北京市金臺律師事務(wù)所 趙瑩

所謂的知識產(chǎn)權(quán)出資主要指的是知識產(chǎn)權(quán)所有人將能夠依照相關(guān)的法律規(guī)范轉(zhuǎn)讓的知識產(chǎn)權(quán)專有權(quán)、使用權(quán)作，然后投入標的公司，以爭取在公司內(nèi)部獲取股東資格的一種出資方式。這是知識產(chǎn)權(quán)資本化的一種重要方式，一定程度上能夠促使知識產(chǎn)權(quán)發(fā)揮出更大的經(jīng)濟和使用價值，既維護和保障了自身的權(quán)益，也對我國經(jīng)濟社會的發(fā)展有著重要的影響和促進作用[1]。用于出資的知識產(chǎn)權(quán)要求具備確定、現(xiàn)存、可評估、可轉(zhuǎn)讓這4個要件的要求。在不斷發(fā)展中我國也在完善有關(guān)的法律規(guī)范和制度機制，在《公司法》《中外合資經(jīng)營企業(yè)法》等法律文件當中都明確地規(guī)定了知識產(chǎn)權(quán)的出資范圍[2]。但是，具體工作的開展和實施也容易出現(xiàn)一些風(fēng)險問題，為有效規(guī)避和降低知識產(chǎn)權(quán)出資風(fēng)險，還需要進一步健全和完善相關(guān)的法律規(guī)制。

一、知識產(chǎn)權(quán)出資的現(xiàn)狀

在知識經(jīng)濟背景下，推進經(jīng)濟社會的健康發(fā)展，越來越重視知識產(chǎn)權(quán)資本化工作的開展和實施，通過知識產(chǎn)權(quán)證券化、信托、出資、質(zhì)押等多種渠道和方式，有效實現(xiàn)知識產(chǎn)權(quán)這一智力成果的轉(zhuǎn)化，轉(zhuǎn)化為資本，并投入到生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展當中。其中，知識產(chǎn)權(quán)出資是知識產(chǎn)權(quán)資本化的一種重要方式，一定程度上能夠促使知識產(chǎn)權(quán)發(fā)揮出更大的經(jīng)濟和使用價值，既維護和保障了自身的權(quán)益，也對我國經(jīng)濟社會的發(fā)展、技術(shù)的創(chuàng)新等有著重要的影響和促進作用[3]。

知識產(chǎn)權(quán)出資與傳統(tǒng)、普通的出資方式相比有很多的差異性，主要是知識產(chǎn)權(quán)是無形性的，權(quán)利人無法實現(xiàn)知識產(chǎn)權(quán)的有形占有和使用，而且在法律處置的時候，相關(guān)人員也無法實現(xiàn)對知識產(chǎn)權(quán)的有形處置，受這些因素的影響，一定程度上增加了知識產(chǎn)權(quán)出資風(fēng)險，在出資的過程中需要承擔更多的事實與法律風(fēng)險[4]。當前，隨著知識經(jīng)濟的不斷發(fā)展，我國越來越重視知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)為資本投入經(jīng)濟生產(chǎn)經(jīng)營這一問題，也在不斷健全和完善相關(guān)的法律規(guī)制，以有效預(yù)防和規(guī)避知識產(chǎn)權(quán)出資風(fēng)險。例如，在《公司法》《中外合資經(jīng)營企業(yè)法》等法律文件當中都明確地規(guī)定了知識產(chǎn)權(quán)的出資范圍、出資程序、評估定價方式等，為相關(guān)工作的規(guī)范化、法律化實施提供了科學(xué)支撐和保障。如《公司法》有關(guān)法律條文規(guī)定知識產(chǎn)權(quán)出資的范圍，強調(diào)可以利用貨幣估計的方式被股東用來作價出資，并強調(diào)在出資的時候?qū)χR產(chǎn)權(quán)進行科學(xué)的評估作價，并出具相應(yīng)的驗資報告，同時還需要仔細地核實財產(chǎn)，最后在依照有關(guān)程序規(guī)范化辦理財產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)；在《公司登記管理條例》有關(guān)法律條文當中明確地列舉了不得出資的財產(chǎn)范圍；在《中外合資經(jīng)營企業(yè)法》有關(guān)法律條文當中明確地提出了合營企業(yè)各方的出資范圍，強調(diào)可以工業(yè)產(chǎn)權(quán)進行投資，在協(xié)商定價的時候需要嚴格地遵循公平合理原則，或者是在取得合同方同意之后，由第三方專業(yè)機構(gòu)科學(xué)規(guī)范的評估定價[5]。

