◎文/魏鵬飛

建筑行業(yè)是產(chǎn)生碳排放的重點(diǎn)領(lǐng)域，我國建筑行業(yè)全過程碳排放總量占到全國碳排放總量的一半左右。根據(jù)中國建筑節(jié)能協(xié)會(huì)發(fā)布的《中國建筑能耗研究報(bào)告（2020）》，2019年 國 內(nèi) 建 筑行業(yè)全過程碳排放總量占全國碳排放的50.6%。為促進(jìn)建筑領(lǐng)域節(jié)能減碳，綠色建筑已成為主要發(fā)展方向和金融支持重點(diǎn)。根據(jù)《綠色建筑評 價(jià) 標(biāo) 準(zhǔn)》（GB/T50378-2019），綠色建設(shè)是指在全壽命期內(nèi)，節(jié)約資源、保護(hù)環(huán)境、減少污染，為人們提供健康、適用、高效的使用空間，最大限度地實(shí)現(xiàn)人與自然和諧共生的高質(zhì)量建筑。2021年中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳印發(fā)了《關(guān)于推動(dòng)城鄉(xiāng)建設(shè)綠色發(fā)展的意見》，明確提出要加強(qiáng)財(cái)政、金融等政策支持，推動(dòng)高質(zhì)量綠色建筑規(guī)?；l(fā)展。

一、天津綠色建筑發(fā)展及金融支持情況

（一）天津綠色建筑發(fā)展處于全國領(lǐng)先水平，“雙碳”目標(biāo)背景下發(fā)展前景廣闊

天津綠色建筑工作走在全國前列，先后獲批為全國節(jié)能改造示范城市、公共建筑能效提升重點(diǎn)城市、裝配式建筑示范城市等?！笆濉逼陂g，天津新建民用建筑全部執(zhí)行綠色建筑標(biāo)準(zhǔn)，新建綠色建筑面積超1.7億平方米，“十三五”末城鎮(zhèn)新建建筑中綠色建筑面積占比70%以上。根據(jù)中國城市科學(xué)研究會(huì)等部門聯(lián)合發(fā)布的《2021中國城市綠色建筑發(fā)展競爭力指數(shù)報(bào)告》，天津在全國36座重點(diǎn)城市中排名第5。此外，綠色生態(tài)城區(qū)建設(shè)和既有建筑節(jié)能改造也取得顯著成效，其中，“中新天津生態(tài)城南部片區(qū)項(xiàng)目”獲國家首批“綠色生態(tài)城區(qū)運(yùn)營三星級(jí)標(biāo)識(shí)”；在“十三五”期間，全市累計(jì)完成既有居住建筑節(jié)能改造面積超過1200萬平方米。

“雙碳”目標(biāo)背景下，為促進(jìn)建筑領(lǐng)域盡快實(shí)現(xiàn)碳中和，綠色建筑將迎來進(jìn)一步發(fā)展。《天津市綠色建筑發(fā)展“十四五”規(guī)劃》提出，到2025年當(dāng)年城鎮(zhèn)新建建筑中綠色建筑面積占比要達(dá)到100%，全市范圍內(nèi)國有建設(shè)用地新建居住建筑和公共建筑全部實(shí)施裝配式建筑，并建設(shè)1個(gè)~2個(gè)綠色生態(tài)城區(qū)。

（二）綠色建筑已納入綠色金融支持范圍，但實(shí)際支持力度仍較有限

綠色金融相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)均將綠色建筑作為重要支持領(lǐng)域。例如，2019年國家發(fā)展改革委等七部委印發(fā)《綠色產(chǎn) 業(yè) 指 導(dǎo) 目 錄 （2019年版）》，共六大類綠色產(chǎn)業(yè)，其中“基礎(chǔ)設(shè)施綠色升級(jí)”內(nèi)包含“建筑節(jié)能與綠色建筑”，其下又分“超低能耗建筑建設(shè)”“綠色建筑”“建筑可再生能源應(yīng)用”“裝配式建筑”等小類?；诋a(chǎn)業(yè)目錄，中國人民銀行牽頭制定《綠色貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度》和《綠色債券支 持 項(xiàng) 目 目 錄 （2021年版）》，銀保監(jiān)會(huì)制定《綠色融資統(tǒng)計(jì)制度》（見表1），均將綠色建筑作為重要支持領(lǐng)域。從規(guī)模情況看，綠色金融對綠色建筑的支持力度仍顯不足。截至2022年第一季度末，天津綠色貸款余額4264.24億元，其中“建筑節(jié)能與綠色建筑”項(xiàng)下綠色貸款余額183.08億元，占比僅4.29%。

