謝云飛，黃和平

（江西財經(jīng)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)學(xué)院，江西 南昌 330013）

一、引言及文獻(xiàn)綜述

近年來，高速經(jīng)濟(jì)增長與工業(yè)化、城鎮(zhèn)化的不斷推進(jìn)為社會帶來了巨大的物質(zhì)財富，與此同時，資源快速消耗、污染加劇以及生態(tài)失衡等問題也愈發(fā)突出。城市的主要污染來源于工業(yè)企業(yè)，長期以來，工業(yè)發(fā)展更多依托于高投入、高消耗、高污染的粗放型增長模式，進(jìn)而導(dǎo)致生態(tài)效率偏低。如何在保持經(jīng)濟(jì)增長的同時，降低污染排放、提高城市生態(tài)效率是亟待解決的問題。城市經(jīng)濟(jì)與生態(tài)環(huán)境的協(xié)調(diào)發(fā)展，離不開政府的環(huán)境規(guī)制政策，然而，傳統(tǒng)的命令型或市場型環(huán)境規(guī)制卻常常導(dǎo)致“政府主動、企業(yè)被動、公眾不動”的局面［1］，缺乏有效的公眾參與和監(jiān)督，治理效果往往并不理想。為此，黨的十九大報告提出要構(gòu)建“政府為主導(dǎo)、企業(yè)為主體、社會組織和公眾共同參與的環(huán)境治理體系”。在此背景下，環(huán)境信息公開便成了公眾參與環(huán)境治理的重要一環(huán)，其對城市環(huán)境以及生態(tài)效率的影響也成為社會關(guān)注的熱點問題。基于此，本文以環(huán)境信息公開政策作為切入點，深入探討以下幾個問題：環(huán)境信息公開對城市生態(tài)效率有何影響？該影響是否因城市不同特征而存在差異？此外，環(huán)境信息公開通過哪些途徑影響城市生態(tài)效率？其中的作用機(jī)理如何？厘清上述問題，有助于實現(xiàn)我國生態(tài)文明建設(shè)和可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)。

國內(nèi)外學(xué)者關(guān)于生態(tài)效率的研究多集中在生態(tài)效率的測度、時空演變及影響因素分析。關(guān)于生態(tài)效率的測算方法主要有指標(biāo)體系法［2］、能值分析法［3］、主成分分析和集對分析法［4］、因子分析法［5］、能值生態(tài)足跡法［6］、DEA 及其各種擴(kuò)展方法［7-9］。圍繞生態(tài)效率的時空演變，相關(guān)文獻(xiàn)主要針對不同行業(yè)及不同區(qū)域進(jìn)行分析，王寶義和張衛(wèi)國（2016）利用SBM-Undesirable 擴(kuò)展模型測算了我國農(nóng)業(yè)生態(tài)效率，發(fā)現(xiàn)我國農(nóng)業(yè)生態(tài)效率具有“減—增—減—增”的“W”型變化特征，但整體呈上升趨勢［10］；黃和平等（2019）利用Super-SBM模型測算了我國30 個省份工業(yè)用地生態(tài)效率，并利用地理信息系統(tǒng)對其進(jìn)行時空分析［11］；王兆峰和劉慶芳（2019）運用標(biāo)準(zhǔn)差橢圓以及重心模型描繪了長江經(jīng)濟(jì)帶旅游生態(tài)效率的時空演變軌跡，發(fā)現(xiàn)其效率值呈動態(tài)上升趨勢［12］；常新鋒和管鑫（2020）采用隨機(jī)前沿模型測算了長三角城市群生態(tài)效率，發(fā)現(xiàn)生態(tài)效率整體呈上升趨勢，但還存在較大提升空間［13］。圍繞生態(tài)效率的影響因素，國內(nèi)外學(xué)者主要從下列兩個角度展開研究：一是從經(jīng)濟(jì)活動角度，探討不同經(jīng)濟(jì)因素對生態(tài)效率的影響。如外商直接投資［14］、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)［15］、金融發(fā)展［16］、城市規(guī)模［17］、貿(mào)易水平［18］、基礎(chǔ)設(shè)施［19］、經(jīng)濟(jì)增長［20］等，但這類研究只是泛泛談?wù)摿谁h(huán)境變化的內(nèi)在原因，很難給出有針對性的對策建議。二是從制度約束角度，考察環(huán)境規(guī)制對生態(tài)效率的影響。多數(shù)學(xué)者基于正式的環(huán)境規(guī)制手段（命令控制型和市場激勵型）進(jìn)行分析，Sarker 和Burritt（2005）以1996—2002 年澳大利亞石油業(yè)為例，發(fā)現(xiàn)增加減排活動的投資，可以有效降低硫化物排放，進(jìn)而提升工業(yè)生態(tài)效率［21］；任勝鋼等（2016）利用我國省際面板數(shù)據(jù)研究發(fā)現(xiàn)，市場激勵型環(huán)境規(guī)制對我國東、中部地區(qū)有顯著促進(jìn)作用，但對西部地區(qū)生態(tài)效率的影響卻呈“倒U”型［22］。這類研究多從政府的角度出發(fā)，容易忽視公眾參與環(huán)境治理的重要性。而環(huán)境信息公開則是將政府、企業(yè)以及公眾串聯(lián)起來的重要工具，但目前鮮有文獻(xiàn)關(guān)注環(huán)境信息公開對我國生態(tài)環(huán)境治理的影響，導(dǎo)致我國環(huán)境治理體系缺乏完善的理論支撐。

