王玉強(qiáng) 雷朝陽(yáng)

【摘 ?要】董事會(huì)建設(shè)的進(jìn)一步落實(shí)是國(guó)有企業(yè)改革有力推進(jìn)、中國(guó)特色現(xiàn)代企業(yè)制度不斷完善的重要標(biāo)志，也是國(guó)企改革三年行動(dòng)的重點(diǎn)工作目標(biāo)。論文以經(jīng)濟(jì)新發(fā)展階段為背景，提出了航天高新技術(shù)企業(yè)加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)的目標(biāo)和原則，結(jié)合國(guó)家和行業(yè)相關(guān)要求，對(duì)董事會(huì)建設(shè)的主要工作內(nèi)容進(jìn)行了闡述，總結(jié)提出了董事會(huì)評(píng)價(jià)指標(biāo)與評(píng)價(jià)要點(diǎn)，以供參考。

【Abstract】The further implementation of the construction of the board of directors is an important symbol of the strong promotion of the reform of state-owned enterprises and the continuous improvement of the modern enterprise system with Chinese characteristics. It is also the key work objective of the three-year action of the reform of state-owned enterprises. Taking the new stage of economic development as the background， this paper puts forward the objectives and principles of strengthening the construction of the board of directors in aerospace high-tech enterprises， expounds the main work contents of the construction of the board of directors in combination with the relevant requirements of the state and the industry， summarizes and puts forward the evaluation indicators and key points of the board of directors， for reference.

【關(guān)鍵詞】航天企業(yè);高新技術(shù)企業(yè);董事會(huì)

【Keywords】aerospace enterprises; high-tech enterprises; board of directors

【中圖分類號(hào)】F271 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?   【文獻(xiàn)標(biāo)志碼】A ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 【文章編號(hào)】1673-1069（2022）02-0166-03

1 引言

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革的逐步深入和航天事業(yè)的蓬勃發(fā)展，航天科研單位依托核心技術(shù)逐步孵化出一批高新技術(shù)企業(yè)。經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的培育，高新技術(shù)企業(yè)瞄準(zhǔn)產(chǎn)業(yè)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型，利用外部社會(huì)資本，建立了以經(jīng)理層、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和股東會(huì)為架構(gòu)的“三會(huì)一層”管理模式。但在實(shí)際工作中，作為主要股東的航天科研單位著力于國(guó)家軍品任務(wù)的完成，在產(chǎn)業(yè)公司投入的精力不足，在公司治理方面的分析、研究和探索工作相對(duì)缺乏，造成產(chǎn)業(yè)公司的經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)較高。董事會(huì)作為常設(shè)機(jī)構(gòu)，對(duì)股東負(fù)責(zé)，依法行使企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策權(quán)，在公司治理架構(gòu)中的作用尤為重要，因此，面對(duì)經(jīng)濟(jì)新發(fā)展階段，亟須加強(qiáng)航天高新技術(shù)企業(yè)的董事會(huì)建設(shè)。

2 董事會(huì)建設(shè)的目標(biāo)

第一，緊密圍繞推動(dòng)中國(guó)特色現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)和公司管理市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型，推進(jìn)完善公司治理和加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)合統(tǒng)一，形成權(quán)責(zé)依法確定、權(quán)責(zé)公開(kāi)透明、各治理主體協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)且有效制衡的法人治理結(jié)構(gòu)。

第二，黨組織的領(lǐng)導(dǎo)作用得到充分發(fā)揮，把準(zhǔn)方向、管好大局、促進(jìn)落實(shí);董事會(huì)的職權(quán)得到進(jìn)一步落實(shí)，定準(zhǔn)戰(zhàn)略、作好決策、防范風(fēng)險(xiǎn);推行經(jīng)理層成員任期制和契約化管理，使經(jīng)理層活力得到進(jìn)一步激發(fā)，謀劃經(jīng)營(yíng)、狠抓落實(shí)、強(qiáng)化管理。

第三，董事會(huì)議事范圍、議事程序規(guī)范明確且運(yùn)行有效。董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層授權(quán)合理且管理規(guī)范，經(jīng)理層依法行權(quán)履職;股東單位依法依章履行股東職責(zé)，管控模式進(jìn)一步優(yōu)化。

第四，全面推進(jìn)公司管理體系、管理能力現(xiàn)代化，有力支撐世界一流企業(yè)建設(shè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

