張雨 張穎 吳欣 王浩公

摘 要：更高水平“平安校園”建設(shè)目標(biāo)對(duì)高校風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)性、可操作性提出了更高的要求。當(dāng)前我國(guó)高等教育外部環(huán)境變化導(dǎo)致我國(guó)高校所面臨的風(fēng)險(xiǎn)加劇，表現(xiàn)出風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)定位不明晰，主體責(zé)任不明確，風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不全面和內(nèi)部控制不完善等問(wèn)題。文章按照以人為本的風(fēng)險(xiǎn)防控思路，可從行政管理、教師管理和學(xué)生管理三個(gè)維度分析并歸納高校風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)別、成因和防范策略，并從高校風(fēng)險(xiǎn)防控體系的建設(shè)目標(biāo)、適用范圍、組織職責(zé)、程序要求和流程架構(gòu)五個(gè)環(huán)節(jié)構(gòu)建高校全面風(fēng)險(xiǎn)防控的實(shí)證模型。

關(guān)鍵詞：高校風(fēng)險(xiǎn)? 現(xiàn)狀分析 防控體系 構(gòu)建

中圖分類(lèi)號(hào)：F016.3;G64? 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2022）04-155-02

平安中國(guó)建設(shè)肇始于2003年，黨的十八大以來(lái)，習(xí)近平總書(shū)記對(duì)平安中國(guó)建設(shè)作出一系列重要論述和重要部署，深刻闡明了建設(shè)更高水平平安中國(guó)的目標(biāo)任務(wù)和重要路徑，為我們?cè)谛聲r(shí)代加強(qiáng)平安陜西建設(shè)指明了方向。2020年4月20日至23日習(xí)近平總書(shū)記赴陜西考察并對(duì)陜西作出“奮力譜寫(xiě)新時(shí)代追趕超越新篇章”重要指示，要按照“打造內(nèi)陸改革開(kāi)放高地”的要求，圍繞推進(jìn)治理體系和治理能力現(xiàn)代化全面深化改革。在“努力建設(shè)更高水平的平安中國(guó)”的時(shí)代主題下，重視并加快一流大學(xué)和一流學(xué)科建設(shè)，實(shí)現(xiàn)高等教育內(nèi)涵式發(fā)展，建設(shè)更高水平平安校園是建設(shè)平安中國(guó)、平安陜西的重要組成部分，也是實(shí)踐習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想，適應(yīng)社會(huì)發(fā)展，緊跟時(shí)代步伐的重要表現(xiàn)。當(dāng)前，我國(guó)高校正處于快速變革和競(jìng)爭(zhēng)加劇的發(fā)展時(shí)期，作為培養(yǎng)高級(jí)專(zhuān)門(mén)人才和職業(yè)人員的主要機(jī)構(gòu)，高?！捌桨残@”建設(shè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)管理壓力和挑戰(zhàn)日益突出?；诖?，本文將對(duì)高校風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題加以研究，并對(duì)高校風(fēng)險(xiǎn)防控體系的構(gòu)建提出建議。

一、高校風(fēng)險(xiǎn)管理的由來(lái)和現(xiàn)狀

現(xiàn)代意義的風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐始于20世紀(jì)30年代的美國(guó)，走過(guò)了傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理、現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理和全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段。其中全面風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)在于在項(xiàng)目管理的全過(guò)程中滲透風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，將風(fēng)險(xiǎn)管理的核心問(wèn)題定位于潛在損失的識(shí)別、計(jì)量和控制，提出良好的風(fēng)險(xiǎn)管理是能夠及時(shí)識(shí)別、衡量并處理風(fēng)險(xiǎn)，將損失控制在可知、可承受范圍之內(nèi)。通過(guò)不間斷地發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題，以推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理不斷向前發(fā)展，優(yōu)化升級(jí)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的思路。