但是，從知識產(chǎn)權(quán)出資的現(xiàn)狀來看，我國知識產(chǎn)權(quán)資本化的程度不高，相關(guān)的法律規(guī)制仍存在不完善的地方，如審查和核準工作的開展和實施不規(guī)范，評價和評估的時候難度比較大，且存在效力不確定的問題，需要進一步健全和完善。例如：一是，評估難度較大。相比于傳統(tǒng)的一些財產(chǎn)評估，知識產(chǎn)權(quán)的評估難度要更大，主要是影響知識產(chǎn)權(quán)價值的因素多，如領(lǐng)用領(lǐng)域、市場流通狀況等都不同程度地影響著知識產(chǎn)權(quán)價值大小，且不同時間段知識產(chǎn)權(quán)的效力也在變化。當前，我國針對于知識產(chǎn)權(quán)評估的制度機制還不夠完整，如審查的標準和程度不夠清晰明確，評估機構(gòu)的權(quán)威性、專業(yè)性得不到有效保障，進而對最終的評估結(jié)果的信度造成不利影響。二是，評估效力具有不確定性。知識產(chǎn)權(quán)可能會因為某些法定事由而喪失，如行政機關(guān)有權(quán)宣告專利權(quán)無效、商標也可能會被撤銷。而且，地域性也是一項不確定性因素，在某些時候會對知識產(chǎn)權(quán)產(chǎn)生較大的影響。這些因素的存在一定程度上增加了知識產(chǎn)權(quán)登記機關(guān)審查工作開展和實施的難度。三是，評估效力具有期限性。知識產(chǎn)權(quán)出資還會受到知識產(chǎn)權(quán)權(quán)利時間性的影響，知識產(chǎn)權(quán)在某段時間內(nèi)有效，但過段時間受各種因素的影響，不一定還具備原有的效力，這對知識產(chǎn)權(quán)的價值評估也產(chǎn)生了極大的影響。

二、知識產(chǎn)權(quán)出資存在的風(fēng)險

知識產(chǎn)權(quán)出資還會受到各種各樣因素的影響，導(dǎo)致出現(xiàn)一些風(fēng)險問題，需要這些風(fēng)險問題及誘因進行深入的分析和思考，在此基礎(chǔ)上對我國知識產(chǎn)權(quán)出資及相關(guān)法律規(guī)制實施進一步的健全和完善。

（一）知識產(chǎn)權(quán)自身存在的風(fēng)險

（1）知識產(chǎn)權(quán)價值不穩(wěn)定的風(fēng)險。知識經(jīng)濟背景下，科技發(fā)展和進步的速度大，致使知識產(chǎn)權(quán)的更新速度也在加快，當一些新的、更完善且利用價值更高的專利出現(xiàn)的時候，原來的舊專利的價值就會出現(xiàn)大幅度的貶低，甚至失去知識產(chǎn)權(quán)效力，且這一現(xiàn)象的出現(xiàn)是不可避免的，也無法實現(xiàn)科學(xué)預(yù)測。而且，在不斷發(fā)展變化過程中知識產(chǎn)權(quán)的價值也會出現(xiàn)大的波動，尤其是商標的價值波動更大，當出現(xiàn)不良輿論、本身質(zhì)量等方面問題的時候，商標都可能會出現(xiàn)貶值的情況或者是直接被撤銷[6]。（2）有限期限的法律風(fēng)險。知識產(chǎn)權(quán)包含的類型比較多，如專利權(quán)、商標權(quán)等，不同類型的知識產(chǎn)權(quán)效率存續(xù)周期不同，在價值上也有很多的差異，如部分知識產(chǎn)權(quán)會隨著時間的增加，出現(xiàn)一些新的變化，造成原有知識產(chǎn)權(quán)貶值，最具代表性的就是專利權(quán)；也有一部分知識產(chǎn)權(quán)會隨著使用年限的增長而出現(xiàn)升值的情況，如商標權(quán)。我國現(xiàn)行的有關(guān)法律規(guī)范對知識產(chǎn)權(quán)的保護也有一定期限，當超出法律保護期限的時候，該項知識產(chǎn)權(quán)則不具備相應(yīng)的價值，就容易出現(xiàn)一些矛盾糾紛和風(fēng)險問題[7]。

