□張 楠

（貴州師范大學國際旅游文化學院 貴州 貴陽 550025）

在我國城鄉(xiāng)結構變遷的過程中，農村經濟發(fā)展模式產生了深刻變化。當前，我國各地區(qū)十分重視鄉(xiāng)村旅游開發(fā)工作。對于自然資源匱乏、生產條件落后但旅游資源豐富的地區(qū)而言，發(fā)展鄉(xiāng)村旅游已經成為地方政府的重要任務。

在鄉(xiāng)村旅游開發(fā)過程中，農村經濟得到發(fā)展。農戶不但可以從事傳統(tǒng)的農業(yè)生產，還可以通過提供旅游服務增加家庭收入。

我國貧困群體大部分集中在農村。推進鄉(xiāng)村旅游開發(fā)對于化解“三農”難題，促進農民增收，實現鄉(xiāng)村振興具有非常重要的作用。經過多年發(fā)展，鄉(xiāng)村旅游業(yè)已成為拉動內需、擴大消費的驅動力，是我國旅游業(yè)不可替代的重要組成部分，對鄉(xiāng)村經濟和社會蓬勃發(fā)展產生了積極作用。

隨著鄉(xiāng)村旅游開發(fā)環(huán)境的改變，鄉(xiāng)村旅游面臨轉型升級。資金問題已成為嚴重制約鄉(xiāng)村旅游進一步發(fā)展的瓶頸。為了解決鄉(xiāng)村旅游開發(fā)中的資金不足問題，農村金融應深度參與鄉(xiāng)村旅游開發(fā)相關工作，為鄉(xiāng)村旅游發(fā)展提供金融支持。

1 我國鄉(xiāng)村旅游發(fā)展的金融環(huán)境分析

從當前鄉(xiāng)村旅游發(fā)展的環(huán)境來看，鄉(xiāng)村旅游開發(fā)需要農村金融積極參與并提供有效的資金保障。也就是說，農村金融機構是鄉(xiāng)村旅游的開發(fā)主體和資金提供主體。若鄉(xiāng)村旅游開發(fā)缺少農村金融機構的參與，鄉(xiāng)村旅游發(fā)展將缺少可持續(xù)性。

1.1 政策性金融支持

目前，鄉(xiāng)村旅游開發(fā)存在規(guī)模小、分散、發(fā)展不均衡的特征。鄉(xiāng)村旅游的經營主體大多是中小型旅游企業(yè)以及本地農村居民。為了確保鄉(xiāng)村旅游繁榮發(fā)展，應首要解決融資難題[1]。

近年來，我國針對鄉(xiāng)村旅游開發(fā)出臺了一系列優(yōu)惠政策，要求政策性金融機構對鄉(xiāng)村旅游開發(fā)給予金融支持。一是提供政策性優(yōu)惠貸款。各地政府應鼓勵農村金融機構為中小旅游企業(yè)提供低利率、長周期的優(yōu)惠貸款。二是落實農村小額貸款政策，降低貸款門檻，增加貸款額度。

1.2 商業(yè)性金融支持

商業(yè)信貸是鄉(xiāng)村旅游開發(fā)融資的主要渠道之一。從目前來看，我國各大商業(yè)銀行對農村金融市場的拓展有限。經營者通過這一途徑獲得的融資規(guī)模較小，而且大部分屬于短期流動性貸款。由此可以看出，金融機構對鄉(xiāng)村旅游開發(fā)的支持尚未達到鄉(xiāng)村振興的要求[2]。

因此，要想做好鄉(xiāng)村旅游開發(fā)工作，應當加大商業(yè)金融對鄉(xiāng)村旅游的支持力度，以旅游補貼農業(yè)，以農業(yè)促進旅游發(fā)展。

（1）商業(yè)金融機構應當積極轉變觀念，意識到鄉(xiāng)村旅游對鄉(xiāng)村發(fā)展的重要作用，合理降低信貸門檻。地方政府應提供一定信用扶持，協助鄉(xiāng)村旅游經營者獲取商業(yè)信貸。

（2）商業(yè)金融機構應當積極參與到各類鄉(xiāng)村旅游項目的調查、規(guī)劃、開發(fā)以及評估工作中，分析鄉(xiāng)村旅游項目的融資規(guī)模、建設周期以及信貸支持能力，從而完善信貸風險控制機制。鄉(xiāng)村旅游項目的開發(fā)主體大部分是本地中小企業(yè)和農民。項目啟動往往需要較多資金，資金回收期較長，造成項目的預期收益存在一定不確定性。商業(yè)保險機構可以為旅游項目的開發(fā)主體提供保險服務。

目前，一些地區(qū)的農業(yè)、旅游、金融等部門積極協調與配合，為鄉(xiāng)村旅游項目開發(fā)設立了保險基金，有助于為部分高風險項目提供融資支持。

