汪慧玲

（中國人民銀行四平市中心支行，吉林四平 136000）

近年來，風(fēng)險為本的反洗錢工作理念在我國深入推進(jìn)，洗錢風(fēng)險自評估已經(jīng)成為貫徹風(fēng)險為本理念的前提和基礎(chǔ)。但法人金融機(jī)構(gòu)，特別是地方法人金融機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險自評估工作多流于形式，有效性不足，亟待改進(jìn)和完善。如何組織引導(dǎo)地方法人金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱“法人機(jī)構(gòu)”）有效開展洗錢風(fēng)險自評估，加強(qiáng)風(fēng)險識別和管理，是當(dāng)前改進(jìn)和完善我國反洗錢工作的一個重要現(xiàn)實問題。

一、現(xiàn)狀及存在問題

吉林省地方法人機(jī)構(gòu)主要為農(nóng)信社（農(nóng)商行）和村鎮(zhèn)銀行，從其洗錢風(fēng)險自評估工作的實際開展來看，普遍存在認(rèn)知不足、重視不夠、能力不及、效果不佳的情形，難以實現(xiàn)根據(jù)風(fēng)險狀況合理分配資源、切實有效管控洗錢風(fēng)險的目標(biāo)。

（一）認(rèn)知不足

雖然《法人金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險自評估指引》（銀反洗發(fā)〔2021〕1號 以下簡稱《指引》）頒布一年有余，但是很多法人機(jī)構(gòu)對為什么要開展自評估，自評估到底都包括哪些內(nèi)容，怎樣才能開展好自評估等思考和認(rèn)識嚴(yán)重不足。

（二）重視不夠

目前，法人機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)的主要動力來源于規(guī)避監(jiān)管處罰，缺乏積極主動性，只是將自評估當(dāng)成監(jiān)管部門規(guī)定必須完成的工作，為了評估而評估。

（三）能力不及

法人機(jī)構(gòu)開展自評估工作對人員的綜合素質(zhì)和反洗錢專業(yè)技能提出較高的要求。當(dāng)下，大多數(shù)法人機(jī)構(gòu)普遍面臨人力資源匱乏現(xiàn)狀，也是自評估工作有效開展的重要卡點。

（四）效果不佳

從目前情況看，法人機(jī)構(gòu)自評估結(jié)果普遍缺乏高管層充分討論和審議，運用管理不足，極大地影響了自評估工作開展的針對性、有效性和權(quán)威性。

二、難點及產(chǎn)生原因

（一）法人主體地位不強(qiáng)

當(dāng)前，農(nóng)信社（農(nóng)商行）和村鎮(zhèn)銀行在法人治理結(jié)構(gòu)方面均不同程度的存在缺陷，難以獨立有效地履行反洗錢職責(zé)，未形成完整的決策、監(jiān)督、執(zhí)行體系。

（二）外溢風(fēng)險評估缺失

實際工作中，法人機(jī)構(gòu)無力或不便將上級管理機(jī)構(gòu)對某項反洗錢工作的認(rèn)知或執(zhí)行偏差納入統(tǒng)一自評，出現(xiàn)管理機(jī)構(gòu)外溢性風(fēng)險自評估內(nèi)容的關(guān)鍵性缺失。

（三）獲取資源能力不足

目前，法人機(jī)構(gòu)受疫情防控、經(jīng)濟(jì)增長放緩、工作歸屬感偏低等因素疊加影響，在人力資源和財務(wù)資源等方面均呈現(xiàn)出獲取資源能力明顯不足態(tài)勢。

（四）科技賦能嚴(yán)重掣肘

隨著數(shù)字化轉(zhuǎn)型的加快，反洗錢信息系統(tǒng)在法人機(jī)構(gòu)防范洗錢風(fēng)險中發(fā)揮的作用日益凸顯，但從實際來看，法人機(jī)構(gòu)受系統(tǒng)建設(shè)滯后和優(yōu)化欠缺的雙重制約，科技賦能卻明顯掣肘。

三、解決路徑思考

（一）法人機(jī)構(gòu)要強(qiáng)化自主意識和工作落實

1.強(qiáng)化認(rèn)識。正確認(rèn)識洗錢風(fēng)險自評估的意義：一是加快反洗錢工作向“風(fēng)險為本”轉(zhuǎn)型的必然要求。二是強(qiáng)化法人機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險管理的現(xiàn)實選擇。三是提高法人機(jī)構(gòu)反洗錢工作效率與水平的迫切需要。

2.強(qiáng)化責(zé)任。一是轉(zhuǎn)變觀念，摒棄“重業(yè)績，輕風(fēng)控”的思想。二是正向引導(dǎo)，建立內(nèi)部激勵機(jī)制。三是文化筑基，將企業(yè)文化評估納入自評估。

3.強(qiáng)化落實。突出重點，抓主要矛盾和矛盾的主要方面。一是以人為本。通過評估推動反洗錢隊伍建設(shè)。二是投訴見證。突出對客戶非正常投訴的應(yīng)對和處理評估，校正風(fēng)險導(dǎo)向；三是現(xiàn)金聚焦。突出對現(xiàn)金業(yè)務(wù)尤其是“偽現(xiàn)金”交易的特別風(fēng)險評估，扼住風(fēng)險“咽喉”；四是貸款特控。設(shè)置“異常還款情況”指標(biāo)，把牢資金“出口”風(fēng)險。

（二）監(jiān)管機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)政策引導(dǎo)和壓力傳導(dǎo)

1.政策引導(dǎo)。一是專題培訓(xùn)，提升認(rèn)知。首先講解為什么要開展自評估工作，因為很多時候、很多事情，明白了為什么做，才更容易用心做、做得好。二是群體學(xué)習(xí)，培養(yǎng)能力。遵從教育的“緩發(fā)性”原理，給法人機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險自評估工作開展一個觀察輔導(dǎo)期，是監(jiān)管部門當(dāng)下的一種很好選擇。

2.壓力傳導(dǎo)。一是剛?cè)嵯酀?jì)，文化助力。天下事歷來都是諄諄教導(dǎo)和強(qiáng)力推動兩條，反洗錢工作僅靠培訓(xùn)引導(dǎo)肯定是不夠的，在激勵反饋的同時，對于那些主觀上就不想履職或消極應(yīng)付的法人機(jī)構(gòu)，可直接啟動專項或綜合執(zhí)法檢查，加大處罰力度。二是外溢封堵，整體推進(jìn)。欲高效、高質(zhì)量推進(jìn)自評估工作，監(jiān)管機(jī)構(gòu)還要同步輔之以法人風(fēng)險的監(jiān)管評估，對法人機(jī)構(gòu)自身不便或不能評估的內(nèi)容給予有力補(bǔ)充。