王塵子

在近年被查處的各類腐敗案件中，金融領(lǐng)域的腐敗案件占有相當?shù)谋壤?。某些腐敗大案涉及公職人員近百人，涉案金額達到十幾億元的規(guī)模，對國家金融安全和金融穩(wěn)定造成了極其惡劣的影響。從2019年以來，習近平總書記每年都在中紀委全體會議上強調(diào)金融反腐，彰顯出黨和政府對金融反腐工作的高度重視。在這一背景下，厘清金融腐敗的發(fā)生特點及治理思路，對于提高黨員領(lǐng)導干部防腐拒變能力、鞏固和發(fā)展反腐敗斗爭壓倒性勝利具有重要的理論意義和實踐價值。

金融腐敗的主要表現(xiàn)

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的血液，也是國家總體安全的重要基石。金融行業(yè)具有調(diào)節(jié)和調(diào)度社會資金資源配置的職能，與群眾利益息息相關(guān)。如果因金融腐敗問題導致資源浪費、資源錯配，就可能產(chǎn)生重大社會影響，威脅金融安全，嚴重時還會引發(fā)區(qū)域性、系統(tǒng)性金融風險。與其他領(lǐng)域的腐敗相比，金融腐敗的主體廣泛、形式多樣，既包括金融監(jiān)管者公權(quán)私用的行為，也包括金融機構(gòu)的違紀違法行為；既包括金融從業(yè)人員的腐敗行為，也包括非金融領(lǐng)域公職人員利用金融交易作為腐敗工具的行為。從已曝光的案件看，金融腐敗主要有四種類型：

一是利用審批權(quán)謀取特殊利益。金融監(jiān)管機構(gòu)及其公職人員有權(quán)對金融市場準入和機構(gòu)業(yè)務范圍實行較為嚴格的管理和限制，對金融資源尤其是資金配置擁有直接或間接主導權(quán)?，F(xiàn)實中，某些領(lǐng)導崗位的審批權(quán)伸縮區(qū)間過大，對相關(guān)業(yè)務既可以積壓案頭、長期不批，也可以短期突擊、大量審批。在這種情況下，一些監(jiān)管干部有意識通過拒絕批準、提出不合理要求、故意拖延審批時間等方式進行設租，或是利用手中的監(jiān)管權(quán)與他人共謀以獲取私利。除了監(jiān)管機構(gòu)的審批權(quán)之外，銀行等金融機構(gòu)也掌握著信貸審批等權(quán)力，近年來屢屢發(fā)生的銀行系統(tǒng)腐敗，很多都是“關(guān)鍵少數(shù)”利用職務便利以貸謀私。

二是利用內(nèi)幕信息開展腐敗交易。金融行業(yè)專業(yè)性強，信息優(yōu)勢明顯，信息不對稱現(xiàn)象較為突出，一些公職人員有機會利用資本市場的敏感信息攫取非法利益。這種腐敗交易的內(nèi)容既可能是政策性信息，也可能是經(jīng)營性信息；交易主體既可能是企業(yè)或行業(yè)主管部門領(lǐng)導及其相關(guān)人員，也可能是立法機構(gòu)和政策制定部門；交易方式既可能是官員自己或其親屬介入市場獲利，也可能是向他人泄露信息而尋租或受賄。

三是利用職務便利違規(guī)經(jīng)商辦企業(yè)。由于金融行業(yè)掌握著巨大的資金流，與關(guān)聯(lián)企業(yè)的接觸相當頻繁，因而部分公職人員亦官亦商、違規(guī)經(jīng)商辦企業(yè)的腐敗現(xiàn)象成為突出問題。有的公職人員在關(guān)聯(lián)企業(yè)投資入股、兼職取酬；有的與自家親屬所辦企業(yè)發(fā)生業(yè)務往來，或為親屬在關(guān)聯(lián)企業(yè)安排職位；有的借他人名義開公司，再和自己管轄的單位簽訂單；還有的由特定關(guān)系人代持股份、股票、房產(chǎn)等。

四是將金融體系作為其他腐敗行為的工具。除了金融監(jiān)管部門和金融機構(gòu)本身的腐敗問題之外，其他領(lǐng)域的公職人員也可能利用金融工具“洗白”腐敗收益，或是轉(zhuǎn)移、增值腐敗獲利，使金融體系淪為腐敗行為的下游工具和實現(xiàn)渠道。當然，這些行為通常也離不開金融行業(yè)腐敗分子的參與和配合。例如，一些腐敗分子利用期權(quán)交易的長期性特點，在公權(quán)私用后不急于向企業(yè)或個人索取回報，而是與對方暗通款曲，達成“君子協(xié)議”，通過干股受賄、期權(quán)腐敗等這些新型腐敗方式，在他們辭職或退休后再對腐敗收益進行變現(xiàn)。

