高利軍（商洛學(xué)院城鄉(xiāng)規(guī)劃與建筑工程學(xué)院）

■ 前言

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，大多數(shù)施工企業(yè)通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)自主經(jīng)營(yíng)，進(jìn)行建筑市場(chǎng)開拓，實(shí)現(xiàn)工程承攬，幾乎離不開招投標(biāo)活動(dòng)。如何有效通過(guò)招投標(biāo)方式承包項(xiàng)目順利獲取合理利潤(rùn)，需要施工企業(yè)充分認(rèn)識(shí)招投標(biāo)活動(dòng)中的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)做好風(fēng)險(xiǎn)的事前、事中、事后的防范與化解。在施工項(xiàng)目競(jìng)標(biāo)和承包合同訂立環(huán)節(jié)，針對(duì)項(xiàng)目特點(diǎn)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、外部環(huán)境等開展風(fēng)險(xiǎn)分析，制定科學(xué)合理的投標(biāo)策略，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的事前控制，對(duì)于保障施工企業(yè)的正常生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)和持續(xù)業(yè)績(jī)改善影響深遠(yuǎn)。

■ 施工企業(yè)項(xiàng)目競(jìng)標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）投標(biāo)決策的風(fēng)險(xiǎn)

在我國(guó)建筑市場(chǎng)處于買方市場(chǎng)的條件下，施工方作為市場(chǎng)服務(wù)的供給者，在工程承攬過(guò)程中普遍面臨著來(lái)自業(yè)主方的各類風(fēng)險(xiǎn)。一般在獲取了項(xiàng)目招標(biāo)信息后，施工企業(yè)往往需要先決定是否投標(biāo)，完成投標(biāo)決策后，進(jìn)而確立工程投標(biāo)的基本策略。理性的投標(biāo)決策應(yīng)是充分收集、研究項(xiàng)目信息，驗(yàn)證真實(shí)性并完成業(yè)主查證分析，權(quán)衡各項(xiàng)利弊后，科學(xué)評(píng)估的結(jié)果。在盲目無(wú)序、過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)和道德失范的環(huán)境下，任何非理性的投標(biāo)決策往往會(huì)給企業(yè)帶來(lái)巨大風(fēng)險(xiǎn)。

（二）編制標(biāo)書的風(fēng)險(xiǎn)

投標(biāo)文件（標(biāo)書）是潛在承包人編制的用于業(yè)主方完成評(píng)標(biāo)的要約文件，標(biāo)書的質(zhì)量直接決定了投標(biāo)的成敗。在標(biāo)書編制和提交過(guò)程中，施工方主要面臨來(lái)自自身的各種風(fēng)險(xiǎn)，主要包括：

1.對(duì)招標(biāo)內(nèi)容的非實(shí)質(zhì)性響應(yīng)

在工程招投標(biāo)活動(dòng)中，潛在承包人的標(biāo)書應(yīng)著重從招標(biāo)文件提出的技術(shù)要求、報(bào)價(jià)要求和評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容做出響應(yīng)。若一旦發(fā)生上述內(nèi)容的重大遺漏和偏離，就會(huì)被業(yè)主方認(rèn)定為廢標(biāo)，從而完全失去中標(biāo)的可能。

2.施工項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)不合理

施工項(xiàng)目組織是實(shí)現(xiàn)質(zhì)量、進(jìn)度和費(fèi)用等項(xiàng)目目標(biāo)的根本保證。標(biāo)書中應(yīng)精心設(shè)計(jì)與項(xiàng)目相適應(yīng)的組織結(jié)構(gòu)模式，應(yīng)做到權(quán)力分工明確、管理制度完備和崗位職責(zé)清晰，應(yīng)提出基于個(gè)人業(yè)績(jī)和執(zhí)業(yè)能力的項(xiàng)目經(jīng)理部各項(xiàng)人選。在實(shí)踐中由工程經(jīng)驗(yàn)欠缺、知識(shí)水平不足、協(xié)調(diào)能力弱的人員擔(dān)任項(xiàng)目管理或進(jìn)入管理層，往往會(huì)降低中標(biāo)的概率。

3.施工組織設(shè)計(jì)不合理

施工組織設(shè)計(jì)的編制質(zhì)量，集中體現(xiàn)了施工企業(yè)的技術(shù)和管理能力。如果沒(méi)有進(jìn)行充分的前期調(diào)研和現(xiàn)場(chǎng)考察，就會(huì)造成制定的施工技術(shù)方案盲目性大，重點(diǎn)不突出、難點(diǎn)不透徹，缺少現(xiàn)實(shí)針對(duì)性和可操作性。加之有些施工組織設(shè)計(jì)編制的時(shí)間緊、任務(wù)重，往往既沒(méi)有切實(shí)領(lǐng)會(huì)業(yè)主的意圖，又沒(méi)有充分展現(xiàn)企業(yè)的實(shí)力和水平，最終無(wú)法達(dá)到中標(biāo)的目的。

