吳曉婧 吳 敏 上海銀保監(jiān)局

近期，中共中央、國(guó)務(wù)院發(fā)布《關(guān)于完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念做好碳達(dá)峰碳中和工作的意見(jiàn)》，明確2025年、2030年、2060年三個(gè)分步走主要目標(biāo)，提出積極發(fā)展綠色金融的要求。綠色保險(xiǎn)作為綠色金融體系的重要組成部分，對(duì)實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰、碳中和“3060”目標(biāo)，推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)必將發(fā)揮重要作用。為深化綠色發(fā)展共識(shí)，鼓勵(lì)法人財(cái)險(xiǎn)公司抓住良好發(fā)展機(jī)遇，持續(xù)推動(dòng)綠色保險(xiǎn)創(chuàng)新發(fā)展，上海銀保監(jiān)局深入調(diào)研屬地法人財(cái)險(xiǎn)公司綠色保險(xiǎn)發(fā)展情況，并就綠色保險(xiǎn)進(jìn)一步發(fā)展面臨的困難與挑戰(zhàn)提出政策建議，持續(xù)助力上海財(cái)險(xiǎn)業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。

一、屬地法人財(cái)險(xiǎn)公司綠色保險(xiǎn)業(yè)務(wù)情況

（一）綠色保險(xiǎn)的定義與分類(lèi)

2016年，中國(guó)人民銀行聯(lián)合財(cái)政部、發(fā)展改革委、環(huán)境保護(hù)部、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)共同印發(fā)《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見(jiàn)》，定義“綠色金融”為支持環(huán)境改善、應(yīng)對(duì)氣候變化和資源節(jié)約高效利用的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，即對(duì)環(huán)保、節(jié)能、清潔能源、綠色交通、綠色建筑等領(lǐng)域的項(xiàng)目所提供的金融服務(wù)，但尚未對(duì)綠色保險(xiǎn)給出定義，國(guó)際上則主要倡導(dǎo)范疇更為廣泛的可持續(xù)保險(xiǎn)。因此，根據(jù)聯(lián)合國(guó)環(huán)境署倡議的應(yīng)對(duì)環(huán)境、社會(huì)與治理挑戰(zhàn)、可持續(xù)發(fā)展原則，結(jié)合保險(xiǎn)產(chǎn)品保障內(nèi)容與市場(chǎng)實(shí)踐，本文嘗試將綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品認(rèn)定為如下范圍：為應(yīng)對(duì)環(huán)境污染、巨災(zāi)或天氣風(fēng)險(xiǎn)以及為綠色能源、綠色交通、綠色建筑、綠色技術(shù)等領(lǐng)域提供風(fēng)險(xiǎn)保障的保險(xiǎn)產(chǎn)品。

在上述范圍內(nèi)，從風(fēng)險(xiǎn)保障內(nèi)容與推動(dòng)綠色發(fā)展作用兩個(gè)角度出發(fā)，嘗試將財(cái)險(xiǎn)領(lǐng)域的綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品大致分為六大類(lèi)：服務(wù)能源結(jié)構(gòu)調(diào)整類(lèi)、提供環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)保障類(lèi)、護(hù)航綠色交通發(fā)展類(lèi)、支持綠色低碳技術(shù)推廣類(lèi)、賦能建筑行業(yè)綠色轉(zhuǎn)型類(lèi)以及助力生態(tài)碳匯能力提升類(lèi)。每一類(lèi)保險(xiǎn)進(jìn)一步細(xì)分為多個(gè)具體保險(xiǎn)產(chǎn)品。在此基礎(chǔ)上對(duì)屬地法人財(cái)險(xiǎn)公司開(kāi)展綠色保險(xiǎn)情況進(jìn)行數(shù)據(jù)調(diào)研和分析。

圖1 六大類(lèi)綠色保險(xiǎn)保費(fèi)收入結(jié)構(gòu)

圖2 綠色保險(xiǎn)主要產(chǎn)品保費(fèi)收入占比

（二）屬地法人財(cái)險(xiǎn)公司綠色保險(xiǎn)開(kāi)展情況

13家屬地法人財(cái)險(xiǎn)公司2020年綠色保險(xiǎn)保費(fèi)收入較2019年增長(zhǎng)33.1%。以保費(fèi)計(jì)，服務(wù)能源結(jié)構(gòu)調(diào)整類(lèi)（占比超60%）、提供環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)保障類(lèi)、護(hù)航綠色交通發(fā)展類(lèi)以及支持綠色低碳技術(shù)推廣類(lèi)等四大類(lèi)綠色保險(xiǎn)合計(jì)占比達(dá)到98%。

