□ 文|劉 森

0 引言

洗錢犯罪危害金融安全、滋生腐敗犯罪、擾亂司法機(jī)關(guān)的正?；顒?dòng)，被列為21世紀(jì)十大犯罪之首。黨的十八大以來，黨和國(guó)家高度重視反洗錢工作，將金融安全作為總體國(guó)家安全觀的重要組成部分，并明確指出反洗錢是現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的重要內(nèi)容，事關(guān)經(jīng)濟(jì)體制的安全運(yùn)行，最新頒布的《刑法修正案（十一）》也對(duì)洗錢罪進(jìn)行了修改，將自洗錢行為納入洗錢罪的規(guī)制范圍，并加重了罰金刑。但不能忽略的是，當(dāng)前洗錢犯罪依然猖獗，尤其是進(jìn)入互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代后，“互聯(lián)網(wǎng)+”與傳統(tǒng)行業(yè)深度結(jié)合，推動(dòng)傳統(tǒng)行業(yè)在新時(shí)代繼續(xù)發(fā)展，與此同時(shí)，犯罪分子也發(fā)現(xiàn)并利用了互聯(lián)網(wǎng)迅速發(fā)展帶來的好處，將“互聯(lián)網(wǎng)+”與傳統(tǒng)洗錢犯罪結(jié)合起來發(fā)展為網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪，網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪與傳統(tǒng)洗錢犯罪相比更加方便、快捷，目前已經(jīng)成為我國(guó)洗錢犯罪的主流形式。雖然近兩年開展的凈網(wǎng)行動(dòng)、斷卡行動(dòng)打擊了網(wǎng)絡(luò)犯罪的囂張氣焰，但由于網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪利益巨大、隱蔽性強(qiáng)，當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪仍然屢禁不止，面對(duì)當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪的新方式、產(chǎn)生的新問題，我們必須積極予以回應(yīng)，維護(hù)我國(guó)的金融安全。

1 當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪的新型方式

1.1 利用虛擬貨幣洗錢

目前我國(guó)并不承認(rèn)虛擬貨幣的合法性，但這并不能否定虛擬貨幣具有價(jià)值屬性，德國(guó)已經(jīng)正式承認(rèn)比特幣的合法性，英美等國(guó)也紛紛為比特幣正名，這就意味著犯罪分子完全能夠在海外將比特幣轉(zhuǎn)化為法定貨幣。實(shí)際上，在虛擬貨幣出現(xiàn)之初，嗅覺敏銳的洗錢團(tuán)伙就開始利用其進(jìn)行洗錢活動(dòng)，由于虛擬貨幣具有去中心化、匿名化等特點(diǎn)，進(jìn)行虛擬貨幣轉(zhuǎn)賬不僅很難被監(jiān)管而且交易快捷，能實(shí)時(shí)到帳，深受犯罪分子青睞。如最高檢最新發(fā)布的反洗錢典型案例中的“陳某枝洗錢案”中，行為人就是通過比特幣的跨境兌換，將其在國(guó)內(nèi)獲得的“黑錢”轉(zhuǎn)換成境外法定貨幣。

1.2 利用“跑分平臺(tái)”洗錢

“跑分平臺(tái)”是近幾年興起的一種新型洗錢方式，屬于第四方支付平臺(tái)。這里的“跑分”不是數(shù)碼領(lǐng)域測(cè)試手機(jī)性能的手段，而是指?jìng)€(gè)人將自己真實(shí)的收款碼如支付寶、微信收款碼借給平臺(tái)使用，為他人代收錢款，從中賺取傭金。比如，在電信詐騙中，受騙人向詐騙人打錢時(shí)，詐騙人并不出示自己真實(shí)的銀行賬號(hào)或收款碼，而是將相關(guān)信息發(fā)布在“跑分平臺(tái)”上，平臺(tái)會(huì)員（即通常所說的“碼商”）像網(wǎng)約車司機(jī)一樣進(jìn)行搶單，之后平臺(tái)將會(huì)員的收款碼發(fā)給受騙人，受騙人將錢款轉(zhuǎn)入平臺(tái)會(huì)員的賬戶，再經(jīng)多個(gè)賬戶漏網(wǎng)似地層層轉(zhuǎn)賬最終錢款轉(zhuǎn)入詐騙人的指定賬戶。在轉(zhuǎn)賬過程中，詐騙人并沒有接觸“臟錢”，平臺(tái)會(huì)員實(shí)際上充當(dāng)了錢騾的角色，由于平臺(tái)會(huì)員分布在全國(guó)各地、數(shù)量龐大，而且其使用的是真實(shí)賬戶，除“跑分”外往往伴隨著正常的日常交易，給反洗錢監(jiān)管帶來了很大的麻煩。

