祝友春 大慶油田有限責(zé)任公司儲(chǔ)運(yùn)銷售分公司

前言

新的發(fā)展環(huán)境下，網(wǎng)絡(luò)通信技術(shù)的快速發(fā)展，帶動(dòng)了企業(yè)信息化建設(shè)水平的提高，也使得企業(yè)信息化建設(shè)的速度不斷加快。項(xiàng)目投資的效果關(guān)系著企業(yè)資金的利用率，對(duì)于企業(yè)本身戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)以及經(jīng)濟(jì)效益的增長影響巨大，必須得到足夠的重視，在實(shí)施投資管理工作的過程中，融入信息化技術(shù)，構(gòu)建起相應(yīng)的投資管理信息系統(tǒng)，以此來降低項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)。

一、投資管理信息系統(tǒng)建設(shè)中存在的問題

(一)作用發(fā)揮不充分

不少企業(yè)在針對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行管理的過程中，對(duì)于項(xiàng)目?jī)?chǔ)備工作做出了明確規(guī)定，要求各單位能夠借助MIS系統(tǒng)，向項(xiàng)目?jī)?chǔ)備管理部門提供相應(yīng)的投資項(xiàng)目信息，將項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫作為投資項(xiàng)目選擇的主要來源。但是從實(shí)踐的角度，相關(guān)者制度并沒有能夠得到有效的貫徹落實(shí)，很多企業(yè)并沒有依照制度的要求，將投資項(xiàng)目信息錄入到儲(chǔ)備庫，影響了投資管理信息系統(tǒng)作用的充分發(fā)揮[1]。

(二)投資管理閉環(huán)未形成

對(duì)于企業(yè)投資項(xiàng)目而言，在實(shí)施過程中，包含了多個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，如項(xiàng)目開發(fā)、調(diào)查研究、評(píng)審決策、投資實(shí)施、投資管理、增值退出以及后續(xù)評(píng)價(jià)等，而不少企業(yè)對(duì)于投資管理工作重視不足，導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部并沒有能夠形成相應(yīng)的投資管理閉環(huán)，無法很好地滿足企業(yè)投資管理的要求。

(三)資源共享程度不足

很多企業(yè)在實(shí)施投資研究的過程中，都沒有真正認(rèn)識(shí)到專業(yè)化資源的重要性，沒有關(guān)注資源的共享情況，導(dǎo)致資源庫中的資源共享程度不足，影響了資源價(jià)值的發(fā)揮。事實(shí)上，企業(yè)想要保證投資管理的效果，需要做好資訊的統(tǒng)籌分配，重視對(duì)專家資源的管理和整合，以實(shí)現(xiàn)資源的高度共享[2]。

二、投資管理信息系統(tǒng)建設(shè)的目標(biāo)

開展投資管理信息系統(tǒng)建設(shè)，是信息化時(shí)代背景下企業(yè)投資管理的客觀要求，也是對(duì)投資管理進(jìn)行規(guī)范的必然選擇，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，企業(yè)建設(shè)投資管理信息系統(tǒng)的主要目標(biāo)有幾個(gè)：一是實(shí)現(xiàn)投資管理的一體化。借助完善的投資管理信息系統(tǒng)，企業(yè)可以從自身的實(shí)際情況著眼，實(shí)現(xiàn)投資項(xiàng)目的綜合管理，優(yōu)化資源配置的同時(shí)，將管理效益和規(guī)模效益最大限度地發(fā)揮出來，保證投資運(yùn)作的效率和效果；二是實(shí)現(xiàn)投資操作的規(guī)范化。從企業(yè)的角度，在實(shí)施投資管理的過程中，可以利用信息系統(tǒng)中設(shè)置的業(yè)務(wù)模塊和規(guī)范化流程，針對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行優(yōu)化管理，有效地引導(dǎo)各部門的投資活動(dòng)，確保投資項(xiàng)目管理工作的順利實(shí)施；三是實(shí)現(xiàn)投資決策的科學(xué)化。投資管理信息系統(tǒng)可以為企業(yè)投資主體提供相應(yīng)的投資分析工具，如投資決策參數(shù)以及分析模型，幫助其更好的完成投資決策指標(biāo)的測(cè)算和分析工作，為其指定投資決策提供有效支持，保證投資決策的科學(xué)化[3]；四是實(shí)現(xiàn)投資過程的透明化。投資管理信息系統(tǒng)能夠幫助企業(yè)做好對(duì)于投資項(xiàng)目的全生命周期管理，保證了投資過程中各個(gè)環(huán)節(jié)的透明化，有效避免了投資過程中可能存在的貪腐問題或者資金浪費(fèi)問題；五是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的智能化。企業(yè)可以對(duì)照相應(yīng)的指標(biāo)體系，做好投資項(xiàng)目相關(guān)信息的實(shí)時(shí)跟蹤采集和整理匯總，依照匯總結(jié)果來對(duì)其中存在的異常和問題進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，在實(shí)現(xiàn)投資項(xiàng)目全過程監(jiān)督控制的同時(shí)，也能夠提醒管理人員及時(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)防范和應(yīng)對(duì)。