二、四大類(lèi)綠色保險(xiǎn)典型產(chǎn)品介紹

一是服務(wù)能源結(jié)構(gòu)調(diào)整類(lèi)綠色保險(xiǎn)以各種清潔能源的工程險(xiǎn)及機(jī)損險(xiǎn)等傳統(tǒng)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)為主。例如海上風(fēng)電公司工期期間內(nèi)意外事故及自然災(zāi)害損失險(xiǎn)、水電公司意外事故造成的物質(zhì)損壞或滅失險(xiǎn)、新能源公司光伏電站建設(shè)和核電公司核電項(xiàng)目工程險(xiǎn)等。

二是提供環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)保障類(lèi)綠色保險(xiǎn)以各類(lèi)責(zé)任險(xiǎn)為主，包括安全事故責(zé)任險(xiǎn)，危險(xiǎn)貨物賠償、處污、施救及法律費(fèi)用等責(zé)任險(xiǎn)，有毒物質(zhì)環(huán)責(zé)險(xiǎn)以及水域污染環(huán)責(zé)險(xiǎn)等。

三是護(hù)航綠色交通發(fā)展類(lèi)綠色保險(xiǎn)主要是為新能源汽車(chē)公司或市政公共交通提供的責(zé)任險(xiǎn)。轄內(nèi)承保的險(xiǎn)種包括新能源汽車(chē)質(zhì)量安全責(zé)任險(xiǎn)、地鐵工期期間內(nèi)意外事故及自然災(zāi)害財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)等。

四是支持綠色低碳技術(shù)推廣類(lèi)綠色保險(xiǎn)以綠色技術(shù)裝備產(chǎn)品（包括新能源電池）質(zhì)量責(zé)任險(xiǎn)為主。例如因首臺(tái)（套）重大技術(shù)裝備產(chǎn)品質(zhì)量缺陷造成第三者人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失的綜合保險(xiǎn)，為新能源汽車(chē)電池、風(fēng)力發(fā)電機(jī)部件提供的因意外事故造成人身傷害及財(cái)產(chǎn)損失的責(zé)任險(xiǎn)等。

目前對(duì)于發(fā)電企業(yè)、光伏組件和風(fēng)電設(shè)備發(fā)電量不達(dá)標(biāo)造成的利潤(rùn)損失相關(guān)的保證險(xiǎn)，轄內(nèi)法人財(cái)險(xiǎn)公司仍較少涉及，有待深入研究開(kāi)發(fā)。

三、綠色保險(xiǎn)發(fā)展面臨挑戰(zhàn)

（一）綠色保險(xiǎn)定義及統(tǒng)計(jì)口徑有待統(tǒng)一

關(guān)于綠色保險(xiǎn)的界定，狹義上主要指環(huán)境污染責(zé)任險(xiǎn)和巨災(zāi)保險(xiǎn)，但也有聲音認(rèn)為，支持環(huán)境改善、應(yīng)對(duì)氣候變化和資源節(jié)約高效利用等的市場(chǎng)化產(chǎn)品都應(yīng)歸入綠色保險(xiǎn)范疇。由于定義尚未統(tǒng)一，因此在統(tǒng)計(jì)口徑上也缺乏一致標(biāo)準(zhǔn)，針對(duì)綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品的政策激勵(lì)措施難以制定和實(shí)施，無(wú)法對(duì)保險(xiǎn)公司創(chuàng)新發(fā)展綠色保險(xiǎn)起到有力促進(jìn)作用。

（二）產(chǎn)品設(shè)計(jì)和定價(jià)面臨挑戰(zhàn)

目前部分綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品在設(shè)計(jì)和定價(jià)方面仍面臨挑戰(zhàn)。例如環(huán)境事故兼具突發(fā)性、長(zhǎng)尾性和影響廣泛等特性，如何定量評(píng)估環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，厘定科學(xué)風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)率，確保償付能力充足，是環(huán)境污染類(lèi)保險(xiǎn)的設(shè)計(jì)難點(diǎn)；氣候風(fēng)險(xiǎn)的地域化特征明顯，在保險(xiǎn)定價(jià)模型設(shè)定和壓力測(cè)試中如何充分考慮不同地區(qū)氣候風(fēng)險(xiǎn)特性有待進(jìn)一步研究；與天氣相關(guān)的指數(shù)類(lèi)保險(xiǎn)產(chǎn)品面臨經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)、核保技術(shù)、市場(chǎng)發(fā)展尚不成熟等困難；不同于傳統(tǒng)火電項(xiàng)目建筑設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)高、抵御自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)的特點(diǎn)，風(fēng)電、光伏等新能源電力項(xiàng)目建筑較為簡(jiǎn)易，抗災(zāi)能力差，地址分散，風(fēng)險(xiǎn)勘探成本高，容易出現(xiàn)大額賠案。

