主動發(fā)揮合規(guī)主導責任

江蘇省張家港市L化機有限公司系省級高科技民營企業(yè)。該企業(yè)在未取得生態(tài)環(huán)境部門環(huán)境評價的情況下建設酸洗池，并私設暗管，將含有重金屬的酸洗廢水排放至生活污水管，造成嚴重環(huán)境污染。

2020年6月，該公司總經(jīng)理張某甲、副總經(jīng)理張某乙、行政主管陸某某主動向公安機關投案，如實供述犯罪事實，自愿認罪認罰。該案移送審查起訴后，檢察機關經(jīng)審查認為，L公司及張某甲等人雖涉嫌污染環(huán)境罪，但排放污水量較小，可以進行合規(guī)考察監(jiān)督并參考考察情況依法決定是否適用不起訴。檢察機關在認真審查調(diào)查報告、聽取行政機關意見以及綜合審查企業(yè)書面承諾的基礎上，對L公司作出合規(guī)考察決定。L公司聘請律師對合規(guī)建設進行初評，全面排查企業(yè)合規(guī)風險，制定詳細合規(guī)計劃。

檢察機關委托稅務、生態(tài)環(huán)境、應急管理等部門對合規(guī)計劃進行專業(yè)評估。L公司通過合規(guī)考察，檢察機關召開公開聽證會，當場公開宣告不起訴決定，并依法向生態(tài)環(huán)境部門提出對該公司給予行政處罰的檢察意見。通過開展合規(guī)建設，L公司實現(xiàn)了快速轉型發(fā)展，企業(yè)家和員工的責任感明顯提高，企業(yè)抵御和防控經(jīng)濟風險的能力得到進一步增強。

【典型意義】檢察機關積極主動發(fā)揮合規(guī)主導責任，在辦理涉企犯罪案件時，主動審查是否符合企業(yè)合規(guī)試點適用條件，并及時征詢涉案企業(yè)、個人的意見，做好合規(guī)前期準備。在企業(yè)合規(guī)建設過程中，會同有關部門對涉案企業(yè)合規(guī)計劃及實施情況進行檢查、評估、考察，引導涉案企業(yè)實質(zhì)化合規(guī)整改。同時，檢察機關推動企業(yè)合規(guī)與檢察聽證、刑行銜接相結合，防止不起訴后一放了之。

避免合規(guī)整改流于形式

關某某系上海A醫(yī)療科技股份有限公司、上海B科技有限公司實際控制人。在無真實貨物交易的情況下，關某某采用支付開票費的方式，讓他人為這兩家公司虛開增值稅專用發(fā)票共219份，價稅合計2887余萬元。關某某到案后如實供述犯罪事實并補繳涉案稅款。

該案移送審查起訴后，上海市寶山區(qū)人民檢察院走訪涉案企業(yè)了解經(jīng)營情況，并向當?shù)卣私馄浼{稅及容納就業(yè)情況。經(jīng)調(diào)查，涉案企業(yè)系我國某技術領域的領軍企業(yè)，對合規(guī)管理的接受度高、執(zhí)行力強，企業(yè)合規(guī)具有可行性，檢察機關遂督促企業(yè)作出合規(guī)承諾并開展合規(guī)建設。

2020年11月，檢察機關以A公司、B公司、關某某涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票罪對其提起公訴并適用認罪認罰從寬制度。法院采納檢察機關全部量刑建議，分別判處A公司、B公司罰金15萬元、6萬元，判處關某某有期徒刑三年，緩刑五年。

判決后，檢察機關聯(lián)合稅務機關上門回訪，發(fā)現(xiàn)涉案企業(yè)的合規(guī)建設仍需進一步完善，遂向其制發(fā)檢察建議并公開宣告。收到涉案企業(yè)對檢察建議的回復后，又及時組織合規(guī)建設回頭看。經(jīng)了解，涉案企業(yè)已經(jīng)逐步建立合規(guī)審計、內(nèi)部調(diào)查、合規(guī)舉報等有效合規(guī)制度，聘請專業(yè)人士進行稅收籌劃，大幅節(jié)約生產(chǎn)經(jīng)營成本，提高了市場占有份額。

【典型意義】檢察機關推動企業(yè)合規(guī)與適用認罪認罰從寬制度相結合，堅持和落實能不判實刑的提出判緩刑的量刑建議等司法政策，努力讓企業(yè)“活下來”“留得住”“經(jīng)營得好”。同時，推動企業(yè)合規(guī)與檢察建議相結合，在回訪中發(fā)現(xiàn)涉案企業(yè)的合規(guī)建設仍需進一步完善，通過制發(fā)檢察建議，推動其深化實化合規(guī)建設，避免合規(guī)整改走過場、流于形式。