早期有關(guān)環(huán)境信息公開的研究多集中在以下兩個部分：一是通過理論分析闡釋環(huán)境信息公開解決我國環(huán)境問題的重要性及其實踐意義［23-24］；二是基于微觀視角，考察環(huán)境績效或企業(yè)績效與環(huán)境信息披露之間的關(guān)聯(lián)。陳璇和Lindkvist（2013）利用我國重污染行業(yè)上市公司數(shù)據(jù)實證檢驗發(fā)現(xiàn)，企業(yè)環(huán)境績效對環(huán)境信息披露存在顯著促進(jìn)作用［25］。溫素彬和周鎏鎏（2017）的研究顯示，碳信息披露對企業(yè)財務(wù)績效有正向促進(jìn)作用，并且媒體在該過程中起到了顯著的“倒U”型調(diào)節(jié)作用［26］。Ahmad 等（2019）利用我國制造業(yè)企業(yè)微觀調(diào)查數(shù)據(jù)實證發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)格的環(huán)境信息披露可以倒逼企業(yè)技術(shù)變革，進(jìn)而提高企業(yè)績效［27］。礙于數(shù)據(jù)的可獲取性，鮮有文獻(xiàn)從宏觀層面研究環(huán)境信息公開對生態(tài)效率的影響。少數(shù)文獻(xiàn)通過公眾環(huán)境研究中心和美國自然資源保護(hù)協(xié)會發(fā)布的PITI 指數(shù)作為環(huán)境信息公開的代理變量，考察了環(huán)境信息公開與環(huán)境質(zhì)量之間的關(guān)系［28］，或利用雙重差分法對環(huán)境信息公開的減排效應(yīng)進(jìn)行考察［29］，但都沒有進(jìn)一步深入到對生態(tài)效率的研究，忽視了環(huán)境信息公開對經(jīng)濟(jì)環(huán)境以及資源的多重影響，同時也缺少對內(nèi)生性問題及影響機(jī)制的探討。

基于此，本文采用第三方機(jī)構(gòu)公布的環(huán)境污染源信息公開指數(shù)（PITI），實證考察環(huán)境信息公開對我國120個信息公開試點城市生態(tài)效率的影響，并討論其作用機(jī)制。與既有研究相比，本文的邊際貢獻(xiàn)主要有以下幾點：第一，以環(huán)境信息公開為切入點，并考慮公眾參與地方環(huán)境治理的重要作用，為相關(guān)研究提供有益補(bǔ)充；第二，大多有關(guān)環(huán)境信息公開與生態(tài)環(huán)境的研究都只關(guān)注環(huán)境污染這一個方面，本文采用生態(tài)效率這一指標(biāo)，考察環(huán)境信息公開對經(jīng)濟(jì)、環(huán)境以及資源的綜合影響；第三，區(qū)別于既有研究只考察環(huán)境信息公開對生態(tài)環(huán)境的直接影響，本研究還利用中介效應(yīng)模型對其中的作用機(jī)制進(jìn)行深入探討。

二、理論分析及研究假設(shè)

長期以來，企業(yè)所遵循的環(huán)境治理方式都是以政府主導(dǎo)的“自上而下”型環(huán)境規(guī)制，即通常所說的命令控制型和市場交易型環(huán)境規(guī)制。不可否認(rèn)，以上兩種正式的環(huán)境規(guī)制手段均對環(huán)境質(zhì)量改善起到重要作用［30-31］，但同時，也不能忽視這些正式的環(huán)境規(guī)制約束范圍外的一些不規(guī)范行為［32］。這時，非正式環(huán)境規(guī)制就能對正式環(huán)境規(guī)制存在的缺陷進(jìn)行較好地彌補(bǔ)，在一定程度上緩解信息不對稱等問題［33］。非正式環(huán)境規(guī)制是指社會公眾或非政府組織通過環(huán)境上訪、投訴、與上級協(xié)商等方式解決環(huán)境污染問題的行為［34］。而環(huán)境信息公開是非正式環(huán)境規(guī)制的重要表現(xiàn)形式，同時也是影響產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、能源消費以及創(chuàng)新的重要因素［35-36］。據(jù)此，本文從產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)效應(yīng)、能源結(jié)構(gòu)效應(yīng)和技術(shù)創(chuàng)新效應(yīng)三條渠道分析環(huán)境信息公開對城市生態(tài)效率的作用機(jī)制。環(huán)境信息公開對城市生態(tài)效率的作用機(jī)制如圖1所示。