3 董事會(huì)建設(shè)的原則

①堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)。明確黨組織在公司法人治理結(jié)構(gòu)中的法定地位，貫徹“兩個(gè)一以貫之”不動(dòng)搖，切實(shí)將黨的領(lǐng)導(dǎo)落實(shí)到公司治理的各個(gè)環(huán)節(jié)。

②堅(jiān)持市場(chǎng)化方向。遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律和公司發(fā)展規(guī)律，強(qiáng)化公司獨(dú)立法人地位，公司決策和制衡機(jī)制規(guī)范建立，市場(chǎng)化的經(jīng)營(yíng)機(jī)制進(jìn)一步完善，充分激發(fā)管理者的活力，調(diào)動(dòng)積極性，不斷提高管理效率，持續(xù)提升公司活力，使公司成為真正的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體。

③堅(jiān)持依法治企。依照《中華人民共和國(guó)公司法》和公司章程，不斷完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，以公司章程為行為準(zhǔn)則，股東要依法依章行使股東職權(quán)，規(guī)范權(quán)責(zé)定位和行權(quán)方式，完善履職評(píng)價(jià)和責(zé)任追究機(jī)制，提升監(jiān)督效能。

④堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向。通過(guò)中國(guó)特色現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)解決制約航天技術(shù)應(yīng)用和服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的體制機(jī)制障礙，切實(shí)提高各級(jí)子公司的競(jìng)爭(zhēng)力、創(chuàng)新力、抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

⑤堅(jiān)持發(fā)揮實(shí)效。根據(jù)公司類型、層級(jí)、功能定位，建立差異化的公司治理模式，公司各治理主體不缺位、不越位，分類、分批落實(shí)董事會(huì)職權(quán)，確保董事、監(jiān)事、經(jīng)理層更好地履職盡責(zé)，上下貫通、發(fā)揮實(shí)效。

4 董事會(huì)建設(shè)工作的內(nèi)容

4.1 依法合規(guī)設(shè)立董事會(huì)

4.1.1 董事會(huì)應(yīng)建盡建

對(duì)于已建立董事會(huì)的公司，要持續(xù)做好董事會(huì)建設(shè)，推進(jìn)董事會(huì)規(guī)范運(yùn)行，并根據(jù)公司實(shí)際情況動(dòng)態(tài)調(diào)整董事會(huì)應(yīng)建清單;對(duì)實(shí)施執(zhí)行董事制度的公司，要根據(jù)發(fā)展情況和需要，適時(shí)納入董事會(huì)應(yīng)建范圍。

4.1.2 優(yōu)化董事會(huì)結(jié)構(gòu)

要結(jié)合公司的實(shí)際情況，合理確定董事會(huì)規(guī)模，科學(xué)配備或推薦董事，規(guī)范選舉職工董事，原則上外部董事占多數(shù)，確保董事會(huì)專業(yè)經(jīng)驗(yàn)的多元化和能力結(jié)構(gòu)的互補(bǔ)性，進(jìn)一步優(yōu)化董事會(huì)成員數(shù)量、年齡和來(lái)源結(jié)構(gòu)，建立規(guī)模適當(dāng)、構(gòu)成合理、運(yùn)行規(guī)范的董事會(huì)。依照法定程序?qū)⒎蠗l件的黨組織成員推薦進(jìn)入公司董事會(huì)，充分貫徹落實(shí)“雙向進(jìn)入、交叉任職”的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制。結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展實(shí)際，逐步設(shè)立戰(zhàn)略與預(yù)算委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)、提名委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)等專門委員會(huì)，對(duì)相關(guān)專門事項(xiàng)進(jìn)行研究，向董事會(huì)提供咨詢及建議，支撐董事會(huì)作出重大決策。

4.1.3 完善修改公司章程

按照需納入公司章程的國(guó)企改革三年行動(dòng)重點(diǎn)要求、中國(guó)航天科技集團(tuán)有限公司的相關(guān)管理規(guī)定、公司章程進(jìn)行修訂，規(guī)范載明董事會(huì)職責(zé)定位、董事會(huì)組織結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則、董事的權(quán)力與義務(wù)，并依法履行決策審批程序，完成工商變更登記。