回訪提出合規(guī)建設意見

為了在設備采購中受關照，深圳Y科技股份有限公司業(yè)務員王某某，向深圳H智能技術有限公司采購員劉某甲支付好處費25萬元，向H公司技術總監(jiān)陳某行賄24萬余元。Y公司副總裁劉某乙、財務總監(jiān)林某某，對相關款項進行審核后，王某某從公司領取行賄款項實施行賄。

公安機關分別以涉嫌對非國家工作人員行賄罪、涉嫌非國家工作人員受賄罪向深圳市南山區(qū)人民檢察院移送審查起訴。2020年4月，檢察機關對王某某、林某某、劉某乙作出不起訴決定，以陳某、劉某甲涉嫌非國家工作人員受賄罪向法院提起公訴。法院判處劉某甲有期徒刑6個月、陳某拘役5個月。判決后，檢察機關與Y公司簽署合規(guī)監(jiān)管協(xié)議，協(xié)助企業(yè)開展合規(guī)建設。

檢察機關在辦案中了解到，Y公司屬于擬上市的重點企業(yè)，已經(jīng)在開展上市前輔導，但本案暴露出Y公司在制度建設和日常管理中存在較大漏洞。簽署合規(guī)監(jiān)管協(xié)議后，Y公司對內(nèi)部架構和人員進行了重整，著手制定企業(yè)內(nèi)部反舞弊和防止商業(yè)賄賂指引等一系列規(guī)章制度，增加企業(yè)合規(guī)的專門人員。

檢察機關通過回訪Y公司合規(guī)建設情況，針對企業(yè)可能涉及的知識產(chǎn)權等合規(guī)問題進一步提出指導意見，推動企業(yè)查漏補缺并重啟了上市申報程序。

【典型意義】本案中，檢察機關積極推動企業(yè)合規(guī)與依法適用不起訴相結合。依法對涉案企業(yè)負責人作出不起訴決定，不是簡單一放了之，而是通過對企業(yè)提出整改意見，推動企業(yè)合規(guī)建設，進行合規(guī)考察等后續(xù)工作，讓涉案企業(yè)既為違法犯罪付出代價，又吸取教訓建立健全防范再犯的合規(guī)制度，維護正常經(jīng)濟秩序。

自行補充偵查查清事實

山東省新泰市J工程有限公司等6家建筑企業(yè)，迫于張某黑社會性質(zhì)組織的影響力，被要挾參與該組織骨干成員李某某（新城建筑工程公司經(jīng)理）組織的串通投標，導致13個建設工程項目被新城公司中標。

公安機關將該串通投標案移送新泰市人民檢察院審查起訴。檢察機關通過自行補充偵查進一步查清案件事實，6家企業(yè)被迫參與陪標，且沒有獲得任何非法利益。到6家企業(yè)走訪調(diào)查，掌握企業(yè)疫情防控常態(tài)化下復工復產(chǎn)情況及存在的困難和問題；多次到住建部門座談，了解到6家企業(yè)均為當?shù)亟ㄖI(yè)龍頭企業(yè)，如作出起訴決定，企業(yè)3年內(nèi)將無法參加任何招投標工程，并被列入銀行貸款黑名單，將對企業(yè)發(fā)展、勞動力就業(yè)和全市經(jīng)濟社會穩(wěn)定造成一定的影響。

2020年5月，經(jīng)召開公開聽證會，檢察機關對6家企業(yè)作出不起訴決定，并依法向住建部門提出給予行政處罰的檢察意見。檢察機關還向6家企業(yè)發(fā)出檢察建議，要求企業(yè)圍繞所涉罪名及相關領域開展合規(guī)建設，并對合規(guī)建設情況進行跟蹤監(jiān)督，最后舉辦檢察建議落實情況公開回復會，對合規(guī)建設情況進行驗收，從源頭上避免再發(fā)生類似違法犯罪問題。

【典型意義】檢察機關充分履行自行補充偵查職權，全面查清案件事實，開展社會調(diào)查，為適用企業(yè)合規(guī)提供充分依據(jù)。同時，檢察機關推動企業(yè)合規(guī)與不起訴決定、檢察聽證、檢察意見、檢察建議等相關工作緊密結合，既推動對企業(yè)違法犯罪行為依法處罰、教育、矯治，使企業(yè)能夠改過自新、合規(guī)守法經(jīng)營，又能減少和預防企業(yè)再犯罪，使企業(yè)更主動地承擔社會責任。