4.投標(biāo)報(bào)價(jià)水平不合理

通常情況下，投標(biāo)報(bào)價(jià)的水平應(yīng)真實(shí)反映施工企業(yè)生產(chǎn)效率的高低和管理能力的好壞。在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手守法規(guī)范經(jīng)營(yíng)時(shí)，己方報(bào)出低價(jià)會(huì)增加中標(biāo)的幾率，但也會(huì)使利潤(rùn)空間減少。潛在承包人若盲目報(bào)出明顯低價(jià)可能會(huì)被評(píng)標(biāo)委員會(huì)認(rèn)定為惡意競(jìng)爭(zhēng)，從而失去競(jìng)爭(zhēng)機(jī)會(huì)；潛在承包人若盲目報(bào)出高價(jià)，由于缺乏價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)力或超出最高限價(jià)，也無(wú)法實(shí)現(xiàn)中標(biāo)。

（三）施工承包合同的風(fēng)險(xiǎn)

施工承包合同是集中體現(xiàn)承包人和發(fā)包人基本義務(wù)的法律文件，承包人的基本義務(wù)是如期保質(zhì)完成工程的建設(shè)任務(wù)，而發(fā)包人的基本義務(wù)則是如約支付工程款。施工承包合同界定了承包人的工作范圍、建設(shè)周期、工程質(zhì)量、投資費(fèi)用、質(zhì)量保修等重要事宜。對(duì)承包人而言，其面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有：

1.材料設(shè)備波動(dòng)的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

按照施工合同示范文本的規(guī)定，在材料設(shè)備價(jià)格上漲或下跌的幅度超出5%時(shí)，承包人才能獲得據(jù)實(shí)調(diào)整的價(jià)格補(bǔ)償。換言之，對(duì)于由承包人負(fù)責(zé)采購(gòu)的主要材料和工程設(shè)備，其5%范圍內(nèi)的價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)通常要由承包人來(lái)負(fù)責(zé)。對(duì)此，承包人應(yīng)提高工程承包風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，投標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)要充分考慮價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)因素，列支相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用，不應(yīng)盲目謀取低價(jià)中標(biāo)。

2.合同條款表述不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)

合同條款是對(duì)承發(fā)包雙方意思表示的確認(rèn)，是承包合同內(nèi)容的表現(xiàn)形式。合同的各項(xiàng)條款要體現(xiàn)出應(yīng)有的條理性、翔實(shí)性和準(zhǔn)確性。如承包合同某些條款的表述不清晰、不完整，語(yǔ)言措辭存在二義性，對(duì)雙方違約責(zé)任的劃分、處理規(guī)定有失公允或尚不明確。

3.發(fā)包人的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁約定

在工程競(jìng)標(biāo)階段，發(fā)包人可能會(huì)運(yùn)用其強(qiáng)勢(shì)地位，將本該由其承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)不合理地通過(guò)招標(biāo)文件的約定轉(zhuǎn)嫁給承包人，若這些風(fēng)險(xiǎn)因素一旦發(fā)生，將成為承包人合理維權(quán)的重要阻礙。如在合同中將由不可預(yù)見(jiàn)的復(fù)雜地質(zhì)造成工程費(fèi)用和工期的增加、不可抗力導(dǎo)致現(xiàn)場(chǎng)主要材料和工程設(shè)備的損壞和應(yīng)業(yè)主要求產(chǎn)生的趕工費(fèi)用等約定為承包人承擔(dān)的責(zé)任。

■ 施工企業(yè)項(xiàng)目競(jìng)標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)防范

基于前述分析，為有效應(yīng)對(duì)施工項(xiàng)目在競(jìng)標(biāo)階段的各種風(fēng)險(xiǎn)，施工企業(yè)需要采取有針對(duì)性地的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

（一）重視前期工作，運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)建模，做好投標(biāo)輔助決策。

一是要及時(shí)收集和更新項(xiàng)目跟蹤信息，緊密關(guān)注項(xiàng)目招標(biāo)信息發(fā)布的各種媒介和渠道，經(jīng)常與行業(yè)主管部門、業(yè)主方、設(shè)計(jì)方、咨詢方等保持接觸，積極構(gòu)建基于忠實(shí)、信任的潛在客戶關(guān)系。二是要積極參與發(fā)包人組織的現(xiàn)場(chǎng)踏勘工作，全面摸清工程現(xiàn)場(chǎng)條件和周邊環(huán)境狀況，將后期報(bào)價(jià)乃至實(shí)施的影響因素考慮周全，特別要重視業(yè)主方在投標(biāo)預(yù)備會(huì)上問(wèn)題及解答，使將其與對(duì)招標(biāo)文件的研究相統(tǒng)一。三是要從企業(yè)自身資質(zhì)和能力、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的狀況、競(jìng)標(biāo)項(xiàng)目的預(yù)期收益三方面權(quán)衡利弊，科學(xué)設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)因素評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)建立投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)決策系統(tǒng)，輔助投標(biāo)決策，提出具體風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。

