范春杰

摘 要：碳達峰、碳中和的“雙碳”工作已經(jīng)納入我國生態(tài)文明建設整體布局和經(jīng)濟社會發(fā)展全局。本文從綠色金融的理論出發(fā)，對“雙碳”背景下廣州完善機構(gòu)體系、創(chuàng)新服務產(chǎn)品和服務體系、拓寬融資渠道、探索建設金融要素交易市場，以綠色企業(yè)與綠色項目為服務的綠色金融的路徑進行研究。以期對廣州建設綠色金融體系、發(fā)揮資本市場優(yōu)化資源配置、服務實體經(jīng)濟功能的綠色金融中心提供參考或借鑒。

關(guān)鍵詞：雙碳;綠色金融;廣州

國家已經(jīng)提出了力爭2030年前碳排放達到峰值，力爭2060年前實現(xiàn)碳中和，將碳達峰、碳中和的“雙碳”視作一場“經(jīng)濟社會系統(tǒng)性變革”，把其工作納入生態(tài)文明建設整體布局和經(jīng)濟社會發(fā)展全局。在我國力爭實現(xiàn)“雙碳”目標的過程中，金融可創(chuàng)建以完善機構(gòu)體系、創(chuàng)新服務產(chǎn)品和服務體系、拓寬融資渠道、探索建設金融要素交易市場，以綠色企業(yè)與綠色項目為服務的綠色金融。從經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展全局出發(fā)，建立健全綠色金融體系，發(fā)揮資本市場優(yōu)化資源配置、服務實體經(jīng)濟功能，支持和促進生態(tài)文明建設是必須的。

一、發(fā)揮綠色金融在低碳發(fā)展中的作用

金融是國民經(jīng)濟的樞紐和血脈。金融指通過提供各種產(chǎn)品和服務、拓寬貨幣融通渠道、建立要素交易市場使貨幣增值的經(jīng)濟活動。我國金融體系是以中國人民銀行為中心、商業(yè)銀行為主體、政策性銀行為補充、多種非銀行金融企業(yè)并存的金融機構(gòu)體系。國有大型商業(yè)銀行、全國性股份制商業(yè)銀行是我國金融企業(yè)的“壓艙石”;銀行是國民經(jīng)濟的樞紐和血脈，其運行質(zhì)量在國民經(jīng)濟發(fā)展、國家經(jīng)濟安全中具有突出的社會地位和重要的作用。

綠色金融可推動經(jīng)濟高質(zhì)量增長。綠色金融指金融業(yè)為促進環(huán)保和經(jīng)濟社會的可持續(xù)發(fā)展，通過提供各種產(chǎn)品和服務、拓寬貨幣融通渠道、建立要素交易市場引導資金流向節(jié)約資源技術(shù)開發(fā)和生態(tài)環(huán)境保護產(chǎn)業(yè)，引導企業(yè)生產(chǎn)注重綠色環(huán)保，引導消費者形成綠色消費理念的經(jīng)濟活動。綠色金融產(chǎn)品的界定和分類有重要的指導意義，綠色金融包括綠色保險等風險管理活動及多種功能的碳金融業(yè)務。“綠色金融”的目的是為實現(xiàn)碳達峰碳中和服務。

我國高度重視綠色金融在低碳發(fā)展中的作用。國務院印發(fā)的《“十四五”節(jié)能減排綜合工作方案》中指出， 要健全綠色金融體系，大力發(fā)展綠色信貸，支持重點行業(yè)領(lǐng)域節(jié)能減排。中國人民銀行等七部委印發(fā)的《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導意見》指出，金融應為支持環(huán)境改善、應對氣候變化和資源節(jié)約高效利用的經(jīng)濟活動，對環(huán)保、節(jié)能、清潔能源、綠色交通、綠色建筑等領(lǐng)域的項目投融資、項目運營、風險管理等提供綠色金融服務，應建立通過綠色信貸、綠色債券、綠色股票指數(shù)和相關(guān)產(chǎn)品、綠色發(fā)展基金、綠色保險、碳金融等金融工具和相關(guān)政策支持經(jīng)濟向綠色化轉(zhuǎn)型制度安排的綠色金融體系。