高校作為現(xiàn)代社會(huì)系統(tǒng)中最為復(fù)雜的動(dòng)態(tài)子系統(tǒng)之一，在高等教育普及化、市場(chǎng)化、全球化進(jìn)程中，受到諸多不確定因素影響，時(shí)刻處在“風(fēng)險(xiǎn)”之中。結(jié)合全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐，可將高校風(fēng)險(xiǎn)管理定義為高校管理者在面對(duì)教學(xué)科研、財(cái)務(wù)收支、業(yè)務(wù)管理等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)時(shí)，對(duì)各種決策帶來(lái)的潛在性風(fēng)險(xiǎn)和已經(jīng)發(fā)生的事實(shí)性風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)、控制和處理的一連貫的治理方式、治理思路和治理過(guò)程。目的是規(guī)避、化解、降低因高校管理和決策不當(dāng)，或因高校外部因素沖擊所帶來(lái)消極結(jié)果。

當(dāng)前，我國(guó)高校管理風(fēng)險(xiǎn)事故頻發(fā)，高校風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀不容樂(lè)觀。突出表現(xiàn)在目標(biāo)定位不清晰、主體責(zé)任不明確、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不全面、內(nèi)部控制不完善等方面?？傮w而言，現(xiàn)有研究和風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐主要關(guān)注的還是高校財(cái)務(wù)審計(jì)、資金運(yùn)作以及行政腐敗等某一類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)教學(xué)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)和學(xué)生管理風(fēng)險(xiǎn)的重視和管理不足，且所采取的管理手段、措施和制度表現(xiàn)單一，缺乏對(duì)高校風(fēng)險(xiǎn)及防控體系的全面研判和管理。

二、高校風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及其成因分析

本著以人為本的理念，以高校參與主體的類(lèi)別為劃分依據(jù)，從行政管理、教師管理和學(xué)生管理三個(gè)維度識(shí)別和研判高校風(fēng)險(xiǎn)。

（一）高校行政管理風(fēng)險(xiǎn)

1.高校招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)。即在高校施工工程建設(shè)和其他招投標(biāo)活動(dòng)中的各種風(fēng)險(xiǎn)。該風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別有：招投標(biāo)體制風(fēng)險(xiǎn);招標(biāo)需求風(fēng)險(xiǎn);招投標(biāo)操作風(fēng)險(xiǎn)和招投標(biāo)中職業(yè)道德及廉政風(fēng)險(xiǎn)等。

2.高校后勤風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)后勤管理風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)及其誘因，該風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別有：非人為因素引起的自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn);隱性人為因素導(dǎo)致的事故災(zāi)難風(fēng)險(xiǎn);人為因素與非人為因素交織形成了公共衛(wèi)生類(lèi)風(fēng)險(xiǎn);顯性人為因素造成的社會(huì)安全類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)等。

3.高校紀(jì)律風(fēng)險(xiǎn)。即行政人員違反高校工作紀(jì)律而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。

4.高校干部選任工作風(fēng)險(xiǎn)。即高校選人用人制度體系和工作過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。該風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別有：干部選任制度體系風(fēng)險(xiǎn);人事權(quán)力集權(quán)風(fēng)險(xiǎn);干部選任工作中的廉政風(fēng)險(xiǎn)等。

5.高校財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。即高校財(cái)務(wù)和審計(jì)管理工作中的風(fēng)險(xiǎn)。該風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別有：債務(wù)風(fēng)險(xiǎn);收支失衡風(fēng)險(xiǎn);財(cái)務(wù)內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)等。

（二）高校教師管理風(fēng)險(xiǎn)

1.高校教師師德師風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)在以下方面：高校教師在科研工作或教學(xué)工作中過(guò)失或故意泄露國(guó)家秘密或工作秘密;教師在科研工作中弄虛作假、過(guò)度引用、抄襲他人學(xué)術(shù)成果、違規(guī)使用科研經(jīng)費(fèi)以及濫用學(xué)術(shù)資源和學(xué)術(shù)影響;在招生、考試、推優(yōu)、保研、就業(yè)及績(jī)效考核、崗位聘用、職稱(chēng)評(píng)聘、評(píng)優(yōu)評(píng)獎(jiǎng)、助學(xué)助困等工作中徇私舞弊、弄虛作假;索要、收受學(xué)生、家長(zhǎng)及其他利益相關(guān)人贈(zèng)送的禮品、禮金等財(cái)物。