1.3 利用直播打賞洗錢

隨著抖音、快手等短視頻App的興起，網(wǎng)絡(luò)直播發(fā)展得如火如荼，稍有名氣的主播一場(chǎng)直播都能達(dá)到上百萬人同時(shí)在線觀看，而且往往打賞人數(shù)巨多、打賞數(shù)額也很可觀，黑灰產(chǎn)業(yè)團(tuán)伙就利用直播打賞交易量巨大不易被發(fā)現(xiàn)的特點(diǎn)進(jìn)行洗錢活動(dòng)。直播打賞涉及直播平臺(tái)、第三方支付平臺(tái)以及網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)商，各平臺(tái)間的信息并不互通，而且由于直播平臺(tái)注重對(duì)用戶個(gè)人隱私的保護(hù)，高風(fēng)險(xiǎn)信息難以共享，很難對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研判和攔截。

2 當(dāng)前懲治網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪的困境

2.1 立法局限

2.1.1 洗錢罪上游犯罪范圍過窄

當(dāng)前我國(guó)刑法僅規(guī)定了七種洗錢罪的上游犯罪，這就導(dǎo)致洗錢罪的適用范圍過窄，在司法實(shí)踐中適用率很低。以數(shù)據(jù)為證，根據(jù)中國(guó)人民銀行公布的最新一期反洗錢報(bào)告，2020年全國(guó)法院一審判決洗錢案件6624起，其中以“洗錢罪”判決的僅有197起，即在洗錢案件中洗錢罪適用的比例不到3%，同樣都是洗錢行為，僅因上游犯罪不同，有的被判處較重的洗錢罪，有的被判處較輕的掩飾、隱瞞犯罪所得罪，會(huì)導(dǎo)致重罪輕判。如詐騙公民財(cái)產(chǎn)的應(yīng)判處詐騙罪，最高刑為無期徒刑，但因其不屬于七類上游犯罪，對(duì)其犯罪所得進(jìn)行洗白的行為僅能判處掩飾、隱瞞犯罪所得罪，但如果該財(cái)產(chǎn)是高利轉(zhuǎn)貸所得，因高利轉(zhuǎn)貸罪屬于破壞金融管理秩序犯罪，所以對(duì)其犯罪所得洗白的行為可以適用洗錢罪。從刑期規(guī)定上看，詐騙罪最高刑為無期徒刑，高利轉(zhuǎn)貸罪最高刑僅為七年有期徒刑，由此可以看出立法者認(rèn)為詐騙罪的法益侵害性要比高利轉(zhuǎn)貸罪的法益侵害性大，對(duì)較重的上游犯罪所得進(jìn)行洗白只能定較輕的掩飾、隱瞞犯罪所得罪，而對(duì)較輕的上游犯罪所得進(jìn)行洗白卻可以定較重的洗錢罪，這無疑不符合罪責(zé)刑相適應(yīng)原則。

2.1.2 洗錢罪客體落后于社會(huì)發(fā)展現(xiàn)狀

洗錢罪在我國(guó)刑法體系中位于“破壞金融管理秩序罪”一節(jié)，據(jù)此司法實(shí)踐中往往認(rèn)為本罪侵犯的客體為簡(jiǎn)單客體——金融管理秩序，按照罪刑法定原則，只有行為侵犯了金融管理秩序，才能認(rèn)定為洗錢罪，這無疑是對(duì)犯罪的放縱。隨著社會(huì)的發(fā)展，洗錢方式很多都無需通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行，尤其是虛擬貨幣出現(xiàn)以后，利用虛擬貨幣根本不會(huì)擾亂金融管理秩序，將洗錢罪客體局限于金融管理秩序給當(dāng)前的反洗錢懲治工作帶來了不小的麻煩。