1.3 金融依賴程度深化

在我國鄉(xiāng)村旅游蓬勃發(fā)展的過程中，經營主體和服務對象逐漸變化，對金融支持的需求日益旺盛。

就主體而言，企業(yè)漸漸代替農戶成為了鄉(xiāng)村旅游的經營主體。隨著經營規(guī)模逐漸擴大，企業(yè)對開發(fā)資金的需求持續(xù)增加，對融資平臺資金支持的依賴程度更高[3]。

在服務對象方面，越來越多的城市居民趨向于到農村放松身心，他們對鄉(xiāng)村旅游服務的品質提出了更高的要求。

在信用卡消費和互聯網支付普及的背景下，超前消費成為一種常見的現象。金融機構順勢推出了各種旅游貸款，極大提升了公眾出外旅游的積極性，也使鄉(xiāng)村旅游業(yè)的發(fā)展與新型金融支付平臺的聯系更加密切。

1.4 金融產品創(chuàng)新需求旺盛

鄉(xiāng)村旅游是農業(yè)和旅游業(yè)結合產生的。在我國，農業(yè)屬于弱勢產業(yè)。農業(yè)受自然環(huán)境的制約，具有較高的風險性，旅游業(yè)的經營風險也較高，兩者結合在一起，需要金融企業(yè)提供創(chuàng)新型金融產品。例如涉農金融機構要把鄉(xiāng)村旅游開發(fā)與支農惠農聯系起來，采用林權抵押貸款、聯合擔保貸款、農民信用貸款等多樣化的模式，為農戶開發(fā)觀光農業(yè)項目提供完善的融資服務。

在鄉(xiāng)村旅游開發(fā)的過程中，農產品的品種和質量都得到了改善，產品附加值有所上升，有效延長了農村產業(yè)鏈，促進了農村經濟發(fā)展模式轉變[4]。

在鄉(xiāng)村旅游繁榮的地區(qū)，金融機構還推出了“農家樂聯保聯貸”，以解決鄉(xiāng)村旅游普遍存在的住宿和餐飲環(huán)境差、消毒衛(wèi)生條件難以保障等問題，以進一步滿足旅游者的需求。鄉(xiāng)村旅游發(fā)展會對農村環(huán)境產生不利影響。

為了減少鄉(xiāng)村旅游開發(fā)對環(huán)境造成的破壞，應建立環(huán)境保險制度，以降低旅游對生態(tài)環(huán)境造成的影響，實現鄉(xiāng)村旅游開發(fā)的可持續(xù)性，促進經濟效益和環(huán)境效益雙贏[5]。

2 農村金融機構參與鄉(xiāng)村旅游開發(fā)存在的主要問題

2.1 農村金融機構參與鄉(xiāng)村旅游開發(fā)的積極性不足

當前，各地鄉(xiāng)村旅游開發(fā)仍然存在不少問題。尤其是一些地區(qū)仍然處于市場培育初期，大部分開發(fā)主體還沒有建立科學規(guī)范的財務制度，與農村金融機構之間缺少溝通，造成金融機構對鄉(xiāng)村旅游開發(fā)缺乏興趣、信心不足。同時，鄉(xiāng)村旅游融資體系不完善，在很大程度上影響了農村金融機構參與鄉(xiāng)村旅游開發(fā)的主動性。

從鄉(xiāng)村旅游開發(fā)現狀來看，鄉(xiāng)村旅游經營主體主要是中小企業(yè)和農戶。這些經營主體往往缺少必要的財務管理意識和能力，在經營管理過程中未建立規(guī)范的財務管理機制，財務工作存在不透明甚至舞弊現象。金融機構難以對這些主體的經營狀況進行準確評估，提供金融服務時風險較大。

各地鄉(xiāng)村旅游經營者在開發(fā)和經營中需要獲取資金支持。對于農村金融機構而言，發(fā)放貸款往往要求申請者提供擔保財產。鄉(xiāng)村旅游的經營者除了項目的收費權和土地使用權以外，能夠用于擔保的財產十分有限。在這種情況下，農村金融機構并不愿意向鄉(xiāng)村旅游經營者提供融資服務。

2.2 農村金融機構支持鄉(xiāng)村旅游開發(fā)產品創(chuàng)新不足

不少鄉(xiāng)村旅游項目所處的位置較偏遠，雖然自然風景優(yōu)美，但落后的公共服務設施對項目開發(fā)造成了阻礙。大部分農村金融機構設立的網點并不多，向下延伸不足，若為了特定旅游項目專門安排網點，這就需要付出更多的人力以及物力成本。各鄉(xiāng)村旅游項目的開發(fā)規(guī)劃和具體方式存在差異，農村金融機構僅向經營者提供單一的產品并不能滿足經營者差異化的需求。