三、投資管理信息系統(tǒng)在企業(yè)中的應(yīng)用

(一)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備信息庫建設(shè)

企業(yè)在運(yùn)用投資管理信息系統(tǒng)的過程中，應(yīng)該重視項(xiàng)目?jī)?chǔ)備信息庫的建設(shè)工作，將所有擬投資項(xiàng)目整理后，錄入到儲(chǔ)備庫中，沒有被錄入儲(chǔ)備庫的投資項(xiàng)目在原則上不能開展投資立項(xiàng)和投資決策等后續(xù)工作[4]。同時(shí)，應(yīng)該結(jié)合實(shí)際情況，設(shè)定好具體明確的項(xiàng)目評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，針對(duì)信息庫中的投資儲(chǔ)備項(xiàng)目進(jìn)行綜合排序，依照投資項(xiàng)目所處行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)、產(chǎn)業(yè)鏈節(jié)點(diǎn)的發(fā)展?jié)摿Α㈨?xiàng)目本身的投資收益率以及技術(shù)先進(jìn)性等多個(gè)指標(biāo)，賦予其相應(yīng)的分支，從投資項(xiàng)目的具體類型出發(fā)，做好綜合評(píng)價(jià)和排序工作，制定出合理的出庫研究決策。

(二)項(xiàng)目投資決策管理

決策管理主要體現(xiàn)在項(xiàng)目投資前提，從保證決策管理效果的角度，企業(yè)應(yīng)該做好線上與線下的相互支持，確保其能夠協(xié)同推進(jìn)。具體來講，一是應(yīng)該將企業(yè)中不同類型的投資項(xiàng)目進(jìn)行合理區(qū)分，如固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目、債券投資項(xiàng)目、股權(quán)投資項(xiàng)目等，明確其各自的決策流程，將其細(xì)化并且固化到企業(yè)投資管理信息系統(tǒng)中，在相關(guān)流程中，要求相鄰兩個(gè)環(huán)節(jié)能夠做到緊密連接，在前一個(gè)環(huán)節(jié)的內(nèi)容沒有完成或者不達(dá)標(biāo)的情況下，后一個(gè)環(huán)節(jié)無法正常實(shí)施，實(shí)現(xiàn)對(duì)投資項(xiàng)目決策流程的優(yōu)化管理，以此來保證項(xiàng)目管理的有效性，促進(jìn)項(xiàng)目運(yùn)行成果的提高；二是應(yīng)該建立起相應(yīng)的評(píng)審打分卡，為項(xiàng)目投資決策管理的實(shí)施提供輔助。在實(shí)際操作中，企業(yè)需要做好評(píng)審階段投資項(xiàng)目的全面細(xì)致分析，對(duì)投資項(xiàng)目本身所處的行業(yè)和類型進(jìn)行明確劃分，完善評(píng)審打分卡機(jī)制，從多個(gè)不同的方面和維度，借助定性指標(biāo)和定量指標(biāo)相互配合的方式，做好投資項(xiàng)目投資價(jià)值的綜合打分，為投資決策的制定提供可供參考的依據(jù)；三是應(yīng)該依照投資管理信息系統(tǒng)的線上程序，在一些關(guān)鍵的決策節(jié)點(diǎn)，如機(jī)會(huì)研究、可行性研究、盡職調(diào)查等，邀請(qǐng)一些具備豐富經(jīng)驗(yàn)的專家和管理人員，在線下針對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行相連會(huì)審，探討項(xiàng)目投資決策可行性的同時(shí)，找出其中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)和問題，采取有效的防范措施來保證投資項(xiàng)目的實(shí)施效果[5]。