2.2 司法困境

2.2.1 偵查和取證困難

首先，網(wǎng)絡(luò)洗錢是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，僅就單筆洗錢交易來看，往往涉及支付平臺(tái)、消費(fèi)場(chǎng)景提供者、運(yùn)營(yíng)商以及交易雙方，交易數(shù)據(jù)由不同部門、個(gè)人甚至行業(yè)掌握，形成了“數(shù)據(jù)孤島”，未經(jīng)整合的部分?jǐn)?shù)據(jù)所蘊(yùn)含的價(jià)值信息有限，給偵查機(jī)關(guān)辦案形成巨大挑戰(zhàn)。此外，當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)交易已成為商品交易的主流方式，支付系統(tǒng)內(nèi)部每秒都有海量的交易數(shù)據(jù)產(chǎn)生，偵察機(jī)關(guān)在浩如煙海的數(shù)據(jù)中尋找關(guān)于洗錢的數(shù)據(jù)無異于大海撈針，以比特幣為例，比特幣這種虛擬貨幣具有去中心化的特征，全球所有使用比特幣進(jìn)行交易的記錄都會(huì)記在一個(gè)通用的賬本上，海量的數(shù)據(jù)再加上加密技術(shù)，對(duì)偵查機(jī)關(guān)收集信息的能力提出了很高的要求。

其次，網(wǎng)絡(luò)犯罪不同于傳統(tǒng)犯罪，其證據(jù)主要儲(chǔ)存在網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器或電子設(shè)備中，就網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪而言，其證據(jù)主要是電子證據(jù)，但電子證據(jù)易刪改，犯罪分子在洗錢完成后往往會(huì)對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行刪除或修改，而囿于現(xiàn)在的技術(shù)限制，很多數(shù)據(jù)被刪除后很難恢復(fù)。而且，因電子證據(jù)易刪改、難保存，極易喪失證明力，這就要求偵查人員取證時(shí)必須采取特定的技術(shù)手段，偵查人員稍有不慎就有可能使得辛苦獲得的電子證據(jù)喪失證明力，難以對(duì)犯罪人追責(zé)。

2.2.2 管轄存在障礙

管轄障礙在貪腐類洗錢案件中最為明顯。我國(guó)反腐機(jī)制改革后，偵查貪污賄賂案件的權(quán)力由檢察院的反貪部門移交到了監(jiān)察委，而洗錢案件的偵查權(quán)則屬于公安部門，監(jiān)察委在偵辦腐敗案件時(shí)往往能收集到大量行為人進(jìn)行洗錢活動(dòng)的線索，但因洗錢案件的偵查權(quán)不在自己手中，只能對(duì)這些線索采取忽視的態(tài)度，留待公安機(jī)關(guān)進(jìn)行偵查，但公安機(jī)關(guān)往往對(duì)這些線索并不知情且缺少相關(guān)被害人舉報(bào)，所以這些洗錢案件往往不了了之。此外，網(wǎng)絡(luò)洗錢往往涉及不同的國(guó)家和地區(qū)，對(duì)一個(gè)洗錢案件可能多個(gè)國(guó)家都具有管轄權(quán)，這就造成了管轄權(quán)沖突，犯罪分子往往會(huì)利用這種沖突來逃避法律制裁。

3 網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪的規(guī)制路徑

3.1 完善刑法關(guān)于洗錢罪的規(guī)定

3.1.1 擴(kuò)大洗錢罪上游犯罪的范圍

當(dāng)前學(xué)界對(duì)是否應(yīng)該擴(kuò)大洗錢罪上游犯罪的范圍爭(zhēng)議很大，主要分為擴(kuò)容肯定說和擴(kuò)容否定說兩種觀點(diǎn)。支持?jǐn)U容否定說的學(xué)者認(rèn)為，當(dāng)前我國(guó)洗錢罪的上游犯罪僅有七種是我國(guó)現(xiàn)實(shí)情況的需要，對(duì)其他犯罪所得進(jìn)行洗白的行為完全可以適用刑法第312條的規(guī)定，洗錢罪上游犯罪僅有七種可以集中力量打擊嚴(yán)重犯罪，充分發(fā)揮本罪的作用。支持?jǐn)U容肯定說的學(xué)者認(rèn)為，洗錢行為具有嚴(yán)重的法益侵害性，當(dāng)前洗錢犯罪頻發(fā)，且有不斷向新的領(lǐng)域擴(kuò)展的趨勢(shì)，從更好地打擊洗錢犯罪的角度出發(fā)有必要對(duì)上游犯罪進(jìn)行擴(kuò)容，這也是我國(guó)履行國(guó)際條約義務(wù)、加強(qiáng)反洗錢國(guó)際司法合作的需要。

