印 晗，劉欣蕾，丁靜孜，黃佳瑜，馬 穎

(宿遷學院，江蘇 宿遷 223800)

宿遷市政府積極響應黨中央的號召，緊跟國家綠色金融的發(fā)展要求，早在2019年就召開了“助力綠色發(fā)展，融創(chuàng)美好未來”的綠色金融政銀企座談會；在2021年國務院《政府工作報告》提出“扎實做好碳達峰、碳中和各項工作，制定2030年前碳排放達峰行動方案”之后，亦于2021年制定出臺《宿遷市金融助力綠色發(fā)展行動方案》，為打造綠色宿遷注入強大動力。與此同時，宿遷市財政局、人民銀行宿遷市中心支行、工行宿遷分行、宿遷市兩級法院等相繼獻出錦囊妙計，發(fā)揮實干作用，共探綠色金融服務機制，助力宿遷實現(xiàn)“雙碳”目標。

1 宿遷市綠色金融與低碳發(fā)展的現(xiàn)狀

1.1 宿遷市綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀

經(jīng)調(diào)研發(fā)現(xiàn)，宿遷市部分市民對綠色金融的認識比較模糊，包括在校大學生對綠色金融的了解也較少，約31.82%的大學生幾乎一無所知，即使是金融專業(yè)的學生，也大多對綠色金融停留在知道但理解不深刻且極少關(guān)注的狀態(tài)，甚至不明白金融為何與環(huán)境有關(guān)，更遑論對綠色金融如何助力宿遷市“碳達峰、碳中和”等問題。綠色金融的宣傳主要通過新聞、報刊等途徑，對此不關(guān)注的人很難理解創(chuàng)新綠色金融推動綠色發(fā)展的真諦。對于江蘇欠發(fā)達地區(qū)宿遷而言，綠色金融發(fā)展有待進一步升溫加速。盡管宿遷綠色金融發(fā)展程度不深，但宿遷市金融業(yè)一直踐行綠色金融，2021年出臺《宿遷市金融助力綠色發(fā)展行動方案》，市人行從環(huán)保和生態(tài)的角度重新調(diào)整經(jīng)營理念、管理政策和業(yè)務流程，評估環(huán)境風險、創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品，抓住“蘇碳融”綠色金融產(chǎn)品試點的政策契機，因地制宜做好謀篇布局；江蘇銀行宿遷分行緊跟總行步伐，以“國內(nèi)領(lǐng)先、國際有影響力”的綠色金融品牌為目標，設(shè)立綠色金融專營團隊，并通過考核監(jiān)督，加大綠色信貸投放力度，助力綠色發(fā)展；工行宿遷分行積極踐行綠色金融理念，實行各支行對接走訪以了解情況，豐富產(chǎn)品以提供精準支持，為宿遷市綠色金融的發(fā)展做出了極大貢獻。

1.2 宿遷市綠色金融引領(lǐng)低碳發(fā)展的現(xiàn)狀分析

面對全國境內(nèi)如火如荼的助力碳中和行動，人行宿遷市中心支行在應央行要求和縱觀全局、權(quán)衡利弊之下，于2021年組織編印了《宿遷市銀行機構(gòu)綠色金融產(chǎn)品匯編》，引導轄區(qū)金融機構(gòu)創(chuàng)新各類綠色金融產(chǎn)品，幫助企業(yè)了解綠色金融知識，優(yōu)化綠色金融服務，以望解決綠色金融融資困難問題，從而投資開拓綠色領(lǐng)域，助力宿遷市低碳生產(chǎn)，為實現(xiàn)“雙碳”目標奠定基礎(chǔ)。如中國銀保監(jiān)會宿遷監(jiān)管分局、南京銀行宿遷分行積極融資遠發(fā)新材料股份有限公司等企業(yè)，加大對合金塑料建筑模板、新型建筑木方等新型綠色環(huán)保建材的信貸支持力度，為綠色建材產(chǎn)業(yè)的蓬勃發(fā)展添磚加瓦。事實上，在政府調(diào)控下，多數(shù)大型企業(yè)早已具有環(huán)保擔當意識，為促進綠色投資貢獻自身力量。