圖1 環(huán)境信息公開對生態(tài)效率的作用機(jī)制

首先，從地方政府角度，環(huán)境信息公開政策為地方政府了解管轄區(qū)域內(nèi)的污染狀況提供了依據(jù)。政府可以直觀了解到當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的排污信息，并針對排污狀況對企業(yè)采取相應(yīng)的環(huán)境規(guī)制手段，包括以制定相應(yīng)的法律法規(guī)及行業(yè)進(jìn)入標(biāo)準(zhǔn)為代表的命令型環(huán)境規(guī)制和以排污收費及排污權(quán)交易為代表的市場型環(huán)境規(guī)制等。其次，從社會公眾角度，公開環(huán)境信息曝光了各地企業(yè)的污染排放信息，公眾擁有了環(huán)境知情權(quán)。一方面，社會公眾及非政府組織可以通過環(huán)境上訪或電話舉報等方式將自己了解到的關(guān)鍵信息提供給當(dāng)?shù)卣缓笥僧?dāng)?shù)卣畬Ρ慌e報企業(yè)進(jìn)行制裁，該過程能有效解決因信息不對稱而導(dǎo)致的污染源遺漏等問題；另一方面，社會公眾還起到了協(xié)助地方政府對污染企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督的作用，極大地降低了政府的規(guī)制成本。最后，從企業(yè)自身來看，企業(yè)對生態(tài)環(huán)境的改善主要受內(nèi)在驅(qū)動力和外在驅(qū)動力的雙重影響。內(nèi)在動力主要表現(xiàn)在兩個方面：一方面，污染源信息曝光導(dǎo)致企業(yè)污染治理無法避免，企業(yè)為了獲取長期利潤，保證相對利益最大化，會盡快加大環(huán)保投入，降低環(huán)境非期望產(chǎn)出；另一方面，企業(yè)作為社會經(jīng)濟(jì)主體，往往抱有一定的社會責(zé)任感，企業(yè)在獲得經(jīng)濟(jì)利益的同時還需兼顧環(huán)境質(zhì)量，以滿足消費者、投資者等各方利益主體的環(huán)境訴求［37］。而外在動力則主要來源于地方政府和社會公眾。對于企業(yè)的污染行為，政府采取規(guī)制手段強(qiáng)行限制企業(yè)的非期望產(chǎn)出。此外，在新經(jīng)濟(jì)背景下，公眾環(huán)保意識不斷提高，其消費方式也在向綠色可持續(xù)消費方向轉(zhuǎn)變［38］，公眾綠色消費需求將帶動企業(yè)對清潔能源的使用和對清潔技術(shù)的開發(fā)。綜上所述，環(huán)境信息公開增加了企業(yè)各項污染數(shù)據(jù)的曝光率，企業(yè)出于自身長期發(fā)展和社會責(zé)任感的考慮，同時迫于地方政府和社會公眾的雙重壓力，往往會通過提升產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)效應(yīng)、轉(zhuǎn)變能源結(jié)構(gòu)效應(yīng)和提高技術(shù)創(chuàng)新效應(yīng)三種方式來提高生態(tài)效率。

具體來看，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)效應(yīng)是指環(huán)境信息公開增加了企業(yè)污染排放的曝光率，也增添了企業(yè)的生產(chǎn)成本。一方面，企業(yè)會選擇以產(chǎn)業(yè)遷移的方式退出環(huán)境信息公開城市，降低城市污染排放；另一方面，環(huán)境信息公開會迫使地方政府淘汰導(dǎo)致環(huán)境污染的落后產(chǎn)能，積極發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)，地方政府還會在環(huán)境保護(hù)和經(jīng)濟(jì)增長的雙重壓力下加大對新興產(chǎn)業(yè)及企業(yè)創(chuàng)新研發(fā)投入［39］，促使產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)由高排放、高污染向低消耗、高產(chǎn)出轉(zhuǎn)變。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型升級不僅帶來了更高的經(jīng)濟(jì)增長，同時也減少了資源消耗和污染排放，進(jìn)一步帶來城市生態(tài)效率的提升。能源結(jié)構(gòu)效應(yīng)是指企業(yè)為減少污染排放，會考慮降低傳統(tǒng)化石能源的消費，而增加清潔能源的使用。通過能源消費結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變，城市的環(huán)境質(zhì)量得到了極大改善，生態(tài)效率也一并提高。而技術(shù)創(chuàng)新效應(yīng)指的是環(huán)境信息公開通過政府及社會公眾兩方的壓力，迫使企業(yè)加大對環(huán)保技術(shù)的研發(fā)投入，優(yōu)化企業(yè)生產(chǎn)過程，降低能源消耗和污染排放，同時維持企業(yè)自身的經(jīng)營不受影響，城市生態(tài)效率得以提升?？傊?，環(huán)境信息公開通過地方政府及社會公眾來影響企業(yè)行為，企業(yè)進(jìn)一步通過產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)效應(yīng)、能源結(jié)構(gòu)效應(yīng)和技術(shù)創(chuàng)新效應(yīng)影響城市生態(tài)效率。