4.2 規(guī)范和完善董事會(huì)運(yùn)行程序

4.2.1 完善工作制度

根據(jù)公司章程，加強(qiáng)自身制度建設(shè)，參考國(guó)資委印發(fā)的《中央企業(yè)董事會(huì)工作規(guī)則（試行）》的相關(guān)規(guī)定，完善董事會(huì)議事規(guī)則和董事會(huì)各專門委員會(huì)議事規(guī)則，規(guī)范議事程序;制定董事會(huì)授權(quán)管理相關(guān)管理制度，明確授權(quán)管理要求，支撐保障董事會(huì)規(guī)范運(yùn)行。董事會(huì)應(yīng)按年度明確會(huì)議計(jì)劃，嚴(yán)格按照董事會(huì)會(huì)議的召集及議事程序規(guī)范召開(kāi)會(huì)議，落實(shí)議案集體審議、意見(jiàn)獨(dú)立表決、結(jié)果個(gè)人負(fù)責(zé)的決策制度，保證決策質(zhì)量。提高董事會(huì)議案管理水平，確保議案審查合法合規(guī)。做好董事會(huì)會(huì)議記錄和檔案保存工作，做到記錄規(guī)范，保存完整。強(qiáng)化董事會(huì)決議的執(zhí)行落實(shí)及后評(píng)估工作，保證決議有效執(zhí)行、及時(shí)反饋。

4.2.2 理順決策程序

厘清黨組織、董事會(huì)、經(jīng)理層各治理主體之間的權(quán)責(zé)界面，進(jìn)一步理順決策程序，不斷完善公司“三重一大”事項(xiàng)決策管理制度。對(duì)于重大經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)，董事會(huì)作出決定前應(yīng)聽(tīng)取黨組織的前置討論意見(jiàn)，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)自覺(jué)維護(hù)黨組織發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)作用。企業(yè)可根據(jù)實(shí)際需要，建立董事會(huì)向經(jīng)理層授權(quán)的管理制度，將部分董事會(huì)職權(quán)授予董事長(zhǎng)、總經(jīng)理行使，按照“授權(quán)不授責(zé)”的要求，強(qiáng)化授權(quán)事前、事中、事后管理，同時(shí)，要建立細(xì)化、量化的經(jīng)理層職權(quán)清單。公司中長(zhǎng)期發(fā)展、經(jīng)理層成員選聘、經(jīng)理層成員業(yè)績(jī)考核、經(jīng)理層成員薪酬、職工工資分配等屬于公司重大經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)，應(yīng)由董事會(huì)集體作出決策，不得授予個(gè)人決策。公司在厘清黨組織、董事會(huì)、經(jīng)理層各治理主體之間的權(quán)責(zé)界面，理順決策程序的基礎(chǔ)上，要?jiǎng)討B(tài)完善相關(guān)制度體系，統(tǒng)籌做好黨組織議事規(guī)則、董事會(huì)議事規(guī)則、總經(jīng)理辦公會(huì)議事規(guī)則以及公司“三重一大”決策事項(xiàng)目錄等基本管理制度的修訂完善工作，確保各項(xiàng)制度內(nèi)容協(xié)調(diào)一致、有效銜接。

4.2.3 健全報(bào)告機(jī)制

董事會(huì)要落實(shí)董事會(huì)向股東負(fù)責(zé)的要求，按照中國(guó)航天科技集團(tuán)有限公司的相關(guān)要求，建立健全董事會(huì)工作報(bào)告制度，明確董事會(huì)應(yīng)向股東會(huì)報(bào)告年度工作及重大事項(xiàng)的范圍、內(nèi)容和形式。

4.2.4 加強(qiáng)支撐服務(wù)

公司應(yīng)設(shè)董事會(huì)秘書(shū)或董事會(huì)事務(wù)工作人員，協(xié)助董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)組織開(kāi)展董事會(huì)相關(guān)運(yùn)作工作。公司應(yīng)確定董事會(huì)事務(wù)的工作機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)董事會(huì)制度體系建設(shè)、籌備董事會(huì)相關(guān)會(huì)議、組織開(kāi)展董事調(diào)研、與董事溝通聯(lián)系等工作，為董事會(huì)、董事履職提供必要的專業(yè)支持和服務(wù)。

4.3 積極履行股東職責(zé)

4.3.1 依法依章履行股東職權(quán)