發(fā)展鄉(xiāng)村旅游項目需要投入較多資金，項目建設所需時間較長，開發(fā)企業(yè)在融資過程中難以找到具備相應價值且能夠長時間保值的擔保財產。除了具有林權的主體外，大部分主體不具備獲貸條件，因而難以獲得銀行資金的支持。農民在宅基地上所建房屋往往不符合銀行抵押貸款的條件，農民也沒有其他可供抵押的財產。在這種情況下，從事鄉(xiāng)村旅游開發(fā)的中小企業(yè)和農戶缺少信貸能力，而金融機構尚未開發(fā)出有針對性的金融產品。

部分鄉(xiāng)村旅游項目是在地方政府的主導下開發(fā)的，資金需求量大，需要項目投入運營之后才能開始還本付息。在通常情況下，部分項目需要較長的時間才能收回成本，這就對融資造成了不利影響。鄉(xiāng)村旅游開發(fā)具有一定風險，地方政府通常不愿意直接為項目提供債務擔保。如果沒有進行產品創(chuàng)新，會影響農村金融機構參與的積極性。

2.3 農村金融機構支持鄉(xiāng)村旅游業(yè)的融資體系尚未健全

目前，制約我國鄉(xiāng)村旅游開發(fā)的主要因素之一就是資金不足。從現狀來看，各地鄉(xiāng)村旅游的開發(fā)資金大多由地方財政提供，為此部分地方政府專門建立了旅游開發(fā)企業(yè)，投資具有發(fā)展?jié)摿Φ穆糜雾椖?。但地方政府的財力有限，尤其是對于資金需求量較大的旅游基礎設施而言，若財政資金投入不足，就會對鄉(xiāng)村旅游項目的可持續(xù)發(fā)展產生不利影響。鄉(xiāng)村旅游行業(yè)存在信息不對稱問題。農村金融機構缺少對旅游開發(fā)信息的關注，加上農村金融機構信貸自主權有限，往往很難為鄉(xiāng)村旅游發(fā)展提供完善金融服務。

當前，不少地區(qū)鄉(xiāng)村旅游產業(yè)體系不健全，開發(fā)初期缺少科學規(guī)劃，盲目開發(fā)和同質性現象十分常見。企業(yè)在經營中缺乏系統(tǒng)成熟的營銷策略，項目風險較大，農村金融機構很難對其形成信賴感。同時，鄉(xiāng)村旅游具有季節(jié)性特點，市場競爭激烈，一些經營主體長期無法擺脫虧損。農村金融機構對其清償能力存在較大顧慮，不愿給予資金支持。

3 促進農村金融參與鄉(xiāng)村旅游開發(fā)的對策

目前，我國鄉(xiāng)村旅游開發(fā)存在不少問題，主要表現在融資渠道單一和過度依賴金融機構信貸支持。為了促進鄉(xiāng)村旅游發(fā)展，經營主體有必要在政府的扶持和鼓勵下，向農村金融機構尋求幫助。農村金融機構應積極參與鄉(xiāng)村旅游發(fā)展，提升金融服務意識和能力，為鄉(xiāng)村振興提供支持。

3.1 完善農村金融支持鄉(xiāng)村旅游開發(fā)模式

鄉(xiāng)村旅游資源開發(fā)往往需要充足的資金支持，僅依靠地方財政難以滿足大規(guī)模的資金需求。旅游開發(fā)主體要利用相關扶持政策，與農村金融機構開展密切合作，借助其資本存量，大力推動公共服務和基礎設施建設，為鄉(xiāng)村旅游開發(fā)奠定堅實的基礎。在金融行業(yè)發(fā)展和轉型的過程中，農村金融機構的投資能力隨之提升。

目前，鄉(xiāng)村旅游業(yè)已成為農村金融機構投資的熱點之一，逐漸受到行業(yè)的追捧。在旅游項目開發(fā)的過程中，經營主體可以借助農村金融機構所具有的特點和優(yōu)勢拓寬資金籌集渠道，運用多樣化的抵押、質押貸款等形式，例如經營主體可以把旅游項目的門票收費權、旅游開發(fā)經營權、國有土地使用權等作為擔保財產。按照現行政策，鄉(xiāng)村旅游景區(qū)要想獲得融資，通常需要向金融機構提供抵押和質押財產，經營開發(fā)主體自有資本達到25%，可以向農村金融機構申請75%的貸款。當前，不少農村金融機構推出了專門針對鄉(xiāng)村旅游開發(fā)的小額貸款。相對于傳統(tǒng)的抵押、質押貸款，這種貸款具有更強的靈活性。在旅游開發(fā)過程中，鄉(xiāng)村旅游項目的具體業(yè)務內容也可以用作融資，例如商業(yè)廣告、旅游商品、道路建設等。采用代銷商品、預售預賣、門票抵押、墊資建設等多種模式，能夠為農村金融機構深度參與鄉(xiāng)村旅游提供充足的空間。

