楊惠珍

一、引言

商業(yè)銀行的發(fā)展直接關(guān)聯(lián)的是我國(guó)市場(chǎng)各領(lǐng)域的資金流動(dòng)。倘若商業(yè)銀行不良資產(chǎn)余額持續(xù)低位，即較大程度上意味著市場(chǎng)的繁榮，各行各業(yè)處在良性共生狀態(tài)，而負(fù)責(zé)調(diào)控商業(yè)銀行的監(jiān)管部門、人民銀行也更容易施策，使市場(chǎng)向穩(wěn)向榮。反之，不良資產(chǎn)余額明顯走高，其對(duì)應(yīng)的局面就往往是負(fù)面的，比如會(huì)出現(xiàn)社會(huì)信用體系崩塌等相關(guān)問(wèn)題。

二、數(shù)字化轉(zhuǎn)型概述

1.數(shù)字化背景概述

相對(duì)于其他發(fā)展渠道的投入產(chǎn)出情況而言，互聯(lián)網(wǎng)的開發(fā)見(jiàn)效快、成本低，所營(yíng)造的數(shù)字化環(huán)境能覆蓋行業(yè)內(nèi)的業(yè)務(wù)，工具性強(qiáng)。以本文的銀行主體為角度來(lái)看，其進(jìn)行數(shù)字化轉(zhuǎn)型，受益的方面有：線上吸引注冊(cè)用戶、業(yè)務(wù)高便捷性操作、數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)形成及采集等等。總之，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)所支持打造出的數(shù)字化環(huán)境能用一個(gè)詞來(lái)概括其特點(diǎn)，即“跨越”。它使銀行向內(nèi)可跨業(yè)務(wù)、跨管理，向外可跨行業(yè)、跨客戶。

2.數(shù)字化轉(zhuǎn)型視閾下商業(yè)銀行不良資產(chǎn)現(xiàn)狀

不良資產(chǎn)是資產(chǎn)的派生物。一些不良資產(chǎn)是由于企業(yè)達(dá)到了一定困境所形成的。通俗地解釋不良資產(chǎn)，即已然被判定為壞賬的資產(chǎn)。當(dāng)該資產(chǎn)的持有主體是商業(yè)銀行時(shí)，其所指的壞賬現(xiàn)象為，貸款借貸者欠缺歸還本息的能力，不能夠如預(yù)期履約。這些商業(yè)銀行把債權(quán)實(shí)現(xiàn)視作一個(gè)指標(biāo)，細(xì)分出五個(gè)等級(jí)，即正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。前兩個(gè)等級(jí)被認(rèn)定為正常資產(chǎn)，后三個(gè)等級(jí)就是對(duì)應(yīng)的不良資產(chǎn)?，F(xiàn)今，商業(yè)銀行所面臨的不良資產(chǎn)率呈上升趨勢(shì)，不良資產(chǎn)已發(fā)展為眾多商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)中的“一根刺”，這一點(diǎn)在下圖中可見(jiàn)一斑。如圖1，我國(guó)商業(yè)銀行2014—2022年第一季度的不良資產(chǎn)余額情況，到2022年一季度，商業(yè)銀行不良貸款余額居然升到了29123億元人民幣。其數(shù)據(jù)說(shuō)明：我國(guó)商業(yè)銀行近年正不得不承受著不良貸款走高的風(fēng)險(xiǎn)?？梢?jiàn)，怎樣安全、高效率地處置這些不良資產(chǎn)，已然是各家商業(yè)銀行不容回避的問(wèn)題，其向數(shù)字化方向進(jìn)行求索，有合理的主觀動(dòng)機(jī)。

圖1 商業(yè)銀行不良貸款余額走勢(shì)

三、商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置模式創(chuàng)新的重要性

1.創(chuàng)新可使不良資產(chǎn)有機(jī)會(huì)演化為正常資產(chǎn)，甚至使銀行持續(xù)收益

例如，在新型的不良資產(chǎn)處置上，若選擇了債券股權(quán)處理路徑，那么在外界的金融資產(chǎn)管理公司助力下，商業(yè)銀行原本的不良資產(chǎn)就自然地化債權(quán)為股權(quán)，而原借貸公司也能受益于企業(yè)并購(gòu)或者股權(quán)交換及轉(zhuǎn)讓，得到現(xiàn)代治理邏輯的幫助，推動(dòng)其內(nèi)部資產(chǎn)結(jié)構(gòu)升級(jí)。