表1 各綠色金融標(biāo)準(zhǔn)中綠色建筑支持項(xiàng)目

二、綠色金融支持綠色建筑發(fā)展面臨困難與制約

與建筑領(lǐng)域碳達(dá)峰的資金需求相比，當(dāng)前綠色金融對綠色建筑的支持力度明顯不足。究其原因，一方面是建筑企業(yè)開發(fā)綠色建筑及融資動(dòng)力不足；另一方面是金融機(jī)構(gòu)面臨綠色建筑項(xiàng)目識(shí)別困難、信息獲取不暢、產(chǎn)品創(chuàng)新不足等問題。

（一）綠色建筑評價(jià)滯后于項(xiàng)目融資，金融機(jī)構(gòu)缺乏認(rèn)定依據(jù)

按照中國人民銀行《綠色貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度》，綠色建筑貸款要求建筑達(dá)到《綠色 建 筑 評 價(jià) 標(biāo) 準(zhǔn)》（GB/T 50378）等標(biāo)準(zhǔn)中一星及以上標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)2019年版《綠色建 筑 評 價(jià) 標(biāo) 準(zhǔn)》（GB/T 50378-2019），綠色建筑分為基本級(jí)、一星級(jí)、二星級(jí)、三星級(jí)4個(gè)等級(jí)，對建筑綠色性能要求逐級(jí)提升，綠色建筑評價(jià)在建筑竣工后進(jìn)行，在建筑工程施工圖設(shè)計(jì)完成后可進(jìn)行預(yù)評價(jià)，但不授予標(biāo)識(shí)。因此，綠色建筑在建設(shè)施工階段無法取得相關(guān)標(biāo)識(shí)，即使預(yù)評價(jià)為“綠色”的項(xiàng)目也難以保證在運(yùn)行階段取得綠色標(biāo)識(shí)，從而導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)難以準(zhǔn)確篩選綠色建筑項(xiàng)目，而已獲得綠色建筑標(biāo)識(shí)的項(xiàng)目基本已完成建設(shè)。由此導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)在授信審批階段，無法對綠色建筑項(xiàng)目進(jìn)行區(qū)別對待，而僅在項(xiàng)目獲得標(biāo)識(shí)證書后，將相應(yīng)貸款納入綠色貸款統(tǒng)計(jì)中，屬于對存量貸款的“貼綠”行為。

（二）綠色建筑信息披露及共享機(jī)制尚不健全，資金供需雙方對接不暢

當(dāng)前，我國綠色建筑標(biāo)識(shí)信息主要通過省級(jí)住建部門確定的公共信息平臺(tái)進(jìn)行公示，金融機(jī)構(gòu)需自行查詢相關(guān)信息，存在效率不高、對接不及時(shí)等問題。且在建筑實(shí)際運(yùn)行過程中，金融機(jī)構(gòu)難以獲取其能耗、碳排放等信息，無法及時(shí)了解和監(jiān)測綠色建筑實(shí)際運(yùn)行情況，導(dǎo)致資金供求雙方的信息不對稱。

（三）綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新相對滯后，難以滿足綠色建筑多層次融資需求

當(dāng)前，對綠色建筑的金融支持仍以貸款為主，其他融資方式和金融服務(wù)發(fā)展較為滯后，且缺乏符合綠色建筑特征的金融產(chǎn)品。貸款方面，多數(shù)金融機(jī)構(gòu)未對綠色建筑項(xiàng)目進(jìn)行差別化對待，在條件、利率等方面與一般房地產(chǎn)項(xiàng)目無明顯區(qū)別。保險(xiǎn)方面，相關(guān)產(chǎn)品主要為綠色建筑性能責(zé)任保險(xiǎn)，且開展此類業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)數(shù)量仍然較少。

（四）未能有效激發(fā)綠色建筑消費(fèi)，綠色建筑開發(fā)及融資動(dòng)力不足

相較于普通建筑，綠色建筑具有一定成本增量，因此綠色建筑銷售價(jià)格普遍高于普通建筑。但在消費(fèi)端，多數(shù)消費(fèi)者對綠色建筑概念及其節(jié)能、節(jié)水等方面作用尚缺乏充分認(rèn)識(shí)，且針對綠色建筑消費(fèi)的激勵(lì)政策也不健全，由此導(dǎo)致綠色建筑需求不足，建筑企業(yè)開發(fā)綠色建筑以及申請綠色金融支持的積極性均受一定程度影響。