二、廣州建設綠色金融中心的必要性與可行性

廣州是國際商貿(mào)中心和綜合交通樞紐，海陸空交通條件極其優(yōu)越，也是粵港澳大灣區(qū)的重要引擎，具有雄厚的經(jīng)濟基礎和經(jīng)濟輻射能力?！笆濉睍r期，廣州金融業(yè)綜合實力穩(wěn)步提升、金融服務實體經(jīng)濟能力不斷增強、金融改革創(chuàng)新取得新突破、地方金融監(jiān)管與風險防控成效明顯、金融營商環(huán)境持續(xù)優(yōu)化、推動共建粵港澳大灣區(qū)國際金融樞紐取得積極進展。

數(shù)據(jù)顯示，2021年上半年，廣州市金融業(yè)增加值1225.60億元，同比增長6.5%，占GDP的9.35%，拉動GDP增長0.7個百分點。全市金融業(yè)稅收294.67億元，同比增長7.3%，占總稅收比重9.33%。銀行業(yè)法人金融機構(gòu)總資產(chǎn)2.04萬億元，各項貸款余額1.15萬億元;保險法人機構(gòu)總資產(chǎn)1108.42億元，實現(xiàn)總保費收入152.31億元。廣州地區(qū)銀行業(yè)保險業(yè)法人金融機構(gòu)持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展，銀行業(yè)主體地位穩(wěn)固、保險業(yè)保障功能增強、資本市場規(guī)模擴大、地方金融運行活躍，廣州地方金融機構(gòu)體系逐步壯大，產(chǎn)融結(jié)合力度進一步加強，有效地發(fā)揮市場功能，推動金融業(yè)更好地服務實體經(jīng)濟。

《廣東省金融改革發(fā)展“十四五”規(guī)劃》和《廣州市金融發(fā)展“十四五”規(guī)劃》指出，“十四五”時期廣州將高標準打造風險管理中心、面向全球的財富管理中心和具有重要影響力的國際化金融資源配置中心，支持廣州創(chuàng)建數(shù)字金融標桿城市及建設引領(lǐng)全國、影響全球的綠色金融創(chuàng)新發(fā)展高地。展望2035年，廣州的發(fā)展目標是形成配置高效、便利安全、生態(tài)優(yōu)良、充滿活力的現(xiàn)代金融服務體系，成為粵港澳大灣區(qū)國際金融樞紐的核心引擎、綠色金融創(chuàng)新中心。

廣州市在建設引領(lǐng)全國、影響全球的綠色金融創(chuàng)新發(fā)展高地方面有了良好的開端。如舉行首批廣州市綠色金融改革創(chuàng)新案例征集活動，推行“綠標”企業(yè)認定機制并優(yōu)先獲綠色金融支持，正逐步建立綠色信貸產(chǎn)品和服務體系等。但是，廣州的金融業(yè)發(fā)展依然存在短板：廣州的金融業(yè)實力與其經(jīng)濟地位不匹配。2020年，廣州實現(xiàn)金融業(yè)增加值2234.06億元，規(guī)模居全國大城市第四位，但廣州金融業(yè)增加值占GDP的比重僅有8.9%，不僅大幅低于北京（19.9%）、上海（18.5%）和深圳（15.1%），甚至低于杭州、南京等第二梯隊城市的金融業(yè)比重。廣州的大型金融機構(gòu)數(shù)量和綜合實力有待提升。截至2020年末，廣州共有持牌金融機構(gòu)326家，其中法人金融機構(gòu)56家，與上海（持牌金融機構(gòu)超1600家）、北京（法人金融機構(gòu)超800家）、深圳（法人金融機構(gòu)約200家、持牌金融機構(gòu)近500家）相比存在較大差距。

“雙碳”背景下打造廣州綠色金融中心對培育發(fā)展綠色金融組織體系、創(chuàng)新發(fā)展綠色金融產(chǎn)品和服務、拓寬綠色融資渠道、建設綠色金融要素交易市場、發(fā)展綠色保險業(yè)務、構(gòu)建綠色金融服務主導產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級發(fā)展機制、建立綠色金融風險防范化解機制等各方面都具有積極的意義。