2.創(chuàng)新可使資產(chǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)趨于理性，表現(xiàn)為和諧的繁榮

不良資產(chǎn)余額的走高，印證了其不良資產(chǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的激烈和不易調(diào)控。倘若不良資產(chǎn)市場(chǎng)始終表現(xiàn)為這樣的狀態(tài)，就會(huì)驅(qū)動(dòng)越來(lái)越多非理性的報(bào)價(jià)競(jìng)爭(zhēng)。這其實(shí)能夠促使其相應(yīng)的處置模式加速創(chuàng)新，但也有不利于該市場(chǎng)和諧的一面。因此就需要商業(yè)銀行推出更為新穎、高效的處置模式，以維持該市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)局面的理性。

案例分析：

互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下，商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置模式呈現(xiàn)出了新的形態(tài)。在模式創(chuàng)新方面，以下案例中的銀行選擇了數(shù)字化方向，且頗有成績(jī)，創(chuàng)新情況如下：

（1）某地銀行數(shù)字化發(fā)展情況。該銀行在全行范圍內(nèi)做了數(shù)字化頂層設(shè)計(jì)，著力改變業(yè)務(wù)流程斷點(diǎn)、數(shù)據(jù)分散、系統(tǒng)因部門分裂等問(wèn)題。其利用三年時(shí)間，賦能內(nèi)部數(shù)字化建設(shè)，取得以下顯見(jiàn)成果：其一，在數(shù)據(jù)支撐下，政銀企信息交流暢通，再無(wú)“信息孤島”。其數(shù)據(jù)支撐工具為“金服云”主題數(shù)據(jù)庫(kù)，做到了對(duì)各個(gè)信息主體權(quán)益的深度保護(hù)；在此基礎(chǔ)上還有賴于企業(yè)綜合信用評(píng)價(jià)模型做到了數(shù)據(jù)價(jià)值縱向挖掘、利用。其二，在技術(shù)支撐下，政銀企合作模式更新，能夠圍繞著“快服貸”“紓困貸”等產(chǎn)品按需、按計(jì)劃精準(zhǔn)對(duì)標(biāo)借貸企業(yè)的痛點(diǎn)。其間，技術(shù)平臺(tái)可跟蹤借貸企業(yè)情況，而借貸企業(yè)成本也大幅降低，其對(duì)應(yīng)的產(chǎn)生不良資產(chǎn)的因素就更可控。其三，在開放思路支撐下，數(shù)字化普惠生態(tài)圈獲得構(gòu)建。這不僅使該銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)對(duì)接的渠道變得廣泛、開放，也使其技術(shù)平臺(tái)功能、數(shù)據(jù)采集機(jī)制變得開放。

（2）該銀行不良資產(chǎn)處置領(lǐng)域的數(shù)字化轉(zhuǎn)型。自2021年起，該行打響了新一輪五年計(jì)劃戰(zhàn)役。其各項(xiàng)戰(zhàn)略規(guī)劃都繞不開一個(gè)關(guān)鍵方向——數(shù)字化轉(zhuǎn)型。其至2022年上半年截止，從轉(zhuǎn)型所收獲的成果中，有一項(xiàng)尤為亮眼：不良貸款率1.15%，并且是比年初降低0.1個(gè)百分點(diǎn)。這一成果得益于以下實(shí)踐：其一，數(shù)字化底層建設(shè)。該銀行自2000年就有預(yù)見(jiàn)性地提出“科技興行”口號(hào)，力圖以科技支撐全行數(shù)據(jù)的大集中；其在接下來(lái)的年份中持續(xù)進(jìn)行數(shù)字化底層奠基，推平臺(tái)、建成集團(tuán)化流程、嵌套市場(chǎng)化激勵(lì)機(jī)制，還協(xié)同了SA（系統(tǒng)分析師）、BA（業(yè)務(wù)分析師）雙機(jī)制，以進(jìn)行帶有綠色生態(tài)特點(diǎn)的邏輯運(yùn)作。由此，該行逐步建設(shè)和準(zhǔn)備好了諸如金服云、興財(cái)資、錢大掌柜等高科技開放平臺(tái)，有了越來(lái)越豐富的數(shù)字化賦能場(chǎng)景。這使得銀行與萬(wàn)千客戶的互聯(lián)更為緊密，其對(duì)不良資產(chǎn)處置的數(shù)據(jù)支撐也更有力。其二，調(diào)整科技背景人員占比。該行充分尊重戰(zhàn)略規(guī)劃，力圖以三年為期限，把科技人才比例提升到7%，后續(xù)也還會(huì)繼續(xù)大力引進(jìn)該類人才。由此，其數(shù)字化業(yè)務(wù)的開發(fā)、運(yùn)營(yíng)能力得到彰顯，不良資產(chǎn)處置水平也一路上升。