三、推動(dòng)綠色金融與綠色建筑協(xié)同發(fā)展的國內(nèi)經(jīng)驗(yàn)

當(dāng)前，我國綠色金融與綠色建筑協(xié)同發(fā)展工作仍以地方探索為主。其中，湖州市為我國唯一的綠色建筑和綠色金融協(xié)同發(fā)展試點(diǎn)城市；河北省、寧波市等地區(qū)也積極推動(dòng)綠色金融支持綠色建筑發(fā)展。各地在探索實(shí)踐過程中取得了一些可復(fù)制推廣的經(jīng)驗(yàn)。

（一）加大財(cái)政支持力度，降低綠色融資成本

為鼓勵(lì)引導(dǎo)建筑企業(yè)應(yīng)用綠色金融工具，推動(dòng)綠色建筑發(fā)展，多地出臺(tái)財(cái)政支持政策。例如，湖州市出臺(tái)《關(guān)于加快綠色建筑提質(zhì)發(fā)展的意見》，其中規(guī)定，對發(fā)行綠色建筑相關(guān)債券的當(dāng)?shù)孛駹I企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)，按照實(shí)際募集金額的1‰給予補(bǔ)助，最高補(bǔ)助50萬元；對綠色建筑項(xiàng)目主體購買綠色建筑性能保險(xiǎn)的，按照不超過保費(fèi)20%給予補(bǔ)助，單個(gè)項(xiàng)目最高補(bǔ)助50萬元。

（二）前置綠色貸款認(rèn)定，破解期限錯(cuò)配難題

當(dāng)前，多地探索將“預(yù)評價(jià)報(bào)告+綠色建筑性能保險(xiǎn)”作為綠色建筑貸款前置認(rèn)定依據(jù)。例如，湖州市編制《綠色建筑項(xiàng)目貸款認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)》，明確綠色建筑項(xiàng)目申請綠色貸款必須具備4+1個(gè)條件：“4”即取得綠色建筑預(yù)認(rèn)證、土地出讓合同或項(xiàng)目備案為綠色建筑、監(jiān)理和建造等主體信用良好、加入信息披露自律機(jī)制，“1”即購買綠色建筑性能保險(xiǎn)。寧波市出臺(tái)《綠色金融支持綠色建筑發(fā)展工作指引（試行）》規(guī)定，建設(shè)工程項(xiàng)目同時(shí)具備以下兩個(gè)條件的，各銀行機(jī)構(gòu)提供的貸款即可認(rèn)定為綠色信貸。一是已委托節(jié)能評估機(jī)構(gòu)完成綠色建筑預(yù)評價(jià)專項(xiàng)報(bào)告，且取得施工圖設(shè)計(jì)審查合格書的；二是已獲得合格保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)出具的有效綠色建筑性能保險(xiǎn)合同的。

（三）強(qiáng)化金融科技賦能，促進(jìn)信息披露共享

為解決信息披露及融資對接等問題，部分地區(qū)采用金融科技手段。例如，湖州市打造綠色建筑信息披露數(shù)字化平臺(tái)“綠建通”，將綠色建筑項(xiàng)目涉及的方案設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)、技術(shù)設(shè)計(jì)、施工建造、運(yùn)行維護(hù)等全過程信息，及時(shí)向監(jiān)管部門、金融機(jī)構(gòu)共享推送，從而提高綠色建筑項(xiàng)目透明度，減少金融機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查成本。

（四）完善獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)貼政策，引導(dǎo)綠色建筑消費(fèi)

例如，湖州市對使用公積金貸款購買新建綠色建筑住房的家庭，上浮貸款額度，其中一星級(jí)最高上浮5%，二星級(jí)和三星級(jí)最高上浮10%。并對在中心城市范圍內(nèi)購買首套綠色建筑商品住房的居民，按其所繳納契稅地方留成部分的50%給予補(bǔ)助。

四、政策建議

當(dāng)前，天津正積極申建國家綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)。鑒于綠色建筑具有較好基礎(chǔ)，以此為切入點(diǎn)，推進(jìn)改革創(chuàng)新，探索具有地方特色的綠色金融支持綠色建筑發(fā)展模式。