(三)項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)控制

在項(xiàng)目投資過程中，存在各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)因素，而投資管理信息系統(tǒng)在風(fēng)險(xiǎn)防范控制方面發(fā)揮著不容忽視的作用。企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)于各種投資項(xiàng)目的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，提升管理的穿透性。在實(shí)際操作中，一是應(yīng)該做好投資項(xiàng)目的全生命周期管理，結(jié)合項(xiàng)目的具體情況，設(shè)定好區(qū)別性的貧家指標(biāo)，運(yùn)用系統(tǒng)中的風(fēng)險(xiǎn)決策模塊，做好全面細(xì)致的分析和評(píng)估，將評(píng)估結(jié)果通過“紅黃燈”的方式，在系統(tǒng)中進(jìn)行展示，為投資過程的風(fēng)險(xiǎn)管控提供可靠支撐；二是需要對(duì)投前遺留問題進(jìn)行實(shí)時(shí)跟進(jìn)和處理，明確一些重要條款的出發(fā)情況以及投資項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度，在信息收集整理的過程中，保證重要信息不會(huì)出現(xiàn)遺漏，當(dāng)項(xiàng)目出現(xiàn)重大變更時(shí)，能夠及時(shí)對(duì)信息進(jìn)行更新，實(shí)現(xiàn)對(duì)投資項(xiàng)目全生命周期風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)管控和預(yù)警。

(四)項(xiàng)目投資評(píng)價(jià)管理

企業(yè)應(yīng)該對(duì)照投前審批的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)及要求，在考慮投資項(xiàng)目實(shí)施情況的前提下，制定出建完善的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，從多個(gè)角度來對(duì)投資項(xiàng)目的實(shí)施效果進(jìn)行評(píng)價(jià)，看其是否達(dá)到了預(yù)期的要求，在項(xiàng)目實(shí)施中是否有重大偏離或者資金浪費(fèi)的問題。針對(duì)投資績(jī)效的評(píng)價(jià)結(jié)果，可以將其用于投資項(xiàng)目的考核工作，或者引入投前決策環(huán)節(jié)，針對(duì)決策審批工作進(jìn)行優(yōu)化和完善[6]。

(五)全過程檔案管理

投資管理信息系統(tǒng)具備相應(yīng)的投資項(xiàng)目全程檔案管理功能，可以針對(duì)投資項(xiàng)目從入庫、立項(xiàng)、盡職調(diào)查、可行性研究、投資決策、交易完成、投中管理以及投后評(píng)價(jià)等環(huán)節(jié)上傳的文檔進(jìn)行全面收集和管理，同時(shí)也能夠依照項(xiàng)目類型以及實(shí)施階段等不同維度，對(duì)這些文檔進(jìn)行查閱，整個(gè)項(xiàng)目實(shí)施過程中的所有信息都能夠通過投資管理信息系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)追溯和查詢，為問題的分析和處理提供良好支撐。

(六)明確系統(tǒng)建設(shè)步驟

一是應(yīng)該對(duì)企業(yè)的投資業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理，結(jié)合流程現(xiàn)狀，對(duì)可以優(yōu)化的環(huán)節(jié)進(jìn)行識(shí)別，做好業(yè)務(wù)流程的優(yōu)化設(shè)計(jì)；二是應(yīng)該結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況，對(duì)投資管理信息系統(tǒng)總體規(guī)劃方案進(jìn)行設(shè)計(jì)，明確系統(tǒng)的功能框架以及與其他相關(guān)系統(tǒng)的集成設(shè)計(jì)，確定好投資管理系統(tǒng)的實(shí)施演進(jìn)路線以及系統(tǒng)建設(shè)策略；三是應(yīng)該關(guān)注投資管理信息系統(tǒng)的需求設(shè)計(jì)、設(shè)計(jì)開發(fā)測(cè)試以及投資管理系統(tǒng)部署工作，建設(shè)完善的投資管理信息系統(tǒng)，為企業(yè)投資管理工作提供良好支撐[7]。

四、結(jié)語

總而言之，信息化時(shí)代背景下，企業(yè)信息化建設(shè)的重要性越發(fā)凸顯，通過對(duì)信息技術(shù)的合理利用，企業(yè)能夠建立起滿足自身需求的信息管理系統(tǒng)，推動(dòng)各項(xiàng)工作的順利展開。投資管理信息系統(tǒng)是企業(yè)管理信息系統(tǒng)的一個(gè)重要組成部分，能夠幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)對(duì)于投資項(xiàng)目相關(guān)信息的優(yōu)化管理，保證企業(yè)投資決策的合理性以及投資管理的有效性，對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)施過程中存在的各種風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行防范和應(yīng)對(duì)，提高資金的利用率，促進(jìn)投資項(xiàng)目的順利展開。