基于以上分析，本文在此提出假設(shè)1、假設(shè)2。

假設(shè)1：以環(huán)境信息公開為代表的非正式環(huán)境規(guī)制能提高城市生態(tài)效率；

假設(shè)2：環(huán)境信息公開通過提升產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)效應(yīng)、轉(zhuǎn)變能源結(jié)構(gòu)效應(yīng)和提高技術(shù)創(chuàng)新效應(yīng)三條途徑促進(jìn)城市生態(tài)效率。

三、研究設(shè)計

（一）模型設(shè)定

1.基準(zhǔn)回歸模型

為檢驗環(huán)境信息公開對城市生態(tài)效率的影響，參考楊煜（2020）等［40］的做法，設(shè)定以下計量模型：

其中：EEit為被解釋變量，表示城市生態(tài)效率；PITIit為環(huán)境信息公開指數(shù)；controlit為一系列控制變量，包括城市規(guī)模、地區(qū)貿(mào)易水平、基礎(chǔ)設(shè)施、金融發(fā)展、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平等；εit為隨機(jī)誤差項。

2.中介效應(yīng)模型

為進(jìn)一步檢驗探討環(huán)境信息公開對城市生態(tài)效率的影響機(jī)制，借鑒溫忠麟和葉寶娟（2014）、余東華和孫婷（2017）的研究［41-42］，在基準(zhǔn)回歸模型的基礎(chǔ)上構(gòu)建如下中介效應(yīng)模型：

模型（2）和模型（3）中的控制變量與模型（1）保持一致，Mit為中介變量。若（1）式中的α1顯著，則總效應(yīng)存在，可進(jìn)行下一步；若（2）式中的β1和（3）式中的γ2均顯著，則說明中介效應(yīng)顯著；在以上兩個條件均成立的情況下，若（3）式中的γ1不顯著，則說明為完全中介，若γ1顯著，則為部分中介。

（二）變量選取

1.被解釋變量

參考韓燕和鄧美玲（2020）以及陳明華等（2020）構(gòu)建的城市生態(tài)效率評價體系［43-44］，指標(biāo)體系主要包括三部分，分別為投入、期望產(chǎn)出和非期望產(chǎn)出。其中，投入指標(biāo)包括勞動力投入、資本投入、土地投入和能源投入，分別用城市年末單位從業(yè)人員數(shù)、城市固定資產(chǎn)投資額、城市建設(shè)用地面積以及全社會用電量表示；期望產(chǎn)出指標(biāo)用各市生產(chǎn)總值表示；非期望產(chǎn)出用城市工業(yè)廢水排放量、工業(yè)廢氣排放量以及工業(yè)煙（粉）塵排放量來表示。同時，城市生產(chǎn)總值和固定資產(chǎn)投資均根據(jù)相應(yīng)價格指數(shù)以2013年為基期進(jìn)行平減。具體評價指標(biāo)體系見表1所列。

表1 城市生態(tài)效率投入產(chǎn)出指標(biāo)體系

進(jìn)一步地采用Tone（2002）提出的Super-SBM模型對城市生態(tài)效率進(jìn)行測算［45］。假定有n個決策單元DMU、m種投入要素、q種期望產(chǎn)出要素、w種非期望產(chǎn)出要素，用xik、yrk和btk分別表示三類要素的向量形式，si-、sr+和stb-分別表示三類要素的松弛變量，則在規(guī)模報酬可變（VRS）假設(shè)下，考慮非期望產(chǎn)出的Super-SBM 模型的線性規(guī)劃表達(dá)式為：

其中，ρ即為城市生態(tài)效率（EE）。當(dāng)ρ≥1 時，DMU相對有效；當(dāng)ρ＜1時，DMU相對無效。

2.解釋變量

環(huán)境信息公開程度采用IPE（公眾環(huán)境研究中心）和NRDC（自然資源保護(hù)協(xié)會）共同發(fā)布的PITI指數(shù)來表示。該指數(shù)由污染源日常監(jiān)管信息公示、污染源集中整治信息公示、清潔生產(chǎn)審核信息公示、企業(yè)環(huán)境行為整體評價信息公示、經(jīng)調(diào)查核實的信訪和投訴案件公示、環(huán)評文件受理和驗收結(jié)果信息公示、排污收費相關(guān)信息公示以及依申請公開情況等多個評價項目構(gòu)成，兼顧了政府作為監(jiān)管方督促企業(yè)環(huán)境信息披露乃至政府與公眾間的交流互動等多重元素，能較為科學(xué)地反映各個地區(qū)環(huán)境信息公開的實際情況。該指數(shù)從2008年開始公布，取值范圍為0～100，之后在2013 年依據(jù)污染源信息全面公開的要求對之前所使用的PITI 標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了修訂。為保證評價標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一性及數(shù)據(jù)統(tǒng)計口徑的一致性，本文擬采用的數(shù)據(jù)范圍為2013年至最新的2018年。