筆者以為，洗錢罪不僅是上游犯罪的延伸，更有其獨(dú)立價(jià)值——維護(hù)國(guó)家金融安全和司法秩序，當(dāng)前我國(guó)洗錢犯罪猖獗而且如前所述很多洗錢行為因?yàn)樯嫌畏缸锓秶南拗撇荒苓m用洗錢罪，產(chǎn)生罪責(zé)刑不適應(yīng)的問題，從發(fā)揮洗錢罪自身獨(dú)立價(jià)值以及打擊洗錢犯罪的現(xiàn)實(shí)需要出發(fā)，應(yīng)該對(duì)其上游犯罪進(jìn)行擴(kuò)容。但筆者并不認(rèn)為應(yīng)該將所有犯罪都納入上游犯罪的范圍：首先，將所有犯罪都納入上游犯罪的范圍會(huì)使得刑法第312條無適用之地，而刑法之所以分設(shè)兩罪是因?yàn)檠陲?、隱瞞犯罪所得罪侵犯的法益為司法秩序，洗錢罪不僅擾亂了司法秩序更危害金融安全，兩者不能混為一談；其次，國(guó)外立法以及國(guó)際公約將所有犯罪都納入洗錢罪的上游犯罪，是因?yàn)樗麄冃谭ㄖ械南村X罪相當(dāng)于我國(guó)整個(gè)洗錢犯罪體系，國(guó)內(nèi)外洗錢罪的內(nèi)涵并不相同，不能盲目借鑒。至于何罪應(yīng)納入洗錢罪的上游犯罪，筆者以為應(yīng)以能夠產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的犯罪為主，至于具體罪名為了以防掛一漏萬，可以采用空白罪狀的形式加以規(guī)定，恰逢當(dāng)前正值《反洗錢法》修訂之際，筆者以為洗錢罪的上游犯罪的具體罪名完全可以由《反洗錢法》加以列舉，這也符合刑法最后法的特性。

3.1.2 明確洗錢罪的犯罪客體

如前所述，司法實(shí)踐認(rèn)為洗錢罪侵犯的客體為單一客體——金融管理秩序?qū)е聦?duì)部分洗錢行為的放縱，為更全面地打擊洗錢犯罪，面對(duì)大部分網(wǎng)絡(luò)洗錢行為都妨礙了司法機(jī)關(guān)正常活動(dòng)的現(xiàn)狀，應(yīng)明確司法機(jī)關(guān)的正常活動(dòng)也是洗錢罪的保護(hù)客體。對(duì)此有學(xué)者認(rèn)為，為進(jìn)一步明確洗錢罪的犯罪客體應(yīng)對(duì)刑法予以調(diào)整，將洗錢罪放置于妨害司法罪一節(jié)，筆者以為這實(shí)無必要，將洗錢罪放于原處抑或放于妨害司法罪一節(jié)都不影響洗錢罪的犯罪客體是復(fù)雜客體這一事實(shí)，只要明確洗錢罪的犯罪客體既包括金融管理秩序也包括司法機(jī)關(guān)的正?；顒?dòng)即可，其位于何處影響不大。

3.2 完善偵查和取證機(jī)制

3.2.1 加強(qiáng)反洗錢情報(bào)收集體系建設(shè)

情報(bào)收集在反洗錢工作中起著至關(guān)重要的作用，目前我國(guó)已經(jīng)建立了反洗錢檢測(cè)分析中心來收集相關(guān)情報(bào)，但我國(guó)反洗錢檢測(cè)分析中心采取的還是被動(dòng)收集方式，難以應(yīng)對(duì)當(dāng)今頻發(fā)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前應(yīng)樹立風(fēng)險(xiǎn)理念，廣泛應(yīng)用大數(shù)據(jù)、人工智能等手段對(duì)交易信息進(jìn)行分析，可以結(jié)合正常用戶的使用模式進(jìn)行建模，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)行為及時(shí)預(yù)警。此外，我們還可以借鑒國(guó)外的反洗錢系統(tǒng)，如美國(guó)采用的FAIS系統(tǒng)、澳大利亞采用的TRAO系統(tǒng)檢測(cè)異常交易，以技術(shù)之長(zhǎng)補(bǔ)人手不足之短。