2.高校教學(xué)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。即教師嚴(yán)重影響教學(xué)質(zhì)量的行為而給高校管理帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。具體包括：高校教師個(gè)人能力風(fēng)險(xiǎn);人才競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn);評(píng)價(jià)機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)等方面。

3.高校科研風(fēng)險(xiǎn)。按照科研項(xiàng)目的實(shí)施過(guò)程，包括事前、事中和事后風(fēng)險(xiǎn)。

（三）高校學(xué)生管理風(fēng)險(xiǎn)

1.高校學(xué)生突發(fā)事件風(fēng)險(xiǎn)。由于社會(huì)處于轉(zhuǎn)型時(shí)期，社會(huì)轉(zhuǎn)折動(dòng)態(tài)較快，校園內(nèi)部穩(wěn)定性已受到嚴(yán)峻考驗(yàn)，高校校園的突發(fā)事件頻仍發(fā)生，自殺、他殺、暴力傷害、校園霸凌、集體中毒、傳染病、校園貸、性侵、性騷擾、意外死亡等事件。

2.高校學(xué)生干部隊(duì)伍建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)。包括學(xué)生干部的選任風(fēng)險(xiǎn)、學(xué)習(xí)風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)。

3.高校學(xué)生人身危害風(fēng)險(xiǎn)。具體包括人身傷害風(fēng)險(xiǎn)、自殺他殺風(fēng)險(xiǎn)、食物中毒風(fēng)險(xiǎn)、疾病傳染風(fēng)險(xiǎn)、自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)、意外事故風(fēng)險(xiǎn)、生活用電風(fēng)險(xiǎn)、設(shè)施故障風(fēng)險(xiǎn)、火災(zāi)事故風(fēng)險(xiǎn)、其他安全風(fēng)險(xiǎn)。

三、建設(shè)陜西高校風(fēng)險(xiǎn)防控體系的建議

（一）確定建設(shè)目標(biāo)

通過(guò)調(diào)研和評(píng)估，全面、系統(tǒng)和準(zhǔn)確地描述陜西高校風(fēng)險(xiǎn)狀況，為風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)和風(fēng)險(xiǎn)控制提供支持，逐步形成依法治校，依規(guī)辦學(xué)、嚴(yán)格紀(jì)律的高校氛圍，有效遏制高校不良之風(fēng)。

（二）確定適用范圍

高校全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念要求在充分識(shí)別、評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，以最高效的方式下將潛藏在教學(xué)、研究與學(xué)生活動(dòng)中教師、學(xué)生、工作者及其他人員可能遇到的各種風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受的范圍內(nèi)。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別明確風(fēng)險(xiǎn)管理類(lèi)別，并由此確定風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估防控的適用范圍。

（三）確定組織職責(zé)

由高校紀(jì)委牽頭與第三方專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)共同建立風(fēng)險(xiǎn)防控組織并確定職責(zé)。建立完善由風(fēng)險(xiǎn)防控委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)防控辦公室、風(fēng)險(xiǎn)防控管理員三級(jí)組織機(jī)制。

（四）確定具體程序和要求

1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別程序與要求。包括風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)資料收集、風(fēng)險(xiǎn)行為查找和風(fēng)險(xiǎn)清單編制三個(gè)環(huán)節(jié)。

2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序與要求。包括風(fēng)險(xiǎn)定量分析和定向分析兩方面。