金融腐敗的行為特征與生成誘因

近年來金融反腐力度持續(xù)加大，在“零容忍”“全覆蓋”“強高壓”的態(tài)勢下，金融領(lǐng)域的政治生態(tài)、產(chǎn)業(yè)生態(tài)正在廓清。然而，伴隨金融業(yè)的高速發(fā)展，金融機構(gòu)和監(jiān)管部門違紀違法問題仍然時有發(fā)生，金融領(lǐng)域的反腐敗斗爭形勢依然嚴峻復雜。相較于其他領(lǐng)域的腐敗問題，金融腐敗有著較為特殊的特點與成因。

金融腐敗的行為特征

1. 隱蔽性。從實際案例看，金融腐敗涉及信貸、會計、儲蓄、投資等多個操作部門，滲透到吸儲、放貸、資金審批等多個工作環(huán)節(jié)中。由于金融市場交易過程日趨復雜，金融腐敗很可能被合規(guī)合法的表面形式所掩蓋。特別是隨著金融業(yè)務創(chuàng)新力度不斷加大和金融電子化、信息化快速發(fā)展，資本運作更趨智能化和復雜化，監(jiān)管難度進一步加大。另一方面，金融腐敗交易往往呈現(xiàn)長期性，如干股受賄、期權(quán)腐敗等腐敗形式，通常時間跨度較長，這就延長了腐敗證據(jù)鏈條，加大了腐敗行為因果關(guān)系的判定難度，使金融腐敗行為更加隱蔽。

2. 專業(yè)性。金融領(lǐng)域的業(yè)務特征鮮明、市場工具豐富多樣、專業(yè)化特點很強，無論是宏觀形勢和微觀經(jīng)濟分析，還是經(jīng)紀業(yè)務、自營業(yè)務、資管業(yè)務等，都需要豐富的理論知識和專業(yè)背景。這種金融體系所特有的專業(yè)性，使局外人難以準確理解和掌握相關(guān)業(yè)務流程，使外部監(jiān)督者和金融機構(gòu)之間存在較為嚴重的信息不對稱。隨著金融創(chuàng)新的不斷發(fā)展，銀行、保險、信托、證券、基金等機構(gòu)推出了大量金融創(chuàng)新產(chǎn)品，有的業(yè)務環(huán)節(jié)還融入了更強的專業(yè)化技術(shù)手段，一旦信息披露不健全不透明，就可能為腐敗提供滋生土壤。

3. 傳染性。隨著我國加大金融業(yè)務的監(jiān)管力度，金融領(lǐng)域單獨作案的可能性越來越小，單一業(yè)務模塊獨立犯罪的概率也在降低。但是，現(xiàn)代金融體系的一個重要特點是相互關(guān)聯(lián)，特別是金融業(yè)務向綜合性和創(chuàng)新性發(fā)展，同一業(yè)務鏈環(huán)環(huán)相扣，不同業(yè)務鏈交叉點眾多，任何環(huán)節(jié)出現(xiàn)腐敗問題，都可能傳染至其他環(huán)節(jié)，這就導致金融腐敗一旦出現(xiàn)，很可能是不同機構(gòu)、不同個體的大規(guī)?！氨F腐敗”。另外，金融圈相對較小，容易形成裙帶關(guān)系，腐敗可能在同學、朋友和親屬間傳遞，這也使金融腐敗的親緣案件較多，甚至監(jiān)管者與監(jiān)管對象之間也可能形成“腐敗同盟”。

金融腐敗的生成誘因

1. 客觀誘因。腐敗作為一種“預估之罪”，通常是個人或群體在權(quán)衡風險與回報之后的理性行為。對潛在的腐敗者而言，稀缺性是導致腐敗交易產(chǎn)生的核心因素。腐敗激勵因素之所以存在，主要是因為公職人員有權(quán)分配稀缺資源或?qū)δ愁愋袨槭┘映杀?。從這個角度來看，金融腐敗的一項關(guān)鍵誘因是公共權(quán)力對資金這種稀缺性資源的壟斷性配置，這為金融腐敗提供了天然的土壤。