3.控制變量

本文設(shè)定的控制變量為：①城市規(guī)模（US），采用各市年末總?cè)丝诒硎荆虎诘貐^(qū)貿(mào)易水平（FT），采用各市貨運總量表示；③基礎(chǔ)設(shè)施（INF），采用各市年末實有城市道路面積表示；④金融發(fā)展（FD），采用各市金融機(jī)構(gòu)各項貸款余額與當(dāng)?shù)谿DP 的比值表示；⑤經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平（ED），采用各市人均GDP 表示。此外，后文在進(jìn)行穩(wěn)健性檢驗過程中，考慮可能存在遺漏變量問題，又加入了三個控制變量，分別是：⑥科研支出（SRS），采用各市地方財政一般預(yù)算內(nèi)支出中的科學(xué)支出占比表示；⑦外商直接投資（FDI），采用各市當(dāng)年實際使用外資額表示；⑧信息化水平（INL），采用各市固定電話、移動電話以及互聯(lián)網(wǎng)年末用戶數(shù)之和表示。

4.中介變量

后文在進(jìn)行影響機(jī)制檢驗時，選取了三個中介變量，分別是：①產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)（IS），采用各市第三產(chǎn)業(yè)增加值與當(dāng)?shù)谿DP的比值；②能源結(jié)構(gòu)（ES），用各市煤炭消耗量占能源消耗總量的比值表示；③技術(shù)創(chuàng)新（PAT），采用各市專利申請數(shù)表示。

各主要變量描述性統(tǒng)計見表2所列。

表2 變量描述性統(tǒng)計

（三）數(shù)據(jù)來源

考慮污染源監(jiān)管信息公開指數(shù)（PITI）報告僅公布我國120個重點城市的PITI指數(shù)，并且從2013年開始對統(tǒng)計口徑進(jìn)行了調(diào)整，故本文以2013—2018 年我國120 個環(huán)境信息公開重點城市為研究對象。城市生態(tài)效率各投入產(chǎn)出變量及控制變量來源于《中國城市統(tǒng)計年鑒》，PITI指數(shù)來源于公眾環(huán)境研究中心和自然資源保護(hù)協(xié)會發(fā)布的歷年污染源監(jiān)管信息公開指數(shù)（PITI）報告，能源消費量及煤炭消費量相關(guān)數(shù)據(jù)來源于《中國能源統(tǒng)計年鑒》，技術(shù)創(chuàng)新水平相關(guān)數(shù)據(jù)通過中華人民共和國國家知識產(chǎn)權(quán)局按城市分年手工搜集。

四、實證結(jié)果及分析

（一）環(huán)境信息公開對城市生態(tài)效率的影響

通過對模型（1）進(jìn)行Hausman 檢驗，據(jù)此判斷用固定效應(yīng)還是隨機(jī)效應(yīng)對模型進(jìn)行回歸，進(jìn)而考察環(huán)境信息公開對城市生態(tài)效率的影響。具體結(jié)果見表3所列。

表3 環(huán)境信息公開對城市生態(tài)效率的影響

表3列出了具體回歸結(jié)果，其中（1）（2）列分別為固定效應(yīng)和隨機(jī)效應(yīng)回歸結(jié)果，且未加入控制變量；（3）（4）則為加入控制變量之后的回歸結(jié)果。由于Hausman 檢驗P值為0，說明應(yīng)使用固定效應(yīng)。針對（3）列進(jìn)行分析后發(fā)現(xiàn)，在控制了相應(yīng)變量的情況下，環(huán)境信息公開能提高城市生態(tài)效率，并且在1%水平下顯著，驗證了假設(shè)1。即環(huán)境信息公開程度越高，政府和公眾對企業(yè)各方面污染信息了解越全面，政府能更有針對性地對排污企業(yè)進(jìn)行管制，公眾也能更有效地對當(dāng)?shù)嘏盼燮髽I(yè)進(jìn)行監(jiān)督。工業(yè)企業(yè)的污染排放受到限制，進(jìn)而有助于生態(tài)效率的提升。

從控制變量結(jié)果來看：①城市規(guī)模對城市生態(tài)效率的影響顯著為負(fù)，主要原因在于城市規(guī)模的擴(kuò)張帶來人口的增多。一方面，人口的增多會引起更多的資源及能源的消耗；另一方面，人口過密又會給當(dāng)?shù)氐沫h(huán)境容量造成負(fù)面影響。綜合以上兩方面因素，城市規(guī)模擴(kuò)張可能導(dǎo)致城市生態(tài)效率降低。②對外貿(mào)易對城市生態(tài)效率的影響系數(shù)為正，說明加強(qiáng)對外開放有利于生態(tài)效率改善。一方面，對外貿(mào)易加快了各城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展，期望產(chǎn)出得到提高；另一方面，發(fā)展外向型經(jīng)濟(jì)有助于學(xué)習(xí)境外先進(jìn)的清潔生產(chǎn)技術(shù)，提高能源利用效率，降低非期望產(chǎn)出，由此提升城市生態(tài)效率。③城市基礎(chǔ)設(shè)施對生態(tài)效率的影響在統(tǒng)計意義上為負(fù)，且影響系數(shù)較小。一定程度上表明，我國城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)仍有待完善，與基礎(chǔ)設(shè)施相關(guān)的資源配置效率仍有待提高。④金融發(fā)展對城市生態(tài)效率的影響在統(tǒng)計意義上為正，說明金融發(fā)展提高了當(dāng)?shù)仄髽I(yè)融資效率，有助于加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，帶動當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展，同時減少污染排放，進(jìn)而提高當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)效率［46］。⑤經(jīng)濟(jì)發(fā)展對城市生態(tài)效率的影響顯著為負(fù)，說明經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時會伴隨諸多環(huán)境污染問題，通過犧牲環(huán)境來追逐經(jīng)濟(jì)增長的粗放型發(fā)展模式依然存在。