綠洽十年，通過綠色產(chǎn)業(yè)洽談會暨中國宿遷投資環(huán)境說明會，宿遷市開放合作、銳意進取，極大地促進了本市綠色產(chǎn)業(yè)增長和生態(tài)經(jīng)濟發(fā)展。宿遷聯(lián)盛集團、格力電器、洋河股份等60家企業(yè)榮獲“綠洽十年投資宿遷”優(yōu)秀企業(yè)稱號，它們通過綠色融資為宿遷市低碳發(fā)展注入了源源不斷的活力。據(jù)宿遷統(tǒng)計局數(shù)據(jù)顯示，2020年宿遷市全年P(guān)M2.5為45 μg/m3，較上年改善4.3%；空氣質(zhì)量優(yōu)良天數(shù)比率為73.2%，較上年改善10.2個百分點。全省公布的《2020年江蘇公眾生態(tài)環(huán)境滿意度調(diào)查報告》中，宿遷市生態(tài)環(huán)境滿意率達96.4%，位列全省第一。這與宿遷市良心企業(yè)助力低碳發(fā)展、促進“雙碳”目標的責任擔當是息息相關(guān)的。2021年6月，恒逸石化子公司宿遷逸達新材料有限公司投資建設(shè)年產(chǎn)110萬 t新型環(huán)保差別化纖維項目，以低碳化方式促進宿遷市紡織服裝產(chǎn)業(yè)高端化發(fā)展。同時，曾被標簽為重污染的沭陽亞森同匯實業(yè)有限公司、宿遷科思化學有限公司、江蘇韓力新材料有限公司、宿遷中玻電子玻璃有限公司、宿遷南鋼金鑫軋鋼有限公司、國家能源集團宿遷發(fā)電有限公司等，亦能以環(huán)境利益為先，注重低碳發(fā)展，從涉氣工業(yè)中脫穎而出，被宿遷市生態(tài)環(huán)境局認定為市“綠色標桿”示范企業(yè)，成為助力“雙碳”目標的一分子。

隨著經(jīng)濟發(fā)展，國內(nèi)的綠色金融早已延伸到債券、保險、基金和碳金融等方面，而宿遷綠色金融產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新，譬如，綠色債券在國內(nèi)已發(fā)展五余年，而宿遷市該市場剛起步，亟須拓寬綠色金融指標范圍。盡管2018年以來，工行宿遷分行、南京銀行宿遷分行、江蘇銀行宿遷分行等積極落實綠色信貸投放，大力支持綠色項目，為低碳發(fā)展貢獻金融力量，但金融機構(gòu)未能發(fā)揮合力作用，金融支持綠色低碳發(fā)展中還存在諸多問題。

2 金融支持綠色低碳發(fā)展過程中存在的問題

2.1 社會資本激勵不足，企業(yè)缺乏低碳發(fā)展動力

盡管市大型企業(yè)積極踐行綠色金融、促進綠色融資和碳減排，但也不乏部分民營企業(yè)對綠色金融的積極性不高。他們自身的管理制度尚不完善，環(huán)保意識較為薄弱，為了降低成本，在經(jīng)營過程中會排放污水、重金屬和廢氣，將社會責任拋之腦后，成為實現(xiàn)碳中和的阻力。另外，綠色制造、環(huán)保治污和新能源等行業(yè)在內(nèi)的綠色行業(yè)都需要依靠突破性的技術(shù)進步和創(chuàng)新才能有效促進碳達峰、碳中和，而這些企業(yè)自身能力和資金有限，加之社會投放的激勵資本稀缺，為規(guī)避自身風險，不敢加入綠色低碳發(fā)展。