一方面，由于金融行業(yè)具有風險外溢性，政府對金融業(yè)必須實行較為嚴格的牌照準入和特許經(jīng)營，對金融機構(gòu)的資質(zhì)提出一定要求。金融行業(yè)作為特許經(jīng)營行業(yè)，客觀上具備了一定的壟斷性，存在設租尋租空間。同時，金融業(yè)處于實體產(chǎn)業(yè)資金運動的源頭，是處理資金活動的中介，與財富的轉(zhuǎn)移和保值增值密切相關(guān)，資金往來頻繁的特點使金融業(yè)容易成為腐敗行為利益輸送的工具。特別是當前的金融業(yè)呈綜合經(jīng)營趨勢，銀行、證券、保險業(yè)務相互滲透，互有交叉，許多金融企業(yè)成立子公司、分公司，開展各類業(yè)務，呈現(xiàn)出關(guān)系復雜化、業(yè)務混合化、利益多樣化的發(fā)展趨勢，導致很多腐敗行為往往借助金融活動完成。

另一方面，除了金融行業(yè)本身廉潔風險較高以外，當前的金融法治體系也存在薄弱環(huán)節(jié)，部分法律制度尚未健全。例如，新興金融業(yè)務領(lǐng)域存在制度空白，互聯(lián)網(wǎng)金融、金融控股公司等領(lǐng)域的法治體系尚未完善，有的缺乏專門的法律法規(guī)，有的缺乏法律配套法規(guī)。又如，一些金融立法的內(nèi)容過于強調(diào)原則性，對金融違法行為的規(guī)定總體偏向于粗疏，對許多具體的金融行為缺乏有針對性的嚴密規(guī)范，可操作性不強；在實踐中，大量需要發(fā)揮作用的制度往往層級較低，導致立法的規(guī)制力較弱。

2.主觀誘因。相較其他行業(yè)，金融業(yè)通常潛藏著更為巨大的利益誘惑，不管是高級管理人員還是一般員工，都擁有較大的權(quán)力和權(quán)力異化的便利。面對巨額資金和專業(yè)性較強的業(yè)務工作，倘若紀律意識、規(guī)矩意識淡漠，思想防線被物欲的“洪水”沖毀，在業(yè)務開展過程中衍生和形成不良作風和陋習，就有可能走上貪腐之路。

總體而言，思想防線的失守有多種表現(xiàn)形式：一是 “江湖習氣”積弊難除。在與市場主體的長期密切接觸中，一些金融領(lǐng)域的黨員領(lǐng)導干部理想信念喪失，紀律意識淡薄，法律底線失守，浸透江湖習氣，與私營企業(yè)主稱兄道弟，“親”“清”不分，自律自覺缺失，知規(guī)違規(guī)，知法犯法。二是“圈子文化”陋習猶在。少數(shù)金融領(lǐng)域的領(lǐng)導干部在工作和生活中愛搞“小圈子”，圈中人對內(nèi)抱團結(jié)盟，開展特殊利益交換；對外則以人劃線，排除異己，掣肘使絆。實際上，這種“小圈子”也是源于市場經(jīng)濟趨利性而產(chǎn)生的一種特殊利益集團。三是“奢靡之風”屢禁不止。愛虛榮、擺闊氣、講排場、高消費是金融領(lǐng)域長期存在的問題，一些黨員領(lǐng)導干部罔顧中央精神，紀律素養(yǎng)缺失、出入高檔會所，嚴重違反中央“八項規(guī)定”精神和“反四風”要求，貪污享樂，私欲膨脹。

更為嚴重的是，考慮到金融行業(yè)的特殊性，腐敗易于傳播蔓延，一旦不良作風和陋習導致“抱團腐敗”在特定業(yè)務環(huán)節(jié)或特定部門發(fā)生，來自腐敗同伴的群體壓力，會使“站隊”問題成為“圈外人”所要面對的現(xiàn)實問題：要想不被孤立，只有擠進“圈子”，參與“抱團腐敗”。只有擠進“圈子”，成為圈中人，才能獲得特殊利益甚至本該享有的利益。在從眾心理、利益考量和“法不責眾”的心態(tài)下，“圈外人”就可能參與腐敗行為，這也反映出現(xiàn)實中部分金融腐敗的涉案人員從抵觸、抗拒，到逐漸適應、習以為常的心態(tài)變化過程。

治理金融腐敗的基本思路

在新的歷史條件下，金融反腐已成為我國反腐敗斗爭的重要切入點，也是未來我國防范化解金融風險的一項重點工作。為了最大限度消除腐敗的滋生土壤，有必要從制度和思想兩方面著手，在進一步完善現(xiàn)行金融監(jiān)管制度體系的同時，筑牢思想防線，堅持不懈涵養(yǎng)風清氣正的政治生態(tài)。