3.2 構建鄉(xiāng)村旅游開發(fā)融資體系

我國應把鄉(xiāng)村旅游業(yè)開發(fā)確定為政府支持的重要領域之一。各地政府應不斷加強鄉(xiāng)村旅游基礎設施建設，建立良好的旅游信息服務體系和交通服務體系，為鄉(xiāng)村旅游項目開發(fā)創(chuàng)造良好環(huán)境，增加旅游經濟效益。目前，由于我國鄉(xiāng)村旅游產業(yè)尚未成熟，經營者以中小企業(yè)和農戶為主。隨著鄉(xiāng)村旅游的發(fā)展，消費者對鄉(xiāng)村旅游的質量要求越來越高。地方政府應引導和鼓勵更多社會資本進入這一領域，從而實現主體多樣性和資金來源多元性。發(fā)揮政策性金融機構的作用，開發(fā)“老少邊窮”和旅游資源豐富地區(qū)，把鄉(xiāng)村旅游開發(fā)看作推進精準扶貧工作的重要方式和手段，引導農村金融機構重點支持貧困地區(qū)的旅游開發(fā)，有效促進當地農村經濟和社會發(fā)展。

為此，政府要出臺相應的政策，改善鄉(xiāng)村旅游金融環(huán)境，建設鄉(xiāng)村旅游開發(fā)信息平臺，消除經營主體和金融機構之間的信息不對稱現象，促進兩者之間的業(yè)務對接，利用農村金融機構的優(yōu)勢和特點，為經營主體提供多樣化的金融服務。地方政府還需要從本地實際出發(fā)，提供部分財政資金，彌補農村金融機構的損失，以減少風險，鼓勵農村金融機構積極參與到鄉(xiāng)村旅游開發(fā)過程中。為了促進農村金融機構和鄉(xiāng)村旅游開發(fā)主體的資源整合，政府還可以建立鄉(xiāng)村旅游行業(yè)組織，鼓勵金融機構針對鄉(xiāng)村旅游設計專門的保險產品。樹立經營主體的信用意識，加強經營主體和金融機構的溝通，為鄉(xiāng)村旅游開發(fā)創(chuàng)造優(yōu)質的融資環(huán)境。

3.3 提升農村金融參與鄉(xiāng)村旅游開發(fā)的能力

在參與鄉(xiāng)村旅游開發(fā)的過程中，農村金融機構應當意識到這一工作對鄉(xiāng)村振興的重要意義，將為鄉(xiāng)村旅游開發(fā)提供金融服務變?yōu)樾碌睦麧櫾鲩L點。農村金融機構應當提高參與的主動性和積極性，在地方政府的政策支持下，致力于解決鄉(xiāng)村旅游開發(fā)面臨的融資困境。金融機構應當把本地農業(yè)發(fā)展和鄉(xiāng)村旅游發(fā)展結合在一起，采用林權抵押貸款、門市房抵押貸款、聯保貸款、農戶信用貸款等多樣化的融資模式，為廣大農戶參與鄉(xiāng)村旅游開發(fā)提供充足的資金支持。通過信貸支持，農民可以在農業(yè)領域積極引進新品種、使用新技術，支持本地特色農業(yè)蓬勃發(fā)展，提升農產品的附加值，實現農業(yè)現代化升級，與鄉(xiāng)村旅游有機結合起來達到“以旅興農”的目標，促進鄉(xiāng)村振興。

農村金融機構還應與旅游經營者之間開展密切合作，增加鄉(xiāng)村旅游的資金供給，合理降低鄉(xiāng)村旅游經營主體的貸款準入條件，在貸款期限和利率方面給予優(yōu)惠，優(yōu)先為旅游資源豐富的項目提供融資。農村金融機構還要按照不同地區(qū)旅游開發(fā)的現實需求，對融資配套要求、具體產品以及操作程序進行規(guī)范，對旅游經營者的信用能力進行分析評估，從中篩選出優(yōu)質的客戶向其提供一定授信額度，幫助他們獲得融資[5]。農村金融機構還要與相關政府部門保持溝通，在現行政策允許的情況下，探索以經營權、土地使用權、門票收費權作為擔保財產的貸款模式，切實增強金融服務能力。

4 結束語

在鄉(xiāng)村振興背景下，鄉(xiāng)村旅游業(yè)已成為農村經濟發(fā)展和農民增收的重要渠道。鄉(xiāng)村旅游開發(fā)仍然面臨不少困難，資金缺乏已經成為制約其發(fā)展的主要因素之一。農村金融機構應當在政府的支持和引導下，進一步加強對鄉(xiāng)村旅游經營者的金融支持，積極創(chuàng)新金融產品，提升服務能力，推動鄉(xiāng)村旅游事業(yè)不斷發(fā)展。