2.2 綠色金融產(chǎn)品較為單一，復合型人才缺乏

宿遷市金融機構(gòu)的綠色金融產(chǎn)品單一，以信貸為主，且規(guī)模較小，綠色信貸占貸款余額不足12.88%，而其他金融產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新，如綠色債券、綠色保險、綠色信托、綠色融資租賃等多元化的產(chǎn)品尚未普及。除此之外，由于缺乏專業(yè)人才對綠色資本的有效運作，宿遷市部分金融機構(gòu)未做出具體投資綠色項目的方案，即使是已經(jīng)投資實施綠色項目的企業(yè)，相關(guān)金融機構(gòu)對其設(shè)置的管理目標模糊，規(guī)劃跟進不及時，推進相關(guān)企業(yè)綠色低碳發(fā)展的效果較弱。

2.3 綠色企業(yè)融資困難，企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型資金不足

實現(xiàn)碳中和的關(guān)鍵在于綠色低碳發(fā)展，而綠色低碳發(fā)展的關(guān)鍵在于綠色技術(shù)的創(chuàng)新和綠色低碳項目的促成。從融資角度看，綠色技術(shù)企業(yè)大多是輕資產(chǎn)的中小民營企業(yè)，保險覆蓋弱、難以抵押融資；綠色低碳項目涉及公共環(huán)節(jié)及利益方較多，從節(jié)能環(huán)保到清潔能源，再到綠色產(chǎn)業(yè)，建設(shè)周期長，資金需求大且收益率偏低，籌資融資困難，極有可能導致資金斷鏈。從投資角度看，個人投資者對社會責任投資了解有限，近70%的調(diào)查對象不了解社會責任投資，宿遷市內(nèi)證券機構(gòu)和企業(yè)也并未開展 ESG 投資實踐。所以，要發(fā)展綠色金融促進碳中和，融資問題任重道遠。

2.4 綠色金融統(tǒng)計標準不一，難以與碳中和目標匹配

由于綠色金融統(tǒng)計標準不統(tǒng)一，與碳中和目標不完全匹配，給綠色金融實踐帶來一定的困擾。目前，宿遷市企業(yè)環(huán)境信息披露意愿低，而政府對于信息披露的政策表述多以“建議”展開，尚未出臺 “強制性”披露條款。即使已經(jīng)有披露社會責任意識的企業(yè)，他們對披露的各項內(nèi)容、結(jié)構(gòu)、格式上缺乏應有的規(guī)范性和一致性，造成整份報告披露作用較小，金融機構(gòu)難以采集和評估企業(yè)及項目是否具有低碳發(fā)展的潛能，難以作出科學理性的綠色投融資決策，更難以帶動宿遷碳達峰、碳中和目標的實現(xiàn)。

3 綠色金融服務“碳達峰、碳中和”的對策建議

3.1 因企施策，將碳達峰、碳中和壓力分解到具體企業(yè)

對于缺乏低碳發(fā)展意識的企業(yè)，宿遷市金融機構(gòu)可與保險公司溝通，推出環(huán)境污染強制責任險項目，也可借鑒江西中行的處理辦法，創(chuàng)新推出以污水處理收費權(quán)、垃圾處理收費權(quán)等生態(tài)治理類信貸產(chǎn)品，強制他們提高環(huán)保意識，分擔碳達峰、碳中和壓力。而對于綠色轉(zhuǎn)型風險較大的產(chǎn)業(yè)，金融業(yè)可評估風險后隨機應變，降低環(huán)保項目的貸款門檻，通過綠色債券、提供綠色貸款貼息等方式，籌集大量的社會資本，促進高效低碳化開發(fā)與利用，緩解碳中和壓力。

3.2 培育專業(yè)人才、創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品，高效助力“雙碳”目標

