郭君

郭 君

中國(guó)民生銀行南京分行營(yíng)業(yè)部理財(cái)經(jīng)理。2016年加入中國(guó)民生銀行，持有基金從業(yè)資格證書、AFP證書以及CFP證書。

基本信息

邵先生39歲，為南京某設(shè)計(jì)公司室內(nèi)設(shè)計(jì)師，目前月薪1.5萬元，每個(gè)設(shè)計(jì)方案完成后另有績(jī)效獎(jiǎng)金5萬-10萬元，因此平均年稅前收入可達(dá)25萬元。

太太37歲，為保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)員，目前底薪3000元，且有項(xiàng)目獎(jiǎng)金，過去一年獲得銷售獎(jiǎng)金40萬元。兩人都有“五險(xiǎn)一金”。

女兒10歲，每月生活開銷2000元，女兒學(xué)習(xí)費(fèi)用每年合計(jì)2萬元。另有雙方父母需要贍養(yǎng)，合計(jì)每月6000元。

資產(chǎn)方面目前有房子兩套，無貸款。市值各200萬元，一套自住，一套出租，月租4000元。其他金融資產(chǎn)有股票市值50萬元，股票基金市值20萬元，存款50萬元。

收入情況

邵先生薪資收入：稅前1.5萬元，假設(shè)設(shè)計(jì)方案完成后績(jī)效獎(jiǎng)金為10萬元。

1.月薪1.5萬元，繳費(fèi)基數(shù)為最高年平均工資的3倍，月繳費(fèi)基數(shù)為55495/12×3=13873元

醫(yī)療保險(xiǎn)：13873×2%=277.46元

失業(yè)保險(xiǎn)：13873×0.5%=69.37元

養(yǎng)老保險(xiǎn)：13873×8%=1109.84元

住房公積金：13873×7%=971.11元

應(yīng)納稅所得額：

15000-277.46+69.37+1109.84+971.11-3500=9072.22元

應(yīng)納稅額：9072.22×25%-1005=1263元

稅后工資收入：15000-2427.78-1263=11309.22元

年稅后工資收入：11309.22×12=135710.64元

2.假設(shè)邵先生每年有10萬元績(jī)效，作為年終獎(jiǎng)發(fā)放計(jì)稅。

年終獎(jiǎng)稅前收入：100000元

應(yīng)納稅額：100000×20%-555=19445元

稅后所得額：100000-19445=80555元

稅后年度可支配收入：135710.64+80555=216265.64元

邵太太月薪3000元，不用繳稅，假設(shè)將銷售獎(jiǎng)金40萬元直接每年作為年終獎(jiǎng)金發(fā)放，則應(yīng)納稅額：400000×25-1005=98995元

稅后所得額：400000-98995=301005元

邵太太“五險(xiǎn)一金繳”費(fèi)：

55495/12=4624.58元

4624.58×2%+0.5%+8%+7%）=809.30元

3000-809.30=2190.7元

稅后所得：301005+2190.7=303195.7元

家庭財(cái)務(wù)分析

流動(dòng)比率：流動(dòng)負(fù)債為0，家庭償債能力強(qiáng)，有足夠的流動(dòng)性。

緊急預(yù)備金月數(shù)：家庭緊急預(yù)備金倍數(shù)超出正常區(qū)間范圍，表明家庭中可能有過多的資金閑置，不利于資產(chǎn)增值。一般情況下，如家庭近期無重大支出，以3-6個(gè)月的生活支出額作為一個(gè)基本的現(xiàn)金儲(chǔ)備，多出來的現(xiàn)金可購(gòu)入投資性資產(chǎn)。

貸款年供負(fù)擔(dān)率：因?yàn)闆]有負(fù)債，所以該比例為0;可適當(dāng)使用財(cái)務(wù)杠桿，但必須同時(shí)考慮家庭現(xiàn)金流量是否足以負(fù)擔(dān)。