過(guò)去的不良資產(chǎn)的處置模式難以滿足不斷變化的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境。同時(shí)，不良資產(chǎn)需要不同的處置渠道和方法。但由案例可見(jiàn)，相應(yīng)的數(shù)字化轉(zhuǎn)型并非言之鑿鑿般簡(jiǎn)單，而需商業(yè)銀行充分認(rèn)知對(duì)應(yīng)的數(shù)字化現(xiàn)狀，對(duì)標(biāo)自身的不良資產(chǎn)處置需求，合理地、層層推進(jìn)地去推動(dòng)相應(yīng)的平臺(tái)建設(shè)、體系或機(jī)制建設(shè)等。

四、數(shù)字化轉(zhuǎn)型背景下商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置模式現(xiàn)狀

1.不良資產(chǎn)撮合買賣交易平臺(tái)模式

該模式下，撮合買賣的雙方主體，一個(gè)是借貸企業(yè)，一個(gè)是資產(chǎn)清收服務(wù)公司等類型的平臺(tái)，它們專業(yè)地利用大數(shù)據(jù)手段，來(lái)支撐其達(dá)成不良資產(chǎn)撮合買賣的交易行為。其中，技術(shù)支持下，雙方主體可很快實(shí)現(xiàn)智能化匹配，溝通也快捷、即時(shí)，不會(huì)出現(xiàn)信息不對(duì)稱，過(guò)程中的成本消耗很低。該模式對(duì)解決信貸企業(yè)清收處置不良資產(chǎn)類型的問(wèn)題十分有幫助，也便于對(duì)應(yīng)的監(jiān)督的實(shí)施，所以能夠受到企業(yè)和用戶的支持。

2.不良資產(chǎn)數(shù)據(jù)服務(wù)平臺(tái)模式

該模式的出發(fā)點(diǎn)在于“資源整合”，即充分采集不良資產(chǎn)的真實(shí)、完整信息，諸如資金方、處置催收方信息等，繼而于不良資產(chǎn)數(shù)據(jù)服務(wù)平臺(tái)上整合它們。該類平臺(tái)可細(xì)分信息，以幫助有需要的銀行搜索到企業(yè)訴訟、債務(wù)、資產(chǎn)等方面信息，由此，商業(yè)銀行即可更進(jìn)一步知悉貸款人的不良或隱匿資產(chǎn)情況，在處置不良資產(chǎn)時(shí)就能游刃有余，提高處置效率。

3.不良資產(chǎn)委托處置資產(chǎn)拍賣平臺(tái)模式

該模式下的對(duì)應(yīng)平臺(tái)，在屬性上應(yīng)屬于中介機(jī)構(gòu)，專門服務(wù)于不良資產(chǎn)委托處置方，幫他們實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)有序、合理拍賣。因?yàn)槭窃诰€上，所以其對(duì)應(yīng)的拍賣平臺(tái)要坐擁一定的流量，依靠流量來(lái)推動(dòng)競(jìng)拍處置的實(shí)現(xiàn)。這類平臺(tái)上，可拍賣的對(duì)象有知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)、房屋、資金等。因此，很自然地，商業(yè)銀行也成為該類平臺(tái)的流量用戶和服務(wù)對(duì)象之一。商業(yè)銀行通過(guò)支付相對(duì)合理的費(fèi)用，請(qǐng)平臺(tái)方來(lái)撮合競(jìng)價(jià)人與資產(chǎn)所有者，待信息匹配后，即可推進(jìn)不良資產(chǎn)拍賣。

五、商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置模式創(chuàng)新

1.加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)建設(shè)