（三）綠色保險(xiǎn)面臨的外部政策環(huán)境還有待完善

當(dāng)前綠色保險(xiǎn)發(fā)展還面臨部分保險(xiǎn)責(zé)任認(rèn)定缺乏法律支持、賠償標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一等外部法律環(huán)境，使得保險(xiǎn)公司在承保環(huán)境污染等風(fēng)險(xiǎn)時(shí)面臨較高道德風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，綠色保險(xiǎn)支持政策主要以規(guī)范性文件和指導(dǎo)建議為主，財(cái)稅等方面的激勵(lì)措施有待細(xì)化和落地。綠色保險(xiǎn)總體上處于發(fā)展初級(jí)階段，保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)成本較高，一定程度上限制了保險(xiǎn)公司供給綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)的意愿。

（四）宣傳不足，公眾了解不多

目前對(duì)于綠色保險(xiǎn)的推動(dòng)主要以政府層面搭建制度框架和激勵(lì)政策為主，公眾尤其是企業(yè)尚未能充分認(rèn)識(shí)到保險(xiǎn)在推動(dòng)經(jīng)濟(jì)綠色轉(zhuǎn)型方面的重要作用，投保意愿與參與度有限。

四、進(jìn)一步推動(dòng)綠色保險(xiǎn)發(fā)展的政策建議

（一）加強(qiáng)制度建設(shè)，統(tǒng)一綠色保險(xiǎn)定義及統(tǒng)計(jì)口徑

建議制定綠色保險(xiǎn)定義標(biāo)準(zhǔn)及指引性文件，可探索依據(jù)險(xiǎn)種、行業(yè)、保障責(zé)任等維度細(xì)分產(chǎn)品類(lèi)別，規(guī)范保險(xiǎn)公司報(bào)送口徑；完善以環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)為主的綠色保險(xiǎn)法規(guī)制度；進(jìn)一步明確綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品注冊(cè)備案及信息披露要求，引導(dǎo)綠色保險(xiǎn)市場(chǎng)持久有序發(fā)展。

（二）牽頭行業(yè)數(shù)據(jù)案例收集，加強(qiáng)產(chǎn)品設(shè)計(jì)與定價(jià)指導(dǎo)

針對(duì)產(chǎn)品設(shè)計(jì)和定價(jià)方面的問(wèn)題，建議以監(jiān)管部門(mén)及行業(yè)協(xié)會(huì)等組織牽頭，加強(qiáng)與環(huán)保等部門(mén)的合作，組織行業(yè)力量，搭建數(shù)據(jù)庫(kù)，在全國(guó)范圍內(nèi)統(tǒng)一收集環(huán)境污染事故情況、污染損害賠償支出、氣候風(fēng)險(xiǎn)地圖等信息，形成定期的分析和共享機(jī)制，為保險(xiǎn)公司產(chǎn)品研究開(kāi)發(fā)、費(fèi)率厘定、承保理賠、風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)等提供數(shù)據(jù)支持，提高綠色保險(xiǎn)的科學(xué)性和專(zhuān)業(yè)化水平，并視情況統(tǒng)一壓力測(cè)試情景和方案，指導(dǎo)督促公司加強(qiáng)前瞻性壓力測(cè)試和情景分析的能力建設(shè)。

（三）溝通協(xié)調(diào)相關(guān)部門(mén)，營(yíng)造政策法規(guī)支持環(huán)境

建議加強(qiáng)法律法規(guī)支持，例如總結(jié)《生態(tài)環(huán)境損害賠償制度改革方案》施行以來(lái)的經(jīng)驗(yàn)，研究如何將相關(guān)賠償納入保險(xiǎn)責(zé)任，研究將環(huán)責(zé)險(xiǎn)從試點(diǎn)層面上升到強(qiáng)制性制度層面，或推動(dòng)環(huán)責(zé)險(xiǎn)共保體的可行性等。同時(shí)，考慮溝通財(cái)稅部門(mén)加強(qiáng)對(duì)企業(yè)購(gòu)買(mǎi)綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品的財(cái)政支持，出臺(tái)對(duì)環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、森林保險(xiǎn)、巨災(zāi)保險(xiǎn)等綠色保險(xiǎn)保費(fèi)收入免征增值稅等支持措施，提高保險(xiǎn)公司承保意愿，提升企業(yè)購(gòu)買(mǎi)綠色保險(xiǎn)積極性。

（四）加強(qiáng)綠色保險(xiǎn)理念宣導(dǎo)，引導(dǎo)激發(fā)市場(chǎng)需求

建議廣泛收集綠色保險(xiǎn)良好實(shí)踐案例，加強(qiáng)對(duì)公眾宣導(dǎo)，促使各利益相關(guān)方充分理解和認(rèn)知綠色保險(xiǎn)對(duì)于實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰、碳中和目標(biāo)的重要性，為綠色保險(xiǎn)蓬勃發(fā)展?fàn)I造良好的輿論氛圍。

附表 綠色保險(xiǎn)分類(lèi)與產(chǎn)品概況