健全金融監(jiān)管制度體系

我國主要有六大支柱抑制金融腐?。航鹑跈C構(gòu)自身的自律監(jiān)督；金融監(jiān)管機構(gòu)的外部行業(yè)社會監(jiān)管；由財稅、審計構(gòu)成的外部社會監(jiān)管；紀檢監(jiān)察機關(guān)的專責監(jiān)督；公檢法機關(guān)的法律監(jiān)督；社會監(jiān)督。但是，在實際運作過程中，這套制度體系也存在監(jiān)管套利、監(jiān)管缺失等可能性和短板。對此，有必要提高金融監(jiān)管機構(gòu)的獨立性，建立健全針對金融監(jiān)管者的監(jiān)督問責制度，盡可能剝離金融監(jiān)管部門的發(fā)展職能而專事監(jiān)管職能，糾正僅重事前審批、輕事中事后監(jiān)管的傾向，明確其與被監(jiān)管機構(gòu)的關(guān)系。

完善部門間金融反腐協(xié)作機制，加強綜合監(jiān)管。金融反腐不同于一般性的金融業(yè)務工作，具有突出的政治意義，直接關(guān)系到維護和鞏固黨的執(zhí)政地位這一根本性問題。只有紀檢監(jiān)察機關(guān)、司法機關(guān)和金融行業(yè)以及其他行業(yè)之間形成緊密協(xié)作，才能加大金融反腐力度。在金融業(yè)綜合化發(fā)展的大趨勢下，應當通過推進金融反腐體系建設加強不同監(jiān)管者之間的分工合作，建立跨部門的綜合監(jiān)管協(xié)調(diào)機制和跨行業(yè)跨市場金融風險預警處置機制。除了要協(xié)調(diào)好金融監(jiān)管部門之間的關(guān)系，還要協(xié)調(diào)好與稅務、財政和審計等非專業(yè)監(jiān)管機構(gòu)之間的關(guān)系，促使定期部門聯(lián)席會議制度法制化，明確交叉業(yè)務中的監(jiān)管職責。

完善金融立法

完善金融立法是推進金融領(lǐng)域法治化進程的客觀需要，也是加大腐敗成本、提高執(zhí)法效率的有效途徑。時至今日，我國已經(jīng)形成了法律、行政法規(guī)、司法解釋、部門規(guī)章和規(guī)范性文件以及行業(yè)自律規(guī)則等層次的金融法律制度框架體系。然而，隨著近年來金融業(yè)的快速發(fā)展，金融業(yè)面臨著新的形勢與實際需要，金融立法還存在許多與之不相適應的問題。

一方面，針對部分金融領(lǐng)域基礎性制度缺失問題，有必要加強重點領(lǐng)域立法，填補制度漏洞與不足，如盡快制定出臺《期貨法》《上市公司監(jiān)督管理條例》等市場急需的法律法規(guī)。加強對依法規(guī)范互聯(lián)網(wǎng)金融、投資理財產(chǎn)品等新興金融業(yè)態(tài)的研究和立法工作。

另一方面，還需全面梳理現(xiàn)有金融法律法規(guī)，根據(jù)當前金融業(yè)的實際需要，修改完善《證券法》《銀行法》《商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，特別是通過制定修訂相關(guān)法律法規(guī)，完善授權(quán)機制，對需要在執(zhí)行中具體掌握或在實踐中探索的相關(guān)事項，充分授權(quán)金融監(jiān)管部門制定具體辦法，避免頻繁修改，提高金融立法效率。

涵養(yǎng)廉政文化，筑牢思想防線

中國共產(chǎn)黨百年反腐敗斗爭的實踐經(jīng)驗表明，思想腐敗是造成權(quán)力腐敗、行為腐敗、作風腐敗和生活腐敗的根源，因而需要“制度治黨”與“思想建黨”雙管齊下。首先需要樹立正確用人導向。應按照“忠、專、實”的衡量標準，選拔任用政治過硬、素質(zhì)過硬、踏實肯干的金融干部人才，切實整治“以業(yè)績論英雄”“以關(guān)系論能人”等不良用人風氣。其次要強化對金融從業(yè)人員政治素養(yǎng)、職業(yè)操守和道德素質(zhì)的培養(yǎng)，引導樹立正確的事業(yè)觀和價值觀。嚴格執(zhí)行從業(yè)人員職業(yè)操守和行為準則，加強行業(yè)自律，推進以清正廉潔為核心的清廉金融文化建設。三是針對金融業(yè)公職人員特別是關(guān)鍵少數(shù)建立道德考核指標體系，在嚴防“有病入職，帶病任職”的同時，還應做實同級同類干部警示教育，對普遍性和反復出現(xiàn)的金融腐敗問題進行深入剖析，堅持用身邊人身邊事開展警示教育，使公職人員心存敬畏、心有戒懼。

（編輯 尚鳴）