三、廣州建設綠色金融中心研究的路徑

廣州已把“雙碳”工作納入生態(tài)文明建設整體布局和經(jīng)濟社會發(fā)展全局，需要以減碳目標倒逼改革，在發(fā)展方式、能源結(jié)構(gòu)、社會觀念等方面進行全方位深層次的系統(tǒng)性變革，而這場變革離不開配置高效、便利安全、生態(tài)優(yōu)良、充滿活力的現(xiàn)代金融服務體系。廣州創(chuàng)建數(shù)字金融標桿城市及建設引領(lǐng)全國、影響全球的綠色金融創(chuàng)新發(fā)展高地，進而成為粵港澳大灣區(qū)國際金融樞紐的核心引擎、綠色金融創(chuàng)新中心必須以“雙碳”為背景。

廣州建設綠色金融中心研究應包括城市綠色金融機構(gòu)體系、綠色金融服務產(chǎn)品和服務體系、綠色融資渠道、綠色金融要素交易市場、綠色保險業(yè)務、綠色企業(yè)與綠色項目、組織領(lǐng)導推進落實機制和綠色金融風險防范化解機制的系統(tǒng)內(nèi)容。具體包括加強綠色信貸統(tǒng)計監(jiān)測，探索綠色保險監(jiān)管統(tǒng)計，排污權(quán)抵押融資、碳金融、節(jié)能減排融資、可再生能源補貼確權(quán)融資、環(huán)境權(quán)益抵押融資等方面的方法和途徑，在發(fā)行綠色債券，支持香港交易所和廣州期貨交易所探討有關(guān)碳交易的金融產(chǎn)品等方面，在節(jié)能環(huán)保、清潔能源、綠色交通和綠色建筑等方面，在建立生態(tài)工業(yè)園創(chuàng)建的綠色企業(yè)，碳捕集利用綠色項目上等。

廣州市綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)應為廣州綠色金融中心建設加大深化探索改革的力度。聚焦體制機制改革與產(chǎn)品服務創(chuàng)新，將綠色金融發(fā)展與產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級相結(jié)合，建立綠色金融推動綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展的新型模式。政府通過制定綠色金融“1+4"政策、通過企業(yè)落戶、發(fā)債補貼。風險補償?shù)确绞街С志G色項目及綠色金融業(yè)務，實施綠色金融政策創(chuàng)新。通過建立“廣碳綠金”綠色金融服務平臺，為綠色低碳領(lǐng)域的企業(yè)和投資機構(gòu)提供全方位金融服務。通過“綠色環(huán)保板”，支持綠色環(huán)保企業(yè)利用多層次資本市場轉(zhuǎn)型升級。銀行應進行綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新，創(chuàng)建碳排放配額抵押融資、回購融資，綠色供應鏈融資模式，“碳排放權(quán)抵押+固定資產(chǎn)抵押+保證保險”貸款。通過建設廣州銀行綠色金融事業(yè)部、建設銀行設立全國首家綠色金融創(chuàng)新中心來進行綠色金融業(yè)務創(chuàng)新。非銀行類金融機構(gòu)可綠色保險產(chǎn)品創(chuàng)新，如：“蔬菜降雨氣象指數(shù)保險”、“綠色產(chǎn)品食安心責任保險”、碳交易履約保險。

“雙碳”背景下廣州建設綠色金融中心研究，有助于城市的金融活動與環(huán)境保護、生態(tài)平衡的協(xié)調(diào)發(fā)展;有助于廣州綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)探索建立綠色產(chǎn)業(yè)、項目優(yōu)先的政府服務通道和綠色金融風險防范機制等;有助于金融管理部門出臺政策支持環(huán)保節(jié)能、清潔能源、綠色交通、綠色建筑等領(lǐng)域項目;有助于金融機構(gòu)制定專門的綠色金融戰(zhàn)略目標和發(fā)展規(guī)劃、開發(fā)綠色金融產(chǎn)品和服務，進行環(huán)境風險評估和管理;有助于金融機構(gòu)發(fā)展綠色金融工具，拓展市場化融資渠道，將更多地通過市場化的方式推動企業(yè)提高節(jié)能減污降碳水平。