（二）權(quán)利瑕疵風(fēng)險

從當前我國知識產(chǎn)權(quán)發(fā)展的現(xiàn)狀來看，知識產(chǎn)權(quán)的權(quán)利體系還不夠健全和完善，在權(quán)利歸屬等方面仍存在一些問題。用于出資的知識產(chǎn)權(quán)要求具備確定、現(xiàn)存、可評估、可轉(zhuǎn)讓這4個要件的要求，要能夠證明出資人是該項知識產(chǎn)權(quán)的合法權(quán)利人。我國在登記記錄知識產(chǎn)權(quán)的時候，一般是將專利證和商標證分開進行的，當權(quán)利人變更的時候一般只需要更改登記簿，不需要更改相應(yīng)的證書。因此，在知識產(chǎn)權(quán)出資評價和分析的過程當中不能只查看證書，還需要對合同原件進行仔細認真地核查，必要的情況下還需要到有關(guān)部門對這方面的信息進行仔細的核實。如果只查看證書的話，就容易導(dǎo)致一些風(fēng)險問題的出現(xiàn)。而且，很多知識產(chǎn)權(quán)涉及到的權(quán)利主體比較多，某一個項目可能是由多個人合作完成的，在申報知識產(chǎn)權(quán)的時候也是由多人共享的，也就是說，一個知識產(chǎn)權(quán)可以同時存在多個權(quán)利人，這種存在形式也容易誘發(fā)一些矛盾糾紛問題和風(fēng)險問題，如在出資的過程當中各權(quán)利人的意見不統(tǒng)一，從而導(dǎo)致知識產(chǎn)權(quán)無效[8]。因此，在評價和分析知識產(chǎn)權(quán)出資的時候，需要對知識產(chǎn)權(quán)是否存在許可使用等權(quán)利下次進行全面的考察和分析。

（三）公司運作風(fēng)險

在公司運作和發(fā)展的過程當中，在資金配置比例方面還可能出現(xiàn)一些風(fēng)險問題，主要是由于相關(guān)的各項法律規(guī)范的出臺，一定程度上降低了貨幣的出資比例，使得在創(chuàng)辦公司的時候門檻變低。而且，部分公司在分析是否接受支持產(chǎn)權(quán)出資的時候，缺乏對自身綜合實力和實際情況的深入考慮和分析，錯誤地估計了自身的實力，同時也沒有對出資比例進行系統(tǒng)化考慮和分析，存在盲目接受知識產(chǎn)權(quán)出資的情況，這對公司的運作和發(fā)展也產(chǎn)生了不利影響，且很多公司容易出現(xiàn)忽略不同行業(yè)的產(chǎn)權(quán)出資比例不相同這一觀點的情況。此外，在公司運作和發(fā)展的過程當中還可能出現(xiàn)資本填補風(fēng)險，主要是由于我國現(xiàn)行的有關(guān)法律規(guī)范對知識產(chǎn)權(quán)的保護有一定期限，如果知識產(chǎn)權(quán)即將過期，那么它的價值就會大打折扣，出現(xiàn)嚴重貶值的情況，這種問題的出現(xiàn)對企業(yè)造成的經(jīng)濟損失、產(chǎn)生的資金漏洞等，就需要企業(yè)及時進行填補，進而導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)賠本甚至是倒閉[9]。

三、我國知識產(chǎn)權(quán)相關(guān)法律規(guī)制

（一）完善相關(guān)法律規(guī)定

需要進一步健全和完善知識產(chǎn)權(quán)相關(guān)的法律規(guī)范，以有效降低和規(guī)避知識產(chǎn)權(quán)出資風(fēng)險問題。各項法律法規(guī)的完善和優(yōu)化，要進一步規(guī)范知識產(chǎn)權(quán)的出資方式、出資程序、出資范圍。并在這些法律文件當中明確產(chǎn)品所有人，以有效規(guī)避產(chǎn)權(quán)歸屬混亂問題及造成的風(fēng)險和損失。例如，在著作權(quán)法當中要明確地規(guī)定著作權(quán)需要依照相關(guān)規(guī)范和程序進行登記；在知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的過程當中，強調(diào)嚴格依照有關(guān)法律規(guī)范和要求規(guī)范化的轉(zhuǎn)讓。首先，需要嚴格依照有關(guān)法律規(guī)范和要求，對受資企業(yè)進行綜合的評價和分析，確保二者的一致性；其次，企業(yè)工作的開展和實施，要嚴格依照國家法律，對知識產(chǎn)權(quán)進行系統(tǒng)化評估和分析，確保其具備確定、現(xiàn)存、可評估、可轉(zhuǎn)讓這4個要件的要求；再次，在交易的過程當中，要規(guī)范化的定力書面合同。