（一）完善相關(guān)政策，支持綠色建筑發(fā)展與綠色金融投入

一是在調(diào)控政策上，對綠色建筑實(shí)行差別化對待。在保證落實(shí)房地產(chǎn)市場總量調(diào)控目標(biāo)的前提下，重點(diǎn)限制“非綠色”的房地產(chǎn)企業(yè)和項(xiàng)目，適當(dāng)放寬綠色建筑項(xiàng)目融資條件，在“控總量”同時(shí)“調(diào)結(jié)構(gòu)”。二是在財(cái)政政策上，加大對綠色建筑的支持力度。在供給端，可通過容積率獎(jiǎng)勵(lì)、財(cái)政補(bǔ)貼、稅收減免等方式對綠色建筑開發(fā)進(jìn)行激勵(lì)。在需求端，可通過契稅優(yōu)惠等方式降低綠色建筑消費(fèi)成本，引導(dǎo)綠色建筑購置與租賃。三是在金融政策上，對綠色建筑相關(guān)金融服務(wù)給予政策優(yōu)惠。例如，對使用公積金貸款購買綠色建筑住房的居民，可探索實(shí)行額度上浮或利率下調(diào)等政策。

（二）建立管理規(guī)定，破解綠色建筑評價(jià)與融資期限錯(cuò)配問題

當(dāng)前，綠色建筑評價(jià)滯后于項(xiàng)目融資問題已成為制約銀行機(jī)構(gòu)開展綠色建筑貸款業(yè)務(wù)的關(guān)鍵。建議參照其他地區(qū)實(shí)踐，結(jié)合天津綠色建筑發(fā)展實(shí)際，制定符合地方特色的管理規(guī)定，對綠色建筑貸款開展前置認(rèn)定。具體而言，一是由金融管理部門聯(lián)合住建部門等共同制定相關(guān)規(guī)定，將“預(yù)評價(jià)報(bào)告+綠色建筑性能保險(xiǎn)”作為綠色建筑貸款前置認(rèn)定依據(jù)，鼓勵(lì)銀行機(jī)構(gòu)加大對綠色建筑的支持力度。二是由住建部門盡快推動(dòng)綠色建筑預(yù)評價(jià)工作。借鑒其他地區(qū)經(jīng)驗(yàn)，既可由住建部門開展預(yù)評價(jià)，也可由其認(rèn)可的第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)開展此項(xiàng)工作。

（三）夯實(shí)信息基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)與綠色建筑項(xiàng)目的精準(zhǔn)對接

一是推動(dòng)綠色建筑信息披露。建立涵蓋綠色建筑設(shè)計(jì)、圖審、驗(yàn)收、運(yùn)維、評價(jià)等各環(huán)節(jié)的信息披露標(biāo)準(zhǔn)體系，實(shí)現(xiàn)綠色建筑全生命周期的信息披露。同時(shí)，強(qiáng)化披露要求，逐步實(shí)現(xiàn)由“鼓勵(lì)性披露”向“不披露需解釋”再到“強(qiáng)制性披露”的過渡。二是加強(qiáng)政府部門、金融機(jī)構(gòu)、綠色建筑開發(fā)商等主體間的信息共享，提高金融機(jī)構(gòu)獲取綠色建筑相關(guān)信息的效率，降低信息收集成本。三是建立綠色建筑項(xiàng)目庫，可由相關(guān)部門整理綠色建筑項(xiàng)目融資需求等相關(guān)信息，并推送給金融機(jī)構(gòu)，引導(dǎo)信貸資源高效配置到綠色建筑領(lǐng)域。

（四）推動(dòng)產(chǎn)品創(chuàng)新，構(gòu)建多層次綠色建筑金融服務(wù)體系

鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)綠色建筑特點(diǎn)，創(chuàng)新綠色貸款、綠色債券、綠色保險(xiǎn)、綠色基金等產(chǎn)品和服務(wù)，有效拓寬綠色建筑融資渠道。一是支持銀行機(jī)構(gòu)開展“綠色建筑開發(fā)貸”“綠色建筑按揭貸”等業(yè)務(wù)，對開發(fā)綠色建筑較多的建筑企業(yè)，可在信用評級(jí)指標(biāo)設(shè)計(jì)中體現(xiàn)差異化，適度降低企業(yè)融資成本。二是鼓勵(lì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)積極發(fā)展綠色建筑性能保險(xiǎn)，研發(fā)推廣綠色建筑能耗降低保險(xiǎn)、綠色建筑標(biāo)識(shí)保證保險(xiǎn)、可再生能源發(fā)電能效保險(xiǎn)等新型保險(xiǎn)品種。三是支持滿足條件的建筑企業(yè)通過綠色債券、綠色資產(chǎn)證券化等方式融資；鼓勵(lì)社會(huì)資本設(shè)立支持綠色建筑發(fā)展的綠色產(chǎn)業(yè)基金、綠色擔(dān)?；鸬?。