宿遷市金融機構(gòu)可通過培育和選拔專業(yè)人才，組建專門負責綠色金融的職能機構(gòu)，不斷提升綠色金融業(yè)務的自主決策能力，并向各大支行進行綠色金融知識講解，提升員工對綠色金融業(yè)務的認知水平，將“雙碳”目標貫徹到金融機構(gòu)的經(jīng)營理念中。政府可在原有的基礎(chǔ)上加大優(yōu)惠政策，以綜合能力較強的商業(yè)銀行為試點，如工商銀行宿遷分行，將綠色債券納入合格擔保品的范圍，進而帶動其他企業(yè)發(fā)行綠色債券，利用籌集的資金來支持相關(guān)節(jié)能減排項目的推動和環(huán)保業(yè)的發(fā)展。另外，金融機構(gòu)要針對相關(guān)客戶展開事后監(jiān)管，改善方案，創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品，暢通綠色金融業(yè)務辦理渠道，量體裁衣，按客戶需求和行業(yè)特點推出綠色基金、綠色ABS、綠色PPP等產(chǎn)品，實現(xiàn)企業(yè)采購、生產(chǎn)、運輸、銷售、再生產(chǎn)鏈條的綠色化程度。

3.3 引導綠色融資，減少碳排放量以促進“雙碳”實現(xiàn)

在負債業(yè)務方面，金融機構(gòu)可在綠色金融政策的引導下，將企業(yè)和居民的閑置資金集合成綠色資本以促進綠色融資。在投資業(yè)務方面，綠色金融可通過ESG投資理念，對企業(yè)的盈利能力、財務績效和環(huán)保理念等方面進行考察分析，擇優(yōu)而取，支持綠色產(chǎn)業(yè)的創(chuàng)新。在貸款業(yè)務方面，綠色金融機構(gòu)通過對綠色項目的選擇形成資金引導機制，將資金逐步從高耗能、高污染的產(chǎn)業(yè)引導到節(jié)能環(huán)保、能效較高的綠色產(chǎn)業(yè)，并利用綠色金融的杠桿作用，對有一定轉(zhuǎn)型能力但卻缺乏責任心的“兩高”(高耗能、高排放)產(chǎn)業(yè)采取停貸限貸等措施，迫使其逐步向高技術(shù)低污染產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型，通過引導社會資本從“兩高”企業(yè)轉(zhuǎn)移到綠色產(chǎn)業(yè)以助力宿遷市“雙碳”目標的實現(xiàn)。

3.4 統(tǒng)一綠色金融標準，合理規(guī)劃實施“雙碳”目標

宿遷市金融行業(yè)實施統(tǒng)一的信息披露標準，建立統(tǒng)一綠色金融標準和綠色信息共享平臺，合理規(guī)劃“雙碳”目標的實現(xiàn)途徑。政府可以通過強制政策，要求環(huán)境保護部門所圈定的重點排污單位披露有關(guān)環(huán)境信息，對重點排污單位之外的公司的環(huán)境信息披露則實行“遵守或解釋”政策。其中共享信息包括市政府環(huán)境保護條例和綠色金融政策，宿遷市企業(yè)碳排放信息、金融機構(gòu)信貸信息、企業(yè)貸后行為信息等。通過綠色信息共享平臺，金融機構(gòu)能優(yōu)化投融資決策，對企業(yè)進行合理的長遠規(guī)劃，更好地助力宿遷實現(xiàn)“雙碳”目標。

4 結(jié)束語

近年來，工業(yè)化的生產(chǎn)方式促進宿遷市經(jīng)濟飛速增長的同時也帶來了環(huán)保質(zhì)量急劇下降的問題?！半p碳”目標的確立不僅是我國低碳經(jīng)濟發(fā)展的內(nèi)在要求，更是促成宿遷市低碳高效發(fā)展的轉(zhuǎn)型契機。金融機構(gòu)在宿遷市政府的指導下，不斷健全治理機制，自上而下推動綠色金融發(fā)展，利用資金杠桿的功能對綠色資本合理配置，引導資金流向低碳發(fā)展的項目，積極承擔起碳減排作用。盡管此過程中存在著許多困難，也不可急于求成，貫徹落實中央提出的既定方針和原則要求，并結(jié)合宿遷市的實際發(fā)展狀況，針對碳減排要求穩(wěn)步前進，“雙碳”目標的實現(xiàn)未來可期。