摘 要：全球經(jīng)濟一體化進程中，在國家經(jīng)濟發(fā)展的基礎上要對國際貿(mào)易供應鏈進行了解，同時要探尋供應鏈的發(fā)展規(guī)律，并將企業(yè)發(fā)展融合其中，由此促進經(jīng)濟發(fā)展。本文主要論述國際貿(mào)易供應鏈金融融資方式，重點從四個方面提出了國際貿(mào)易供應鏈金融融資的相關對策，即增強企業(yè)管理人員控制理念、創(chuàng)新供應鏈國際貿(mào)易融資產(chǎn)品、積極預防供應鏈金融模式風險、完善供應鏈貿(mào)易融資信用風險體系，旨在為更多的企業(yè)選擇符合自身發(fā)展情況的相關措施。

關鍵詞：國際貿(mào)易;供應鏈金融;供應鏈融資;參與主體;融資對策

本文索引：陳龍.<標題>[J].商展經(jīng)濟，2022（10）：-047.

中圖分類號：F740.45 文獻標識碼：A

1 國際貿(mào)易供應鏈金融及特性

1.1 國際貿(mào)易供應鏈金融

供應鏈金融業(yè)務雖然在我國的發(fā)展相對較晚，但是所取得的成效非常顯著，對我國供應鏈企業(yè)融資業(yè)務的發(fā)展起到了積極作用。國內金融機構在國際貿(mào)易中提供相應的金融服務，以行業(yè)供應鏈貿(mào)易背景為基礎，并結合供應鏈核心企業(yè)的信用水平和管理水平，對供應鏈上各流程環(huán)節(jié)進行嚴格監(jiān)督，以將風險控制在有效范圍，或者將風險最小化，從而使企業(yè)獲得金融支持。國際貿(mào)易供應鏈金融的相關內容是供應鏈金融與國際貿(mào)易金融的有機結合，眾所周知，企業(yè)融資有著嚴格的要求，而對于中小企業(yè)而言更是難上加難，國際貿(mào)易供應鏈金融作為新興的融資模式，為供應鏈上企業(yè)融資提供了很大支持，進一步深化鏈上各企業(yè)的協(xié)同合作，為建立長期穩(wěn)定的合作關系奠定基礎。

1.2 國際貿(mào)易供應鏈金融特性

國際貿(mào)易金融和供應鏈金融共同組成了國際貿(mào)易供應鏈金融，核心企業(yè)是供應鏈的中心，供應鏈是國際貿(mào)易供應鏈金融的中心，在此基礎上要從核心企業(yè)出發(fā)，通過信用形式以貿(mào)易結算方式為出發(fā)點進行考慮，并針對此制定不同的融資方案，為不同的融資需求提供相應的支持，助力供應鏈上各企業(yè)的發(fā)展。在此基礎上，本文提出國際貿(mào)易供應鏈金融特性。首先，金融服務的開展始終圍繞核心企業(yè)進行，將供應鏈上企業(yè)的融資要求直接轉嫁到核心企業(yè)上，并以此為出發(fā)點，為其提供金融服務的支持，通過將貨物或應收賬款等授信與融資產(chǎn)品進行結合。其次，供應鏈上金融服務方案的設計和制定要綜合考慮多方面，融資價格和結算方式都會對金融服務產(chǎn)生相應影響。再次，國家外匯相關政策的調整，也會對供應鏈融資服務產(chǎn)生一定影響，供應鏈金融服務的設計要嚴格依據(jù)政策。最后，國際貿(mào)易供應鏈金融的自償性特征，具體體現(xiàn)在融資還款來源的自償性，以及在融資過程中的封閉性等。

2 國際貿(mào)易供應鏈融資的參與主體

在國際貿(mào)易供應鏈融資過程中，有眾多的參與主體，而各主體之間的關系呈現(xiàn)出復雜化趨勢，參與主體不僅包含供應鏈上的相關企業(yè)，還有金融機構、物流企業(yè)，下面從供應鏈融資的主要參與體，即金融機構、核心企業(yè)、中小企業(yè)、物流企業(yè)四個主體進行簡要的論述：

