，改變集資方式以聚集生存與發(fā)展所需的資金，從人的聯(lián)合走向了資本的聯(lián)合。

從制度環(huán)境角度來看，合作社自改革開發(fā)以來的發(fā)展始終受到鄉(xiāng)村組織、農(nóng)村社會化服務(wù)體系以及從上到下的各個條塊的強(qiáng)力引導(dǎo)，近年來還得到越來越多的財(cái)政支持，這均構(gòu)成了農(nóng)民專業(yè)合作社的制度環(huán)境。一方面，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展路徑是先縱向聯(lián)合，再橫向聯(lián)合。即中國先推行家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制后，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化，才開始發(fā)展農(nóng)民合作組織。不同于作為合作社起源地歐美國家的農(nóng)業(yè)發(fā)展路徑，歐美先發(fā)展合作社實(shí)現(xiàn)初級農(nóng)產(chǎn)品在購銷層面的橫向聯(lián)合，再進(jìn)行價(jià)值鏈的縱向延伸。這種由資源稟賦和政治條件導(dǎo)致的農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的差異化起步方式和發(fā)展路徑，極有可能造成農(nóng)民專業(yè)合作社背離經(jīng)典合作社原則。另一方面，扶持能人主導(dǎo)的合作社，比建立使全體農(nóng)民平等受益的普惠制扶持機(jī)制或建立一個更嚴(yán)密的遴選機(jī)制的行政成本要低得多。能人渴望獲取政府資源，而政府部門需要大農(nóng)更好的完成任務(wù)指標(biāo)。在二者的“合作”下，缺乏一定生產(chǎn)規(guī)模的小農(nóng)遭到排斥似乎是不可避免的。農(nóng)民專業(yè)合作社受制度環(huán)境的影響需要不斷作出適應(yīng)性改變，通過制度化提高生存能力。而這又再一次強(qiáng)化了由擁有各類資源優(yōu)勢的龍頭企業(yè)等“大農(nóng)”主導(dǎo)農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的理由。

三、農(nóng)民專業(yè)合作社異化的機(jī)理

農(nóng)民專業(yè)合作社通過縱向延伸、橫向聯(lián)合，要引入資金、技術(shù)、人才等要素，吸引更多的生產(chǎn)者社員、管理者社員、股東社員等，提升自身的市場競爭力。從而引起合作社成員的高異質(zhì)性。成員異質(zhì)性程度與社員資源稟賦差異成正比。資源稟賦差異下社員對合作社的貢獻(xiàn)或作用的對比度變得模糊，以什么樣的方式出資、成員間如何分配出資額成為復(fù)雜的問題，也就難以用一種簡單明了的方式量化社員對合作社的貢獻(xiàn)。隨著合作社的發(fā)展對資金需求量的增多，持有資本金入社的社員并不限定作為合作社的使用者。作為稀缺資源資本的供給者，但也不僅僅是資本、掌握銷售渠道、重要人際關(guān)系等稀缺社會資源的合作社參與者，乃至具有較大生產(chǎn)規(guī)模的專業(yè)大戶，必然對合作社原有的“使用者所有、使用者控制、使用者收益原則”提出挑戰(zhàn)。

（一）農(nóng)民專業(yè)合作社從公共積累的不可分割性向產(chǎn)權(quán)明晰化發(fā)展

公共積累在不負(fù)有限責(zé)任的合作社中通常用于彌補(bǔ)虧損和促進(jìn)合作社持續(xù)發(fā)展，在生產(chǎn)盈余中提取公共積累并無太多爭議。但提取后的公共積累是否可分割的爭議由來已久。主張公共積累不可分割的學(xué)者認(rèn)為，在“入社自愿、退社自由”的原則之下，較大的合作社成員流動性使個體社員的貢獻(xiàn)度難以衡量，公共積累允許分割下，新成員極有可能搭老成員的“便車”，要求合作社進(jìn)行清算，分享老成員的公共積累成果，導(dǎo)致產(chǎn)生分配不公。同樣，公共積累可分割狀態(tài)下，行將退休的合作社老成員出于分割公共積累獲取一筆財(cái)產(chǎn)的目的，極有可能投票要求合作社進(jìn)行清算，這將給合作社的發(fā)展帶來沉重打擊。再者，根據(jù)制度要求，合作社對國家支持其發(fā)展的補(bǔ)助資金僅有有限的占有、使用、收益和處分權(quán)利，應(yīng)當(dāng)計(jì)入不可分割的公共積累，社員不應(yīng)要求進(jìn)行分割。而主張公共積累可分割的學(xué)者則認(rèn)為，形成一筆不斷擴(kuò)大的且任何成員都沒有行使權(quán)利的公共積累，合作社內(nèi)部相對富有的社員往往會利用相對控制權(quán)進(jìn)行內(nèi)部尋租，容易滋生腐敗。公共積累的可分割性認(rèn)可社員對勞動、資金報(bào)酬的支配權(quán)，保障社員基于勞動成果的財(cái)產(chǎn)權(quán)益，消除社員財(cái)產(chǎn)權(quán)益被集體占有的顧慮，能夠?qū)ι鐔T產(chǎn)生激勵。