（二）穩(wěn)健性檢驗

本文主要從以下四個方面進(jìn)行穩(wěn)健性檢驗：①改變測算方法。前文中的城市生態(tài)效率是在規(guī)模報酬可變（VRS）假設(shè)下進(jìn)行測算的，這里改變假設(shè)條件，即在規(guī)模報酬不變（CRS）假設(shè)下對各市生態(tài)效率重新進(jìn)行測算，然后再次對基準(zhǔn)模型進(jìn)行回歸，回歸結(jié)果見表4 第（1）列。②剔除差異性較大的樣本?？紤]北京、天津、上海和重慶4 個直轄市在工業(yè)結(jié)構(gòu)以及城市功能定位上都與其他城市存在較大差距，故將這4 個城市剔除，對余下城市重新進(jìn)行回歸分析，回歸結(jié)果見表4 第（2）列。③考慮遺漏變量。由于潛在的遺漏變量可能影響本文的估計結(jié)果，因此，在前文基準(zhǔn)回歸方程中繼續(xù)引入科研支出、外商直接投資和信息化水平三個控制變量，增加控制變量之后的回歸結(jié)果見表4 第（3）列。④內(nèi)生性問題。首先，由于本研究所采用的PITI指數(shù)來源于社會調(diào)查，而調(diào)查數(shù)據(jù)又會受到個體眾多主觀心理因素的影響，可能帶來變量數(shù)據(jù)測度不準(zhǔn)的問題；其次，由于信息元素在經(jīng)濟(jì)活動中的內(nèi)生性影響本就十分普遍，生態(tài)效率與環(huán)境信息公開之間的反向因果問題仍然可能存在。在此，借鑒胡宗義和李毅（2020）的研究［47］，一方面，互聯(lián)網(wǎng)普及程度與公眾獲取企業(yè)排污信息密切相關(guān)，滿足工具變量的相關(guān)性特征；另一方面，互聯(lián)網(wǎng)普及率又不會因生態(tài)效率變化而發(fā)生明顯改變，滿足工具變量的排他性特征。故選取各地級市互聯(lián)網(wǎng)普及率作為環(huán)境信息公開的工具變量，然后再采用2SLS重新進(jìn)行驗證。

表4 穩(wěn)健性檢驗

從表4 可以看出，對被解釋變量重新進(jìn)行測算、剔除直轄市、增加控制變量以及考慮內(nèi)生性進(jìn)行工具變量回歸以后的結(jié)果均顯示，環(huán)境信息公開對城市生態(tài)效率的影響依舊顯著為正，顯著性水平與基準(zhǔn)回歸結(jié)果一樣，保持在1%。且工具變量回歸中，LM統(tǒng)計量為61.86，對應(yīng)P值為0；F統(tǒng)計量為67.01，遠(yuǎn)大于Stock-Yogo 檢驗10%水平下的臨界值。表明不存在識別不足和弱工具變量問題，即工具變量選取是合理的。綜上所述，環(huán)境信息公開對城市生態(tài)效率存在顯著促進(jìn)作用，該結(jié)果具備較強(qiáng)的穩(wěn)健性，再次驗證了假設(shè)1。

（三）異質(zhì)性分析

盡管前文回歸結(jié)果已經(jīng)檢測了環(huán)境信息公開能顯著提高城市生態(tài)效率，但是該作用是否會因城市特征的不同而存在差異呢？對該問題的探討有助于相關(guān)部門在制定環(huán)境規(guī)制政策時避免“一刀切”，能“因城施策”對城市生態(tài)環(huán)境進(jìn)行精準(zhǔn)治理。為此，本文將從城市區(qū)位和城市資源稟賦這兩個方面進(jìn)行異質(zhì)性分析，結(jié)果見表5所列。