（1）風(fēng)險(xiǎn)定量分析。①制定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型及標(biāo)準(zhǔn)。第一，風(fēng)險(xiǎn)防控辦公室根據(jù)本校實(shí)際情況，結(jié)合科學(xué)的評(píng)估方法（評(píng)估方法示例參見(jiàn)表1）制定本校風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型及標(biāo)準(zhǔn);第二，風(fēng)險(xiǎn)防控辦公室將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型及標(biāo)準(zhǔn)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)防控委員會(huì)審批。②風(fēng)險(xiǎn)量化評(píng)價(jià)。第一，風(fēng)險(xiǎn)防控辦公室制定量化評(píng)價(jià)方案，確定參與評(píng)價(jià)主體，宣貫評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，培訓(xùn)評(píng)價(jià)方法;第二，風(fēng)險(xiǎn)防控管理員配合風(fēng)險(xiǎn)防控辦公室落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)量化評(píng)價(jià)方案;第三，風(fēng)險(xiǎn)防控辦公室根據(jù)評(píng)估模型及風(fēng)險(xiǎn)行為評(píng)價(jià)結(jié)果計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)量化數(shù)值。③風(fēng)險(xiǎn)排序。第一，風(fēng)險(xiǎn)防控辦公室根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)量化結(jié)果，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排序，會(huì)同風(fēng)險(xiǎn)防控管理員根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行修正;第二，風(fēng)險(xiǎn)防控辦公室根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)原則，劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，確定重大風(fēng)險(xiǎn)清單，重大風(fēng)險(xiǎn)清單報(bào)風(fēng)險(xiǎn)防控委員會(huì)審批;第三，風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)遵循以下原則：風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)由低至高劃分為綠色、藍(lán)色、黃色、橙色和紅色五級(jí)。實(shí)行重大風(fēng)險(xiǎn)確定原則：

A.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)高于橙色;

B.風(fēng)險(xiǎn)損失度很高，即該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)低于橙色級(jí)，但風(fēng)險(xiǎn)損失程度很高，發(fā)生可能性較小;

C.數(shù)量限定原則，重大風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)量有所限定。

（2）風(fēng)險(xiǎn)定向分析。分析的內(nèi)容包括：一是內(nèi)部主體的影響;二是外部主體的影響。

3.編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等一系列成果資料。風(fēng)險(xiǎn)防控辦公室根據(jù)定性、定量及定向分析的結(jié)果，編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。

4.風(fēng)險(xiǎn)管控程序與要求。通過(guò)責(zé)任落實(shí)、增加培訓(xùn)等方式確定風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)控制等應(yīng)對(duì)策略，制定有效的防控措施，達(dá)到防范風(fēng)險(xiǎn)的目的。由風(fēng)險(xiǎn)防控辦公室根據(jù)運(yùn)營(yíng)情況，主要以重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重大決策、重要管理及工作流程為重點(diǎn)，檢驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，根據(jù)變化情況和存在缺陷持續(xù)改進(jìn)，鞏固風(fēng)險(xiǎn)管控成果。形成三庫(kù)（法律法規(guī)庫(kù)、管理制度庫(kù)、案例評(píng)析庫(kù)）、一手冊(cè)（風(fēng)險(xiǎn)防控操作手冊(cè)）、風(fēng)險(xiǎn)管理辦法等成果資料，報(bào)風(fēng)險(xiǎn)防控委員會(huì)審批。

（五）建立高校風(fēng)險(xiǎn)防控體系的附錄清單

通過(guò)建立并完善相應(yīng)附錄清單，全面構(gòu)建高校風(fēng)險(xiǎn)防控體系。主要示例如下。

說(shuō)明：1.風(fēng)險(xiǎn)單次發(fā)生概率（P）=外部監(jiān)管執(zhí)行力度評(píng)分*權(quán)重+內(nèi)控制度完善執(zhí)行評(píng)分*權(quán)重+我方人員法律素質(zhì)評(píng)分*權(quán)重+對(duì)方風(fēng)險(xiǎn)綜合狀況評(píng)分*權(quán)重。