（二）強(qiáng)化組織保障，統(tǒng)籌施工組織設(shè)計(jì)和投標(biāo)報(bào)價(jià)，提高標(biāo)書編制質(zhì)量。

一是要系統(tǒng)深入地研究工程招標(biāo)文件，就其提出的標(biāo)書編制要求、主體資格、技術(shù)要求、投標(biāo)報(bào)價(jià)要求、投標(biāo)方式、地點(diǎn)和時(shí)間、投標(biāo)擔(dān)保和評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)等重要內(nèi)容要作一一響應(yīng)。二是要對(duì)擬派出的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和主要技術(shù)人員從文化程度、職務(wù)、職稱、業(yè)績(jī)等方面進(jìn)行綜合考慮，配備精干高效的項(xiàng)目管理班子。三是要結(jié)合工程項(xiàng)目特點(diǎn)和前期調(diào)研結(jié)果，進(jìn)行工程重難點(diǎn)分析，明確總體施工部署和階段施工部署，從施工準(zhǔn)備、資源投入、現(xiàn)場(chǎng)平面布置、施工進(jìn)度計(jì)劃、分部分項(xiàng)施工方案、質(zhì)量和安全管理計(jì)劃等方面進(jìn)行詳細(xì)編制。四是要按照工程量清單計(jì)價(jià)投標(biāo)程序，嚴(yán)格審核工程量清單計(jì)算施工工程量，做好人工、材料和機(jī)械詢價(jià)工作，完成投標(biāo)報(bào)價(jià)計(jì)算。

（三）基于比較優(yōu)勢(shì)和競(jìng)爭(zhēng)程度，按照項(xiàng)目特點(diǎn)和工程類別、施工條件和業(yè)主成熟度等，采取靈活競(jìng)爭(zhēng)策略。

一是要提高對(duì)施工期間物價(jià)波動(dòng)狀況的預(yù)見(jiàn)性，有效識(shí)別業(yè)主的資信風(fēng)險(xiǎn)，防止信息不對(duì)稱導(dǎo)致的業(yè)主逆向選擇，特別是業(yè)主暗箱操作。二是對(duì)于業(yè)主借助承包合同的不平等條款轉(zhuǎn)嫁自身風(fēng)險(xiǎn)，提供的工程款支付條件比較苛刻，對(duì)質(zhì)量、工期要求嚴(yán)格的競(jìng)標(biāo)項(xiàng)目，施工企業(yè)可以通過(guò)聯(lián)合體投標(biāo)或報(bào)出高價(jià)投標(biāo)策略予以應(yīng)對(duì)。三是對(duì)于類型單一、工藝簡(jiǎn)單、施工條件好、工程數(shù)量大和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手強(qiáng)的項(xiàng)目，施工企業(yè)可在精算自身工程成本的基礎(chǔ)上，考慮競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的報(bào)價(jià)目標(biāo)，通過(guò)低價(jià)競(jìng)爭(zhēng)手段增加中標(biāo)機(jī)會(huì)，實(shí)現(xiàn)以低盈利進(jìn)行市場(chǎng)開拓的目的。四是對(duì)于那些經(jīng)營(yíng)管理不善、承建項(xiàng)目較少、極易產(chǎn)生生存危機(jī)的施工企業(yè)而言，可以采取不盈利甚至賠本的生存型策略，以低價(jià)獲取中標(biāo)后再伺機(jī)通過(guò)正當(dāng)索賠彌補(bǔ)損失。五是要重視不平衡報(bào)價(jià)策略的運(yùn)用，在總價(jià)不變的前提下，將工程量清單中的某些單價(jià)提高（高出正常水平），將某些單價(jià)調(diào)低（低于正常水平），爭(zhēng)取在施工結(jié)算時(shí)，盡早多收工程款，產(chǎn)生額外經(jīng)濟(jì)效益。

■ 總結(jié)

在建筑業(yè)長(zhǎng)期處于買方市場(chǎng)環(huán)境、投標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的背景下，施工企業(yè)進(jìn)行項(xiàng)目承攬不只是成本問(wèn)題，也是生存問(wèn)題。施工企業(yè)的價(jià)值創(chuàng)造源自其施工生產(chǎn)，低價(jià)放量的價(jià)值增值模式極易形成路徑依賴。施工企業(yè)通過(guò)項(xiàng)目競(jìng)標(biāo)實(shí)現(xiàn)持續(xù)經(jīng)營(yíng)，應(yīng)更加注重風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析和應(yīng)對(duì)。在競(jìng)標(biāo)的各個(gè)環(huán)節(jié)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，增強(qiáng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管控能力，應(yīng)注重建立以合同管理為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制和團(tuán)隊(duì)。