儲(chǔ)蓄率：家庭的盈余能力指標(biāo)是正常，表明有較強(qiáng)的控制開支和增加凈資產(chǎn)的能力。該指標(biāo)越大，說明家庭可用于投資，繼而獲得現(xiàn)金流的機(jī)會(huì)就越多。對(duì)于結(jié)余資金，可通過合理的投資來實(shí)現(xiàn)未來家庭各項(xiàng)財(cái)務(wù)目標(biāo)?？煞e極開源，提高儲(chǔ)蓄金額。

財(cái)務(wù)自由度：目前的財(cái)務(wù)自由度較低，可以通過增加理財(cái)收入，或降低支出來提高財(cái)務(wù)自由程度。

生息資產(chǎn)比率：家庭的生息資產(chǎn)比率在合理范圍內(nèi)，可以為家庭帶來更多的理財(cái)收入，為理財(cái)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供重要保障。

綜上，可以看出邵先生屬于高收入無負(fù)債家庭，邵先生家庭目前總資產(chǎn)共559.8萬元，50萬元投資于股票，20萬元投資于基金，另外50萬元放在存款，投資性房產(chǎn)年房租收入4.8萬元，除此無其他方面的投資。投資理念屬于穩(wěn)健型，收入主要來源于夫妻雙薪，可能為養(yǎng)育子女成為單薪家庭，支出隨著家庭成員數(shù)固定而趨于穩(wěn)定。但子女上大學(xué)后學(xué)雜費(fèi)用負(fù)擔(dān)重，并且想贍養(yǎng)父母，開銷較大，建議減少存款，僅保留應(yīng)急準(zhǔn)備金，其余分配到債券和股票類產(chǎn)品。家庭保障能力也較差，所以建議在合理保額的范圍內(nèi)增加保險(xiǎn)保障。

風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估

邵先生的風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估得分為75分，為中高風(fēng)險(xiǎn)承受能力-成長(zhǎng)型客戶，即可以接受本金一定程度的虧損，更看重資產(chǎn)的增長(zhǎng)收益。

保險(xiǎn)規(guī)劃

邵先生目前正值中年，有妻子和孩子，需要的保障系數(shù)較高，一家三口均無保險(xiǎn)。邵先生家庭的保險(xiǎn)覆蓋率不足，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，不足以給家庭帶來很好的保障。建議保險(xiǎn)配置保費(fèi)預(yù)算為收入的10%。在保費(fèi)預(yù)算范圍內(nèi)進(jìn)行保險(xiǎn)產(chǎn)品配置，以應(yīng)對(duì)家庭可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

建議保額：

邵先生以及邵太太：收入均為339750元/年，建議保費(fèi)預(yù)算為收入的10%，在保費(fèi)預(yù)算內(nèi)適當(dāng)加保，預(yù)算保費(fèi)為33975元，計(jì)劃在夫妻保費(fèi)預(yù)算內(nèi)的情況下，規(guī)劃后保障更全面，滿足客戶的人身、醫(yī)療、意外等多項(xiàng)保障需求。

投資產(chǎn)品配置規(guī)劃

經(jīng)過前面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估我們可以看出，邵先生家庭在任何投資中，愿意使本金面臨一定的風(fēng)險(xiǎn)，但在做投資決定時(shí)，會(huì)仔細(xì)地對(duì)將要面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行認(rèn)真的分析，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)總是客觀存在的道理有清楚的認(rèn)識(shí)?？傮w來看，愿意承受市場(chǎng)的平均風(fēng)險(xiǎn)。

1.股票型基金

優(yōu)勢(shì)：分散風(fēng)險(xiǎn)、費(fèi)用較低，可以提高投資效益，獲得規(guī)模效益;劣勢(shì)：風(fēng)險(xiǎn)雖小于股票，但仍是不可小覷。

2.債券型基金

優(yōu)勢(shì)：風(fēng)險(xiǎn)較低，專家理財(cái)，流動(dòng)性強(qiáng);劣勢(shì)：持有時(shí)間較長(zhǎng)情況下，才能收獲較為滿意的收益。債券市場(chǎng)出現(xiàn)波動(dòng)時(shí)會(huì)虧損。

綜上，具體投資產(chǎn)品建議配置見下表。