2.1 金融機構

目前，金融服務的相關業(yè)務一般是由商業(yè)銀行接手，而國際貿(mào)易供應鏈融資也是金融服務業(yè)務的一種體現(xiàn)形式。商業(yè)銀行作為國際貿(mào)易供應鏈金融的主要參與者，同時也是資金的授信者，其作用是為供應鏈上的企業(yè)提供相應的金融融資服務，為企業(yè)解決各流程環(huán)節(jié)的融資問題，即進口采購、出口賒銷、賬款回收等流程。在多樣化的國際貿(mào)易供應鏈融資服務產(chǎn)品中，商業(yè)銀行的融資服務范圍也在不斷擴大，其范圍已經(jīng)延伸至信用擔保、追收賬款、現(xiàn)金支付和管理等功能業(yè)務。因此，在國際貿(mào)易供應鏈融資中，金融機構要為供應鏈上的企業(yè)提供更加完善、全面、快捷的融資服務方式，最大限度地確保供應鏈的穩(wěn)定，對其中的融資風險進行有效控制，最終實現(xiàn)供應鏈實力提升的目標。

2.2 核心企業(yè)

核心企業(yè)在供應鏈上扮演著重要角色，是供應鏈上眾多企業(yè)的引導者，核心企業(yè)一般是具有雄厚資金實力、先進科學技術、良好信譽、占有較大市場份額的大企業(yè)，并在行業(yè)有較高的知名度。國際貿(mào)易供應鏈上的核心企業(yè)在進行供應鏈融資的過程中是信息的集散中心，核心企業(yè)與銀行之間進行溝通后，對整個供應鏈企業(yè)的信息有了更加全面的認識，能夠清晰地掌握鏈上企業(yè)的實際經(jīng)營狀況及盈利水平，所以很大程度上解決了銀行與中小企業(yè)間的信息不對稱問題，可有效地控制和降低供應鏈融資風險，確保供應鏈融資的有效性。

2.3 中小企業(yè)

在國際貿(mào)易供應鏈中的眾多企業(yè)中，有核心企業(yè)，也有很多中小企業(yè)，這些中小企業(yè)有其自身獨特的優(yōu)勢，例如地域優(yōu)勢、資源優(yōu)勢、勞動力優(yōu)勢等，中小企業(yè)帶著這些優(yōu)勢參與到供應鏈中，并圍繞在核心企業(yè)的周圍，構成了供應鏈上下游企業(yè)，中小企業(yè)作為供應鏈融資中的融資對象，在國際貿(mào)易供應鏈融資中，盤活企業(yè)動產(chǎn)及應收賬款，提高資金的周轉率及使用率，不斷拓寬進出口范圍并擴大規(guī)模，最終增強其在供應鏈中的競爭力。

2.4 物流企業(yè)

物流企業(yè)能全面掌握國際貿(mào)易中交易各方的運營狀況，從根本上解決銀行與企業(yè)之間存在的信息不對稱問題，在供應鏈中，物流企業(yè)可以直接看到所要交易的貨物內容，其專業(yè)的貨物管理能力能對貨物進行嚴格的監(jiān)督和管理，以保證銀行對貨權的有效控制，以此最大化地降低供應鏈融資的信用風險。所以商業(yè)銀行在推出供應鏈融資后，往往選擇與大型物流企業(yè)進行合作，并構建供應鏈物流平臺。

3 供應鏈金融融資類別

3.1 應收賬款融資形式

應收賬款融資形式，即企業(yè)為了獲得運營資金，將買賣雙方簽訂的合同作為應收賬款產(chǎn)生的基礎，在合同約束下，應收賬款是處在第一位的還款義務來源，是債權企業(yè)和債務企業(yè)同時參加的融資模式。此種融資方式較為適合資金雄厚、實力強的大企業(yè)，而對中小企業(yè)而言則不適用。一般情況下，供應鏈金融是由三方單位共同進行，而其中債券企業(yè)作為供應鏈金融的核心單位，占據(jù)主導性的位置。

3.2 保稅倉融資形式

保稅倉融資形式在中小企業(yè)中得到了有效應用，如果企業(yè)資金出現(xiàn)周轉問題而無法支付貨款時，則銀行為企業(yè)提供幫助和資金支持，確保企業(yè)能夠購買貨物，但貨物的提取權利不在企業(yè)的手中，而是由銀行來掌握。保稅倉融資形式的參與方由四方組成，即銀行、融資企業(yè)、供貨商、監(jiān)督方。

3.3 融通倉融資形式

融通倉融資形式在物流方面的應用效果明顯，即在實際運行中，銀行為企業(yè)提供物流服務，確保企業(yè)擁有一定的客源，由此實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟效益的提升，拓寬企業(yè)的發(fā)展空間。

3.4 進口增信融資形式

在國際貿(mào)易信用證采購項下的貿(mào)易過程中，國內的采購商不具有銀行授信，通過信用證進行支付也不能實現(xiàn)。在此采用進口增信融資形式，即核心企業(yè)對沒有支付信用證的采購商收取一定數(shù)額的保證金，并對外開立全額信用證進行采購，而在貨物交付給核心企業(yè)后，將貨物交由第三方物流公司進行監(jiān)督和管理，分期分批量的銷售給采購商。與此同時，采購商分批分量的進行提貨付款，這個過程能從根本上解決采購無足夠貨款情況下，通過快速銷售回款來償還貨物。