股東單位要按照出資比例和公司章程的規(guī)定履行股東權(quán)利和職責(zé)，不干預(yù)子公司日常運(yùn)營(yíng)。通過(guò)向公司推薦或委派董事和監(jiān)事，派出股東代表通過(guò)股東會(huì)會(huì)議審議應(yīng)由股東會(huì)決策的事項(xiàng)、行使相應(yīng)投票表決權(quán)、考核引導(dǎo)等方式，表達(dá)股東意圖，積極參與公司治理。股東單位應(yīng)建立健全股東代表派出制度，股東代表應(yīng)相對(duì)固定且對(duì)公司業(yè)務(wù)比較熟悉，在授權(quán)范圍內(nèi)行使股東表決權(quán)。股東單位要明確股東事務(wù)管理牽頭部門，進(jìn)一步完善股東事務(wù)管理程序，落實(shí)各部門共同支撐本單位審查子公司股東會(huì)議案、形成股東意見(jiàn)的工作機(jī)制，有效維護(hù)股東權(quán)益。

4.3.2 加強(qiáng)董事、監(jiān)事隊(duì)伍建設(shè)

股東單位要積極拓寬董事、監(jiān)事來(lái)源渠道，強(qiáng)化董事會(huì)隊(duì)伍建設(shè)，優(yōu)化董事會(huì)隊(duì)伍結(jié)構(gòu)，形成專職董事占主導(dǎo)，兼職董事作補(bǔ)充的董事會(huì)隊(duì)伍。通過(guò)建立健全專職董監(jiān)事的選聘和履職管理制度，完善專職董監(jiān)事的選聘、培訓(xùn)、報(bào)告、考核評(píng)價(jià)、薪酬及退出等管理程序和要求，形成權(quán)力與職責(zé)相匹配、考核與評(píng)價(jià)相掛鉤的專職董監(jiān)事薪酬制度，激發(fā)專職董事、監(jiān)事履職積極性。鼓勵(lì)專職董事與股東單位領(lǐng)導(dǎo)人員之間建立相互轉(zhuǎn)任機(jī)制。建立完善專職董事、監(jiān)事履職管理和支撐服務(wù)機(jī)制。

4.3.3 優(yōu)化考核評(píng)價(jià)方法

股東單位要加強(qiáng)對(duì)公司董事會(huì)運(yùn)作的考核評(píng)價(jià)，制定或完善有關(guān)制度，明確考核評(píng)價(jià)工作的職責(zé)分工、方式、程序等，通過(guò)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況、股東要求執(zhí)行與落實(shí)情況、董事會(huì)規(guī)范有效運(yùn)行情況等方面對(duì)董事會(huì)運(yùn)作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，并將董事會(huì)運(yùn)作的情況納入對(duì)公司的年度考核。具體評(píng)價(jià)內(nèi)容見(jiàn)表1。

4.3.4 落實(shí)董事會(huì)職權(quán)

股東單位要有序推進(jìn)落實(shí)子公司董事會(huì)職權(quán)試點(diǎn)工作，全面落實(shí)試點(diǎn)企業(yè)董事會(huì)中長(zhǎng)期發(fā)展決策權(quán)、經(jīng)理層成員選聘權(quán)、經(jīng)理層成員業(yè)績(jī)考核權(quán)、經(jīng)理層成員薪酬管理權(quán)、職工工資分配管理權(quán)、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)管理權(quán)這6項(xiàng)職權(quán)。出臺(tái)股東單位授權(quán)放權(quán)清單、權(quán)力和責(zé)任清單，進(jìn)一步厘清出資人與監(jiān)管企業(yè)權(quán)責(zé)邊界。不斷強(qiáng)化對(duì)董事會(huì)行權(quán)情況的分析研判和指導(dǎo)監(jiān)督，通過(guò)按時(shí)召開(kāi)外部董事年度工作述職報(bào)告會(huì)，開(kāi)展董事會(huì)任期評(píng)價(jià)、外部董事年度考核評(píng)價(jià)等工作，及時(shí)掌握董事會(huì)行權(quán)情況，確保各項(xiàng)職權(quán)“放得下、接得住、用得好”。

4.4 規(guī)范經(jīng)理層運(yùn)行機(jī)制，發(fā)揮監(jiān)事會(huì)監(jiān)督作用

4.4.1 維護(hù)經(jīng)理層經(jīng)營(yíng)自主權(quán)