3.2.2 健全電子證據(jù)認(rèn)定規(guī)則

網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪中的證據(jù)基本都以電子證據(jù)的形式存在，但我國(guó)刑事訴訟法僅明確電子證據(jù)是我國(guó)的法定證據(jù)，但對(duì)電子證據(jù)提取、固定、流轉(zhuǎn)的程序并未加以規(guī)定，此后“兩高”雖然出臺(tái)了相應(yīng)的司法解釋對(duì)此進(jìn)行了規(guī)定，但實(shí)際操作性不強(qiáng)。因此司法部門應(yīng)及時(shí)出臺(tái)相應(yīng)的法律文件對(duì)電子證據(jù)的取證進(jìn)行細(xì)節(jié)化、標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)定，以加強(qiáng)電子證據(jù)在案件中的證明力。

3.3 加強(qiáng)部門協(xié)作機(jī)制建設(shè)

3.3.1 合理劃分管轄權(quán)

如前所述當(dāng)前我國(guó)對(duì)上游犯罪管轄權(quán)的劃分影響了洗錢案件的偵辦，筆者以為可以將洗錢案件的管轄權(quán)進(jìn)行劃分，根據(jù)其上游犯罪不同歸屬不同的部門管轄，即洗錢案件的管轄權(quán)歸屬于其上游犯罪案件的主管部門，如監(jiān)察委在享有對(duì)貪腐案件管轄權(quán)的同時(shí)還享有對(duì)作為下游犯罪的洗錢案件的管轄權(quán)。這樣可以有效消除部門間的協(xié)作障礙，更好地打擊網(wǎng)絡(luò)洗錢行為。此外，針對(duì)網(wǎng)絡(luò)洗錢全球性的特點(diǎn)，我國(guó)應(yīng)充分利用各種管轄原則積極爭(zhēng)取對(duì)相關(guān)案件的管轄權(quán)，以打擊網(wǎng)絡(luò)洗錢的囂張氣焰。

3.3.2 加強(qiáng)信息共享

信息是打擊網(wǎng)絡(luò)洗錢的關(guān)鍵，當(dāng)前各部門、各行業(yè)間存在的“數(shù)據(jù)孤島”是打擊網(wǎng)絡(luò)洗錢的痛點(diǎn)。目前由于國(guó)家對(duì)反洗錢工作的重視，國(guó)家機(jī)關(guān)內(nèi)部間的信息流通還比較順暢，但國(guó)家機(jī)關(guān)與社會(huì)機(jī)構(gòu)間的信息很難共享，因此我國(guó)應(yīng)協(xié)調(diào)建立針對(duì)網(wǎng)絡(luò)洗錢的信息共享平臺(tái)，將各種信息匯集于一個(gè)平臺(tái)之上，減少部門、行業(yè)間的“內(nèi)耗”，節(jié)約司法資源，同時(shí)為了個(gè)人信息保護(hù)，應(yīng)將所有信息進(jìn)行分類管理，明確不同部門的查看權(quán)限，在做到信息共享的同時(shí)保護(hù)公民的個(gè)人隱私。

4 結(jié)束語

本文從當(dāng)前我國(guó)網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪的新方式出發(fā)，對(duì)我國(guó)打擊網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪存在的問題進(jìn)行了分析并提出了相應(yīng)的解決措施，以期能夠更有效地打擊網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪、維護(hù)我國(guó)金融安全。與此同時(shí)，需要注意的是，網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪是一種全球性的犯罪，往往涉及不同國(guó)家和地區(qū)，為更全面地懲治網(wǎng)絡(luò)洗錢行為，我國(guó)應(yīng)積極參與全球反洗錢工作，加強(qiáng)與他國(guó)在司法方面的協(xié)作，在平等互惠的前提下積極與他國(guó)磋商，構(gòu)建情報(bào)分享、證據(jù)收集等方面的合作框架，嚴(yán)格按照國(guó)際條約辦理引渡、刑協(xié)案件，在完善反洗錢國(guó)際合作的同時(shí)樹立負(fù)責(zé)任的大國(guó)形象。