表5 異質(zhì)性分析

1.城市區(qū)位異質(zhì)性

按照《中國海洋統(tǒng)計年鑒》對沿海及內(nèi)陸城市的劃分標(biāo)準(zhǔn)，將樣本內(nèi)城市劃分成30 個沿海城市和90 個內(nèi)陸城市。從表5 中（1）（2）列的回歸結(jié)果可以看出，環(huán)境信息公開對沿海城市生態(tài)效率的影響為0.303，對內(nèi)陸城市生態(tài)效率的影響為0.1481，即環(huán)境信息公開對沿海城市生態(tài)效率的促進(jìn)作用更明顯。主要原因有以下兩方面：一方面，沿海城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平總體高于內(nèi)陸城市，部分內(nèi)陸城市政府官員迫于晉升壓力，為達(dá)到經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)而忽視生態(tài)環(huán)境質(zhì)量，進(jìn)而導(dǎo)致內(nèi)陸地區(qū)環(huán)境管制寬松的局面，環(huán)境信息公開的效果無法充分發(fā)揮；另一方面，近年來，沿海發(fā)達(dá)地區(qū)產(chǎn)業(yè)正不斷向內(nèi)陸轉(zhuǎn)移，內(nèi)陸城市在獲得產(chǎn)業(yè)發(fā)展的同時，也吸納了來自這些轉(zhuǎn)移產(chǎn)業(yè)的高污染排放［48］，這在一定程度上削減了環(huán)境信息公開的減排效應(yīng)，進(jìn)而也影響了城市生態(tài)效率的提高。

2.城市資源稟賦異質(zhì)性

參考2013 年12 月3 日國務(wù)院印發(fā)的《全國資源型城市可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃（2013—2020 年）》，根據(jù)各城市的資源稟賦，將本文選取的120個試點城市劃分為37個資源型和83個非資源型城市。

從表5中（3）（4）列的回歸結(jié)果可以看出，環(huán)境信息公開對非資源型城市生態(tài)效率的影響高于資源型城市?？赡艿脑蛟谟冢合噍^于非資源型城市，資源型城市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)更加單一，資源依賴性強(qiáng)，且以高污染產(chǎn)業(yè)為主，通過環(huán)境信息公開對企業(yè)進(jìn)行污染減排的效果相對有限。

（四）作用機(jī)制分析

按照前文的理論分析，環(huán)境信息公開主要通過產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)效應(yīng)、能源結(jié)構(gòu)效應(yīng)和技術(shù)創(chuàng)新效應(yīng)三條路徑來影響城市生態(tài)效率。據(jù)此，本文利用中介效應(yīng)模型對該作用機(jī)制進(jìn)行檢驗。其中，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)效應(yīng)所對應(yīng)的中介變量用各市第三產(chǎn)業(yè)增加值與當(dāng)?shù)谿DP 的比值來表示；能源結(jié)構(gòu)所對應(yīng)的中介變量用各市煤炭消耗量占能源消耗總量的比值表示；創(chuàng)新效應(yīng)所對應(yīng)的中介變量為技術(shù)創(chuàng)新水平，選取當(dāng)?shù)貙＠暾垟?shù)來表示。需要指出的是，由于數(shù)據(jù)獲取的限制，在《中國能源統(tǒng)計年鑒》中只能獲取省級層面的煤炭消費量及能源消費總量，為此，本文仿照戴魁早（2018）對省級出口技術(shù)復(fù)雜度的測算方法［49］，首先利用省級指標(biāo)算出各省級單位產(chǎn)值煤炭消費量及能源消費總量，然后再根據(jù)各市的總產(chǎn)值算出各市煤炭消費量及能源消費總量的近似值。環(huán)境信息公開影響城市生態(tài)效率的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)效應(yīng)、能源結(jié)構(gòu)效應(yīng)和技術(shù)創(chuàng)新效應(yīng)的檢驗結(jié)果見表6所列。

表6 作用機(jī)制分析

續(xù)表6

具體來看，表6 第（1）列表明環(huán)境信息公開對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的影響顯著為正，而在第（2）列中，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)對城市生態(tài)效率的影響顯著為正，表明中介效應(yīng)顯著。同時，第（2）列中環(huán)境信息公開的影響系數(shù)顯著，這說明環(huán)境信息公開通過加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級進(jìn)而提高城市生態(tài)效率的作用機(jī)制成立，且為部分中介效應(yīng)。通過進(jìn)一步計算可得，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的中介效應(yīng)約為16.41%。表6 第（3）列表明環(huán)境信息公開顯著降低了煤炭消費量占總能源消費量的比重，第（4）列中，環(huán)境信息公開與能源結(jié)構(gòu)的影響系數(shù)均顯著，表明環(huán)境信息公開通過轉(zhuǎn)變能源消費結(jié)構(gòu)進(jìn)而促進(jìn)城市生態(tài)效率的作用機(jī)制成立，且為部分中介效應(yīng)。通過進(jìn)一步計算可得，能源結(jié)構(gòu)的中介效應(yīng)約占總效應(yīng)的3.69%。表6第（5）列表明環(huán)境信息公開顯著提高城市技術(shù)創(chuàng)新水平，第（6）列中，環(huán)境信息公開與技術(shù)創(chuàng)新的系數(shù)均顯著，同樣表明環(huán)境信息公開通過提高技術(shù)創(chuàng)新水平進(jìn)而提高城市生態(tài)效率的作用機(jī)制成立，且為部分中介效應(yīng)。通過進(jìn)一步計算可得，技術(shù)創(chuàng)新的中介效應(yīng)約占總效應(yīng)的24.76%。至此，假設(shè)2得以驗證。