建立規(guī)范的經(jīng)理層授權(quán)管理制度，董事會(huì)要明確授權(quán)的基本原則、具體權(quán)限、相關(guān)義務(wù)責(zé)任及有關(guān)程序要求，并形成授權(quán)清單，適時(shí)動(dòng)態(tài)調(diào)整授權(quán)權(quán)限及要求，確保授權(quán)合理科學(xué)有效。健全總經(jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)、向董事會(huì)報(bào)告機(jī)制，完善行權(quán)履職機(jī)制。董事會(huì)授權(quán)總經(jīng)理決策事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)通過(guò)總經(jīng)理辦公會(huì)的集體形式進(jìn)行研究后作出決策，確保經(jīng)理層的經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任壓準(zhǔn)、壓實(shí)。

4.4.2 強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)監(jiān)督職責(zé)

監(jiān)事會(huì)不參與、不干預(yù)公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，作為監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、重大決策情況及關(guān)鍵環(huán)節(jié)、董事會(huì)和經(jīng)理層履職情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。要不斷提高監(jiān)事會(huì)的專業(yè)性，按照《中華人民共和國(guó)公司法》及公司章程等有關(guān)規(guī)定的要求，選舉產(chǎn)生監(jiān)事組成監(jiān)事會(huì)，配備足夠的監(jiān)事，不斷提高其專職化和專業(yè)化程度，保障監(jiān)事會(huì)成員履職時(shí)間及精力，做好對(duì)公司的監(jiān)督工作。要加強(qiáng)對(duì)監(jiān)事專業(yè)知識(shí)的培訓(xùn)，提高監(jiān)事會(huì)的專業(yè)性。要圍繞國(guó)資監(jiān)管重點(diǎn)工作任務(wù)，著力推進(jìn)監(jiān)督體系更加成熟定型、監(jiān)督協(xié)同更加貫通聯(lián)動(dòng)、責(zé)任追究更加精準(zhǔn)有力，不斷增強(qiáng)監(jiān)督合力，持續(xù)提升監(jiān)督效能。

5 結(jié)語(yǔ)

加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)是下一步健全航天高新技術(shù)企業(yè)公司治理的重點(diǎn)內(nèi)容。目前，推動(dòng)航天高新技術(shù)企業(yè)快速發(fā)展已納入“十四五”發(fā)展規(guī)劃，憑借航天科研單位的核心技術(shù)和工程經(jīng)驗(yàn)，應(yīng)在積極把公司作為支柱產(chǎn)業(yè)來(lái)培育和發(fā)展、不斷加大研發(fā)和孵化資金投入的同時(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)在公司董事會(huì)建設(shè)方面的創(chuàng)新研究和實(shí)踐。對(duì)此，企業(yè)要以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)精神和中央有關(guān)工作會(huì)議精神，落實(shí)國(guó)企改革三年行動(dòng)部署，堅(jiān)持“兩個(gè)一以貫之”，堅(jiān)持社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革方向，以優(yōu)化產(chǎn)業(yè)公司管控模式，加快形成權(quán)責(zé)法定、權(quán)責(zé)透明、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的公司治理機(jī)制為方向，以把黨的領(lǐng)導(dǎo)落實(shí)到公司治理的各環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)制度化、規(guī)范化、程序化為抓手，以加強(qiáng)公司董事會(huì)建設(shè)、落實(shí)董事會(huì)職權(quán)、規(guī)范董事會(huì)運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)三項(xiàng)制度改革、建立市場(chǎng)化的經(jīng)營(yíng)機(jī)制為重點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)授權(quán)與監(jiān)管相結(jié)合、放權(quán)與管好相統(tǒng)一，推動(dòng)航天高新技術(shù)企業(yè)管控市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型，不斷增強(qiáng)企業(yè)的活力、競(jìng)爭(zhēng)力、抗風(fēng)險(xiǎn)能力，從而系統(tǒng)性解決企業(yè)發(fā)展中的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和薄弱環(huán)節(jié)。在經(jīng)濟(jì)新形勢(shì)下，加強(qiáng)航天高新技術(shù)企業(yè)董事會(huì)建設(shè)需要進(jìn)一步推進(jìn)董事會(huì)的依法合規(guī)設(shè)立，不斷規(guī)范和完善董事會(huì)運(yùn)行程序，積極履行股東職責(zé)，多管齊下實(shí)現(xiàn)董事會(huì)的規(guī)范化建設(shè)和運(yùn)行，發(fā)揮其防風(fēng)險(xiǎn)的作用，支撐航天高新技術(shù)企業(yè)實(shí)現(xiàn)“高質(zhì)量、高效益、高效率”發(fā)展。

【參考文獻(xiàn)】

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