從案例銀行在數(shù)字化方面的努力即可看出，新型的不良資產(chǎn)處置模式的產(chǎn)生、發(fā)揮作用，都需要較大依賴于開發(fā)程度較深的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)。諸如上述現(xiàn)已存在的不良資產(chǎn)數(shù)據(jù)服務(wù)平臺(tái)模式、不良資產(chǎn)撮合買賣交易平臺(tái)模式等，都是先得有基礎(chǔ)的平臺(tái)為準(zhǔn)備條件，繼而開展不良資產(chǎn)差異化類型的交易。商業(yè)銀行需要著力去操作的事項(xiàng)是，綜合分析自身的實(shí)際以及年度戰(zhàn)略，而后進(jìn)行個(gè)性化的互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)基底建設(shè)，包括要做好功能設(shè)計(jì)、機(jī)制梳理、貸款企業(yè)和用戶的大數(shù)據(jù)分析等等。同時(shí)，網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)建設(shè)還要做好服務(wù)的發(fā)散，讓平臺(tái)得以形成分化，即，像案例銀行一樣，發(fā)散式地開發(fā)興財(cái)資、錢大掌柜等類型的系統(tǒng)，從而使行內(nèi)的平臺(tái)搭建更加豐富，趨于體系化。

2.優(yōu)化處置制度體系建設(shè)

商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置需要完善制度。鑒于不良資產(chǎn)處置要涉及對(duì)多方面資產(chǎn)信息的采集，也涉及信息披露程序，因而其過(guò)程中必須有制度這一約束力存在，以確保相關(guān)處置行為的規(guī)范、不僭越法律。因此，商業(yè)銀行要有意識(shí)地遵照法律法規(guī)，專業(yè)地制定對(duì)應(yīng)的處置制度，并且能夠結(jié)合已然得到認(rèn)可的新型處置模式來(lái)細(xì)化這些制度，使制度能夠全方位覆蓋不良資產(chǎn)處置中的買賣交易、委托拍賣、投資分配等情況，逐漸走向體系化、專業(yè)化。處置制度的優(yōu)化能夠給予不良資產(chǎn)處置所涉及的各方以更多的信心和使他們對(duì)市場(chǎng)產(chǎn)生信任感。

3.不良資產(chǎn)數(shù)據(jù)服務(wù)平臺(tái)合作

該類平臺(tái)在市場(chǎng)上并非只有一個(gè)，它們各自有各自的優(yōu)勢(shì)，而且各自所掌握的抵押物、擔(dān)保人、債權(quán)等信息也是有差異的，均能覆蓋到市場(chǎng)相關(guān)信息的某些局部。也就是說(shuō)，在投資者想要基于某一平臺(tái)來(lái)購(gòu)買心儀的不良資產(chǎn)時(shí)，該資產(chǎn)的處置需要相關(guān)人員花費(fèi)一定的精力、時(shí)間來(lái)搜索、調(diào)查信息，處置很低效。那么為了改善這一情況，把個(gè)體化的不良資產(chǎn)數(shù)據(jù)服務(wù)平臺(tái)聚集起來(lái)，整合為一個(gè)更全面、更大的服務(wù)平臺(tái)，或?qū)⑵鸬礁玫馁Y產(chǎn)處置效果。因此，提倡讓現(xiàn)有的不良資產(chǎn)數(shù)據(jù)服務(wù)平臺(tái)協(xié)同起來(lái)，主動(dòng)合作，將是一件順應(yīng)市場(chǎng)規(guī)律的好事。

六、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，案例銀行的不良資產(chǎn)處置實(shí)施成果的獲取并非偶然，其以對(duì)數(shù)字化形勢(shì)的前瞻性地認(rèn)識(shí)為引導(dǎo)，不斷籌備建設(shè)，做了多年的蓄力，所以才能一朝得報(bào)，成為不良資產(chǎn)處置創(chuàng)新的佼佼者。因此，商業(yè)銀行需要對(duì)數(shù)字化轉(zhuǎn)型報(bào)以敬畏心態(tài)，虛心進(jìn)行必要的技術(shù)平臺(tái)建設(shè)，以及進(jìn)行配套制度體系建設(shè)等等，從而真正抓住當(dāng)代銀行不良資產(chǎn)處置的痛點(diǎn)，使自身處在良性發(fā)展之中。