4 國際貿(mào)易供應鏈金融融資的有關對策

4.1 增強企業(yè)管理人員控制理念

中小企業(yè)管理人員在管理工作開展中，樹立先進的供應鏈金融控制理念顯得尤為重要，在開展控制工作時，要立足企業(yè)實際，積極學習和借鑒先進的管理模式，采納其精華部分，更好地開展控制工作，確保控制工作的高效性。與此同時，在劃分控制對象時，明確崗位的具體工作，并使其對崗位職責有清晰的認識，在此方式下能無形中提高管理人員的內部控制能力，合理控制風險。不斷增強企業(yè)管理人員的控制理念，即使企業(yè)在遇到困難時，也能擔負自身職責，及時解決問題，將風險降到最低，使損失降到最小。

4.2 創(chuàng)新供應鏈國際貿(mào)易融資產(chǎn)品

在全球經(jīng)濟一體化背景下，國際貿(mào)易程度逐漸加深，而貿(mào)易額在逐年提升。隨著我國經(jīng)濟的飛速發(fā)展，我國已成為世界第二大經(jīng)濟體，在國際產(chǎn)業(yè)鏈中，我國一部分企業(yè)處于核心地位。我國在創(chuàng)新供應鏈國際貿(mào)易融資產(chǎn)品的過程中，可以積極借鑒國外的供應鏈融資模式，對融資產(chǎn)品進行創(chuàng)新，創(chuàng)新過程中應特別注意傳統(tǒng)貿(mào)易結算形式，以及傳統(tǒng)的融資產(chǎn)品，另外對國際貿(mào)易供應鏈的整合也是其中要考慮的內容，實現(xiàn)供應鏈國際貿(mào)易融資產(chǎn)品的創(chuàng)新效果，同時促進供應鏈國際貿(mào)易融資的健康和良性發(fā)展。

4.3 積極預防供應鏈金融模式風險

構建風險預防部門，是企業(yè)經(jīng)營管理中必不可少的一項工作，其主要服務于供應鏈金融，以預防供應鏈金融模式風險和降低風險為目的。在供應鏈模式前期，相關部門人員要進行前期調查，對客戶的資金情況和償還能力進行詳細調查，在完成供應鏈審批后，要將工作重心放在對資金的監(jiān)督上，要掌握資金的流動情況，從而更好地開展風險預防工作，降低風險。在實際工作開展中，要將供應鏈金融模式作為重點來關注，對審批或收款要嚴格按照審批制度進行，由此體現(xiàn)審批的專業(yè)化特性。完善嚴格的審批制度，是供應鏈金融模式在企業(yè)中良好應用的基礎。

4.4 完善供應鏈貿(mào)易融資信用風險體系

能夠決定供應鏈貿(mào)易融資信用基礎的，除了供應鏈上核心企業(yè)的管理與信用，同時還有供應鏈的整體管理程度。所以，在融資工具不斷延伸的過程中，信用風險在無形中加大，風險范圍也進一步擴散。在供應鏈上的企業(yè)，如果一個成員企業(yè)出現(xiàn)融資問題，將會影響整個供應鏈，供應鏈自身的資金管理將面臨極大的考驗，與此同時，銀行信貸管理也面臨壓力。所以，建立完善的供應鏈貿(mào)易融資信用風險體系非常必要，還要輔以完善的供應鏈信用管理法規(guī)制度及風險預警防范制度，確保供應鏈金融良性、有序和長遠地發(fā)展。

5 結語

綜上所述，在國際貿(mào)易發(fā)展進程中，供應鏈金融作為全新的融資方式，對于供應鏈結構產(chǎn)生著舉足輕重的作用，其能夠對信息進行高效整合，對資金進行合理應用，而這為中小企業(yè)的發(fā)展帶來了機遇，對中小企業(yè)發(fā)展的意義重大。從供應鏈金融層面來看，金融行業(yè)中包含多種方式，但無論采取哪種方式，供應鏈金融模式的運行均非常有效，可幫助企業(yè)融資，從根本上提升企業(yè)的整體實力。

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作者簡介：陳龍（1992-），男，漢族，新疆烏魯木齊人，畢業(yè)于新疆農(nóng)業(yè)大學環(huán)境科學專業(yè)，理學學士，對外經(jīng)濟經(jīng)貿(mào)大學國際經(jīng)濟貿(mào)易學院在職人員高級課程研修班學員，就職于中亞區(qū)域經(jīng)濟合作學院。