國際合作社聯(lián)盟在《關(guān)于合作社特征的聲明》中提出了公共積累的不可分割性。但在合作社發(fā)展過程中，營利性經(jīng)濟(jì)組織的制度要素不斷滲入，資本地位不斷加強(qiáng)。合作社產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)需要進(jìn)一步簡化和明晰化，來進(jìn)一步提高市場競爭力。因此，農(nóng)民專業(yè)合作社需要從公共積累的不可分割性向產(chǎn)權(quán)明晰化發(fā)展。此外，人民公社時(shí)期的慘痛教訓(xùn)也是促成產(chǎn)權(quán)明晰化的原因之一。

（二）從對資本報(bào)酬率的嚴(yán)格限制向?qū)ν鈦碣Y本實(shí)行按股分紅方向發(fā)展

按照合作社原則規(guī)定，社員參與合作社在享有使用權(quán)的同時(shí)可以參與分配合作社剩余。按交易額（或惠顧額）分配剩余是傳統(tǒng)合作社的原則之一，以惠顧分配為主符合合作社原則要求。在成員異質(zhì)性增加，合作社發(fā)展資金需求加劇，投資者、管理者、使用者分離等背景下，傳統(tǒng)的分配方式無法衡量和滿足成員參與合作社運(yùn)作方式差異下的貢獻(xiàn)回報(bào)，而主導(dǎo)者通常是持有較高股金的投資者。

傳統(tǒng)合作社原則規(guī)定了社員的股金或提供的額外資本只能獲得少量利息，但擁有更多表決權(quán)和話語權(quán)的大股東，自然會引導(dǎo)合作社按照有利于自己的分配方式分配剩余。當(dāng)大股東參加合作社業(yè)務(wù)并且擁有較大規(guī)模的同時(shí)，以惠顧分配盈余為主的方式尚可接受。而合作社大股東持有者多數(shù)是投資者或管理者，較少直接參與到合作社的生產(chǎn)經(jīng)營中。不可避免的，農(nóng)民專業(yè)合作社從嚴(yán)格限制資本報(bào)酬率向?qū)ν鈦碣Y本實(shí)行按股分紅方向發(fā)展。現(xiàn)實(shí)情況是，大多數(shù)合作社中按惠顧額分配的比例在剩余分配方式中占極少比例，或不存在按惠顧額分配剩余的方式。

（三）從絕對的一人一票制向票數(shù)持有差別化發(fā)展

民主管理是合作社的基本原則之一。傳統(tǒng)合作社中，為保證成員對合作社的實(shí)際控制權(quán)，使民主管理原則得以貫徹，采用使用者“一人一票”的形式行使投票權(quán)，通過合作社成員大會或由其選舉產(chǎn)生的合作社理事會進(jìn)行決策。隨著合作社的發(fā)展，成員異質(zhì)性的增加使合作社的民主決策機(jī)制面臨著挑戰(zhàn)。一方面，成員異質(zhì)性的增加與合作社發(fā)展的程度成正相關(guān)。合作社的長遠(yuǎn)發(fā)展需要大量豐富的人才支撐。而在合作社的運(yùn)營、管理、決策等領(lǐng)域發(fā)揮著重要作用的“能人”，他們渴望獲取更大的權(quán)力來主導(dǎo)合作社的發(fā)展，依據(jù)自己對市場的判斷力作出靈活及時(shí)的決策。另一方面，對于惠顧額較少的小農(nóng)戶而言，合作社需要為其付出較高的服務(wù)成本，如果仍采用“一人一票”的形式賦予小農(nóng)戶與專業(yè)大戶、大股東們一樣的權(quán)利，無疑進(jìn)一步增加合作社的運(yùn)行成本。作為經(jīng)濟(jì)組織此舉顯然是劃不來的。同時(shí)，通過社員大會或社員代表大會投票決定的社內(nèi)重大決策，可能造成決策滯后、延誤商機(jī)。甚至，可能因?yàn)槊裰鳈C(jī)制而出現(xiàn)多數(shù)社員對少數(shù)“能人”排擠的現(xiàn)象。隨著合作社的縱向延伸、橫向聯(lián)合化發(fā)展，合作社各環(huán)節(jié)、各成員間的資源稟賦差異是巨大的，“一人一票”顯然無法適應(yīng)這一發(fā)展趨勢。似乎農(nóng)民專業(yè)合作社從絕對的“一人一票”向票數(shù)持有差別化發(fā)展更為合理。