2.權(quán)重系數(shù)根據(jù)各維度對(duì)具體風(fēng)險(xiǎn)行為發(fā)生可能性的影響程度分別設(shè)定，如果該維度與風(fēng)險(xiǎn)行為發(fā)生不相關(guān)，權(quán)重可為零。各個(gè)與風(fēng)險(xiǎn)行為發(fā)生相關(guān)的維度的權(quán)重之和為1。

3.由于風(fēng)險(xiǎn)可能性得分的數(shù)值范圍在1至5之間，所以計(jì)算出的數(shù)值除以5，得到的數(shù)值范圍為0.2至1之間，此即為單次風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。

四、結(jié)論

黨的十九大報(bào)告明確提出，要加快一流大學(xué)和一流學(xué)科建設(shè)，實(shí)現(xiàn)高等教育內(nèi)涵式發(fā)展。相較于過(guò)去“平安校園”建設(shè)以促進(jìn)校園安全、穩(wěn)定為基本內(nèi)涵、及管理方式上以被動(dòng)干預(yù)為主，更高水平“平安校園”建設(shè)更強(qiáng)調(diào)有效防范、化解、管控各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，更加重視系統(tǒng)化、智能化、精細(xì)化、協(xié)同化治理，不斷增強(qiáng)教育治理引領(lǐng)力。深入研究高校風(fēng)險(xiǎn)管理理論，積極探索系統(tǒng)化、信息化、可操作化的高校全面風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，構(gòu)建并實(shí)踐體系化、可操作化高校風(fēng)險(xiǎn)防控體系將為我國(guó)高等教育事業(yè)的發(fā)展能夠提供有力后盾，這對(duì)于優(yōu)化高校工作制度、完善紀(jì)律規(guī)章、提高工作效率和杜絕腐敗現(xiàn)象具有制度意義;對(duì)于提高高校管理意識(shí)和水平、提升教育和人才培養(yǎng)質(zhì)量具有工具價(jià)值;更是充分落實(shí)《教育規(guī)劃綱要》和黨的十九大報(bào)告的要求的實(shí)踐行動(dòng)，并最終推動(dòng)高等教育在未來(lái)健康、持續(xù)、穩(wěn)定地發(fā)展。

[基金項(xiàng)目：陜西省社科界2020年度重大理論與現(xiàn)實(shí)問(wèn)題研究項(xiàng)目“更高水平平安校園視閾下陜西高校風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制研究”（項(xiàng)目編號(hào)：20FX-10）。]

參考文獻(xiàn)：

[1] [美]富蘭克·H·奈特著，王宇，王文玉譯.風(fēng)險(xiǎn)、不確定性和利潤(rùn)[M].中國(guó)人民大學(xué)出版社，2015.

[2] 張軼，周吉.風(fēng)險(xiǎn)管理理論綜述[J].科技視界，2014（17）

[3] 孫支南，王超輝.論高校內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理，高教探索，2016（01）

[4] 郭向玲.高校財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及其防范措施探討[J].科技信息，2011（01）

[5] 張穎.風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制下事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)運(yùn)行模式研究[J].科技經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)，2020（10）

（作者單位：1.陜西警官職業(yè)學(xué)院;2.陜西警官職業(yè)學(xué)院;3.西北政法大學(xué);4.陜西浩公律師事務(wù) 陜西西安 710000）

[作者簡(jiǎn)介：張雨（1965—），女，漢族，陜西蒲城人，陜西警官職業(yè)學(xué)院教授，研究方向：民商法，法律風(fēng)險(xiǎn)管理;張穎（1981—），女，漢族，陜西西安人，博士，陜西警官職業(yè)學(xué)院副教授，研究方向：國(guó)際公法，刑事法律;吳欣（1981—），男，漢族，陜西西安人，西北政法大學(xué)講師，研究方向：國(guó)際經(jīng)濟(jì);王浩公（1970—），男，陜西浩公律師事務(wù)所主任。]

（責(zé)編：趙毅）