（二）完善知識產(chǎn)權(quán)價值評估制度

我也有效地規(guī)避知識產(chǎn)權(quán)出資風(fēng)險，還需要進一步的完善和優(yōu)化知識產(chǎn)權(quán)價格評估制度，相關(guān)人員在評估工作開展和實施過程中需要嚴格的依照評估原則和程序進行，以免對最終的結(jié)果造成影響。強調(diào)在法律層面上對作價評估的程序進行科學(xué)的權(quán)利，健全和完善評估立法、評估方法，為知識產(chǎn)權(quán)出資的規(guī)范化開展提供科學(xué)依據(jù)和支撐。在具體工作開展和實施過程中通過整合立法，以有效規(guī)避不同法律規(guī)范之間的重復(fù)與沖突問題，確保知識產(chǎn)權(quán)作價評估的法律程序更加的規(guī)范，更具公信力和一致性。

（三）完善對知識產(chǎn)權(quán)出資的管理

企業(yè)也需要根據(jù)現(xiàn)實工作的需要，不斷完善和優(yōu)化內(nèi)部管理機構(gòu)和管理制度體系，參與知識產(chǎn)權(quán)出資的監(jiān)督與管理工作，確保這一過程工作開展實施的規(guī)范性。例如，進一步建立和完善知識產(chǎn)權(quán)檢查制度，強調(diào)嚴格依照國家有關(guān)法律規(guī)范和程序?qū)χR產(chǎn)權(quán)的權(quán)力所有等進行仔細的核查和檢查，保證其是真實有效的。要進一步健全和完善企業(yè)的各項管理制度，盡可能地降低和減少知識產(chǎn)權(quán)瑕疵問題造成的風(fēng)險及損失。在各項管理工作中還需要對知識產(chǎn)權(quán)出資者進行系統(tǒng)化的考核、評估分析和篩選核查。對于自然人而言，具備民事權(quán)利及行為能力的人都可以作為出資的主體，企業(yè)在考慮是否接受知識產(chǎn)權(quán)出資的過程當中需要系統(tǒng)化的分析出資人是不是該產(chǎn)權(quán)的真實權(quán)利人，如果一個知識產(chǎn)權(quán)涉及多個權(quán)利主體的時候，還需要系統(tǒng)化的考慮和分析出資人是否具備該產(chǎn)權(quán)出資的處分權(quán)，并確保共同權(quán)利人明確各自的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系。此外，還需要對企業(yè)、機關(guān)、事業(yè)單位和社會團體的法人是否可以作為知識產(chǎn)權(quán)出資主體進行系統(tǒng)化的考慮和分析[10]。

（四）建立相關(guān)監(jiān)督制度

規(guī)避知識產(chǎn)權(quán)出資風(fēng)險問題，還需要健全和完善監(jiān)督與管控制度機制。根據(jù)現(xiàn)實工作的需要，建立專門的監(jiān)督與管理機構(gòu)，由專業(yè)化的人員對知識產(chǎn)權(quán)出資一系列工作的開展和實施進行系統(tǒng)化、全過程的監(jiān)督，如依照國家相關(guān)法律規(guī)范嚴格的核查和分析出資細則、出資范圍、出資程序等，以有效規(guī)避和降低不規(guī)范出資、虛假投資等問題。必要的情況下可以由專業(yè)的監(jiān)督評估機構(gòu)對知識產(chǎn)權(quán)出資進行系統(tǒng)化分析和全面監(jiān)督審查，確保所提供的各項數(shù)據(jù)信息的真實可靠性，起到一定的防范知識產(chǎn)權(quán)出資風(fēng)險的作用效果。

此外，建立適合的懲罰制度也能夠起到監(jiān)督的作用效果，也就是在具體工作開展和實施過程中對評估機構(gòu)提出的不實信息等進行處罰，要求其依照相關(guān)法律規(guī)范和要求進行賠償。

四、結(jié)語

綜上所述，在政治經(jīng)濟背景下，為更好地滿足經(jīng)濟社會發(fā)展的需要，需要積極地推進公司出資方式的創(chuàng)新和優(yōu)化，全面認識和把握分析知識產(chǎn)權(quán)出資，積極推進知識產(chǎn)權(quán)有效轉(zhuǎn)化為資本投入經(jīng)濟生產(chǎn)經(jīng)營。在這一過程中也需要明確以往工作中存在的一些問題和不足，進一步健全和完善與之相關(guān)的法律規(guī)制，推進知識產(chǎn)權(quán)出資程序規(guī)范化、法律化，以有效預(yù)防和規(guī)避知識產(chǎn)權(quán)出資風(fēng)險，促使其在我國科技創(chuàng)新和經(jīng)濟社會發(fā)展中發(fā)揮更大的價值和作用。