但是當(dāng)合作社演變?yōu)樯贁?shù)人控制的合作社，核心成員就有可能采取機(jī)會主義行為損害中小社員的利益。在這樣缺乏認(rèn)同感和合作精神的合作社中，中小農(nóng)戶同樣會采取機(jī)會主義來彌補(bǔ)自身的利益。進(jìn)一步造成合作社整體價(jià)值的損失。但在合作社發(fā)展初期，發(fā)展條件匱乏的情況下，由擁有相對資源優(yōu)勢和運(yùn)作管理能力的企業(yè)、大戶、相關(guān)組織等核心成員主導(dǎo)合作社，不失為一種有效的方式，且更可能使合作社獲得長足的發(fā)展。同時(shí)，堅(jiān)持“一人一票”原則的合作社則存在低效或多數(shù)小規(guī)模農(nóng)戶損害少數(shù)大規(guī)模農(nóng)戶利益等問題。在我國農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展過程中，“能人”治社與合作社民主管理之間的矛盾問題是制約合作社發(fā)展的主要問題之一，兩者的均衡點(diǎn)是當(dāng)前和今后長時(shí)期內(nèi)我國所要探尋的。在《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》中，支持附加表決權(quán)，并限制其不得超過總票數(shù)的百分之二十。而在實(shí)踐中，該限制往往較難實(shí)現(xiàn)。

（四）入社退社自由向合作社成員資格不開放轉(zhuǎn)變

入社自愿、退社自由是傳統(tǒng)合作社的原則之一。此原則在一定程度上增加了中小農(nóng)戶的談判籌碼。即在成員異質(zhì)性增加、“能人”控制合作社的現(xiàn)狀下，當(dāng)中小農(nóng)戶的利益受到損害時(shí)，這一原則賦予其退社自由的權(quán)利來維護(hù)自身權(quán)益，或以農(nóng)戶可以退社的潛在威脅來增加“能人”損害農(nóng)戶利益時(shí)的機(jī)會成本，減少損害農(nóng)戶的行為。然而，這一原則也給農(nóng)戶提供了機(jī)會主義的便利。在合作社組建初期，發(fā)展條件不充分，市場前景不明朗時(shí)，農(nóng)戶可以持觀望態(tài)度；當(dāng)合作社通過集體努力獲取較好發(fā)展時(shí)，之前持有觀望態(tài)度的農(nóng)戶入社享有現(xiàn)成的好處，這無疑降低社員的積極性，形成集體行動困境。而在合作社成熟時(shí)期，農(nóng)戶擁有了一定的銷售渠道、生產(chǎn)規(guī)模、資本金積累，追求絕對公平和缺乏契約精神的農(nóng)戶出現(xiàn)顯性或隱性對抗合作社行為，認(rèn)為合作社限制了自身利益而要求清算股份、剩余退出。這顯然不利于合作社的穩(wěn)定發(fā)展。同樣，主導(dǎo)農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的“能人”的進(jìn)退對合作社產(chǎn)生舉足輕重的作用，他們的退社可能導(dǎo)致合作社的一蹶不振。

另外，由于小農(nóng)戶交易量小，合作社需要為其承擔(dān)較高的服務(wù)成本，在現(xiàn)實(shí)操作中存在合作社設(shè)置準(zhǔn)入門檻，限制小農(nóng)戶的加入。在生產(chǎn)技術(shù)含量較高的合作社限制成員加入來保護(hù)生產(chǎn)的現(xiàn)象也較為普遍。目前，出于保護(hù)合作發(fā)展前景的目的，我國農(nóng)民專業(yè)合作社普遍采取在一定程度上限制社員的入社、退社自由，從入社退社自由向合作社成員資格不開放轉(zhuǎn)變。

四、結(jié)論與展望

通過前文的分析不難看出，農(nóng)民專業(yè)合作社在發(fā)展的過程中一定程度上遺忘了帶動農(nóng)戶的初衷，追求在資本加持下的發(fā)展。但不可否認(rèn)的是，異化下的農(nóng)民專業(yè)合作社仍在一定程度上發(fā)揮著改善農(nóng)戶經(jīng)營條件，提升農(nóng)民收入的作用。而農(nóng)民專業(yè)合作社應(yīng)該朝著什么樣的方向發(fā)展，是朝著股份化的方向發(fā)展，還是更加注重人的聯(lián)合，農(nóng)戶的利益，農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展不必拘泥于傳統(tǒng)合作社原則，但又如何確保不違背合作社保護(hù)弱勢群體利益的初衷，避免淪為“精英俘獲”的工具呢，筆者更傾向的一個觀點(diǎn)是，農(nóng)民專業(yè)合作社未來走向健康發(fā)展與否的重要尺度是，合作社的利益主體是否是從事農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)或營銷的農(nóng)戶。政府部門只有在實(shí)踐中不斷調(diào)整政策，促進(jìn)農(nóng)民專業(yè)合作社良性發(fā)展，發(fā)揮好合作社組織農(nóng)戶銜接現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)的載體作用，助力實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)村振興。