五、結(jié)論與建議

為改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量，提高生態(tài)效率，需要構(gòu)建政府、企業(yè)以及公眾共同參與的現(xiàn)代化治理體系，而全員共同參與的前提是擁有環(huán)境知情權(quán)，于是環(huán)境信息公開便成為現(xiàn)代化環(huán)境治理的重要手段。研究環(huán)境信息公開對城市生態(tài)效率的影響及其作用機(jī)制，既是進(jìn)行生態(tài)文明建設(shè)的重要探索，也是提升城市生態(tài)效率的關(guān)鍵。本文首先從理論上梳理了環(huán)境信息公開對城市生態(tài)效率的影響，并進(jìn)一步從產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)效應(yīng)、能源結(jié)構(gòu)效應(yīng)和技術(shù)創(chuàng)新效應(yīng)三個方面闡述了其作用機(jī)制。隨后以2013—2018 年我國120 個重點城市面板數(shù)據(jù)為研究樣本，通過實證分析驗證了上述理論假設(shè)，最終得到以下主要結(jié)論：①表3（3）列基準(zhǔn)回歸結(jié)果顯示，環(huán)境信息公開對城市生態(tài)效率的影響顯著為正，具體的影響系數(shù)為0.158 1。并且在通過改變測算方法、剔除差異性較大的樣本、考慮遺漏變量以及考慮內(nèi)生性問題的穩(wěn)健性檢驗之后，該影響依舊顯著，表4（1）—（4）列穩(wěn)健性檢驗結(jié)果顯示，影響系數(shù)在0.103 2～0.199 3 之間變動。②通過異質(zhì)性研究發(fā)現(xiàn)，環(huán)境信息公開對城市生態(tài)效率的影響在城市區(qū)位、城市資源稟賦以及城市人力資本水平上均存在差異。具體而言，相較于內(nèi)陸城市、資源型城市以及低人力資本城市，環(huán)境信息公開更有利于沿海城市、非資源型城市以及高人力資本城市生態(tài)效率的提升。③通過作用機(jī)制分析發(fā)現(xiàn)，環(huán)境信息公開主要通過加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型、轉(zhuǎn)變能源消費結(jié)構(gòu)以及提高技術(shù)創(chuàng)新水平三條途徑影響城市生態(tài)效率，且產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)效應(yīng)、能源結(jié)構(gòu)效應(yīng)和技術(shù)創(chuàng)新效應(yīng)在此過程中均起到部分中介作用，進(jìn)一步計算可得三者中介效應(yīng)大小分別為16.41%、3.69%和24.76%。

基于以上結(jié)論，為進(jìn)一步完善環(huán)境信息公開制度，構(gòu)建現(xiàn)代化治理體系，本文提出以下政策建議：

一是進(jìn)一步擴(kuò)大環(huán)境信息公開范圍，縮小區(qū)域環(huán)境信息公開程度差距。通過本文的實證可以發(fā)現(xiàn)，環(huán)境信息公開是有利于城市污染狀況改善并提高生態(tài)效率的。而環(huán)境信息公開目前覆蓋的城市僅有120個，因此，適當(dāng)擴(kuò)大試點范圍，有助于整體生態(tài)效率的提升。從內(nèi)陸城市與沿海城市的對比可以看出，內(nèi)陸城市環(huán)境信息公開的試行效果不如沿海城市，內(nèi)陸城市在加強(qiáng)環(huán)境信息公開力度的同時，要學(xué)習(xí)沿海城市的成功經(jīng)驗，縮小區(qū)域環(huán)境信息公開程度差距。

二是構(gòu)建多元化環(huán)境治理體系，形成“政府—企業(yè)—公眾”間的良性互動。首先，政府應(yīng)加強(qiáng)政務(wù)信息公開，以便于社會公眾對環(huán)境政策的獲取和解讀，進(jìn)而提高社會公眾以及非政府組織參與環(huán)境治理的效率；其次，充分利用互聯(lián)網(wǎng)等大數(shù)據(jù)平臺，提供網(wǎng)絡(luò)環(huán)境治理服務(wù)，同時，舉辦線下聽證會，兼顧線上線下公眾環(huán)境訴求，拓寬公眾參與環(huán)境治理渠道，提高公眾參與環(huán)境治理積極性；最后，企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照環(huán)境信息公開辦法，公開相關(guān)信息，在政府及公眾的雙重壓力下主動進(jìn)行減排。

三是加快產(chǎn)業(yè)及能源消費結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變，并加大城市創(chuàng)新投入。通過作用機(jī)制分析發(fā)現(xiàn)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級、轉(zhuǎn)變能源消費結(jié)構(gòu)以及推動技術(shù)創(chuàng)新是提高城市生態(tài)效率的主要渠道。因此，地方政府在制定產(chǎn)業(yè)政策時，需全力推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，加快第三產(chǎn)業(yè)建設(shè)，積極開發(fā)新能源技術(shù)及綠色排放技術(shù)，加大企業(yè)研發(fā)投入力度，提高自主創(chuàng)新能力。形成產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、能源結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變和技術(shù)創(chuàng)新的三重驅(qū)動環(huán)境治理手段。