一、企業(yè)社會(huì)責(zé)任的概念

企業(yè)社會(huì)責(zé)任的正式出場(chǎng)，一般認(rèn)為是在20世紀(jì)初。在當(dāng)時(shí)，出現(xiàn)了三種支持?jǐn)U大企業(yè)社會(huì)責(zé)任的觀點(diǎn)（喬治·斯蒂納、約翰·斯蒂納，2002/1997）。第一種觀點(diǎn)是“受托人觀”，即認(rèn)為管理者是受托人，公司賦予他們相應(yīng)的權(quán)力和地位，他們的行為不僅要滿(mǎn)足股東的權(quán)益，而且要滿(mǎn)足顧客、雇員和社會(huì)的需要。第二種觀點(diǎn)是“利益平衡觀”，即管理者有義務(wù)來(lái)平衡那些與企業(yè)有關(guān)聯(lián)的集團(tuán)之間的利益，企業(yè)管理者就是各種各樣的互相沖突的利益團(tuán)體之間的利益協(xié)調(diào)人。第三種觀點(diǎn)是“服務(wù)觀”，他們認(rèn)為企業(yè)有義務(wù)承擔(dān)社會(huì)項(xiàng)目去造?；蚍?wù)于公眾，而管理者個(gè)人也可以通過(guò)成功地運(yùn)營(yíng)企業(yè)來(lái)減少社會(huì)不公、貧窮、疾病，從而為社會(huì)做出貢獻(xiàn)。

二、企業(yè)為什么要承擔(dān)社會(huì)責(zé)任

1.現(xiàn)代企業(yè)生存發(fā)展的要求

20世紀(jì)30年代的經(jīng)濟(jì)危機(jī)以及之后日益呈現(xiàn)的許多社會(huì)問(wèn)題使人們認(rèn)識(shí)到自由企業(yè)制度的缺陷，并逐漸倡導(dǎo)現(xiàn)代企業(yè)責(zé)任觀。事實(shí)上，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)的進(jìn)步，現(xiàn)代企業(yè)的生存與發(fā)展環(huán)境已經(jīng)發(fā)生了很大變化，企業(yè)發(fā)展的外部性正越來(lái)越多地受到社會(huì)共同利益的約束和文明公德的規(guī)范。作為社會(huì)的一員，企業(yè)有回報(bào)社會(huì)和承擔(dān)責(zé)任的義務(wù)，這一責(zé)任鐵律已逐步成為社會(huì)共識(shí)。

2.成熟市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體的共同價(jià)值觀取向

為督促企業(yè)更好履行社會(huì)責(zé)任，上個(gè)世紀(jì)以來(lái)許多國(guó)家對(duì)涉及企業(yè)市場(chǎng)準(zhǔn)入和管理等方面的諸多法律，如《公司法》、《合同法》、《稅收法》、《環(huán)境保護(hù)法》、《礦產(chǎn)保護(hù)法》、《反不當(dāng)竟?fàn)幏ā返冗M(jìn)行修改，相繼添加了對(duì)利益相關(guān)者做出保護(hù)的重要內(nèi)容，明確要求或鼓勵(lì)企業(yè)承擔(dān)相應(yīng)社會(huì)責(zé)任。

我國(guó)近年在企業(yè)社會(huì)責(zé)任立法方面的工作也取得了較大進(jìn)展。2005年10月新修訂的《公司法》増?jiān)O(shè)了“公司從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須遵守法律、行政法規(guī)，遵守社會(huì)公德、商業(yè)道德，誠(chéng)實(shí)守信，接受政府和社會(huì)公眾的監(jiān)督，承擔(dān)社會(huì)責(zé)任”的規(guī)定，這是中國(guó)第一次以法律形式明確企業(yè)必須承擔(dān)社會(huì)責(zé)任。

3.企業(yè)的終極戰(zhàn)略理念

企業(yè)發(fā)展的核心競(jìng)爭(zhēng)力來(lái)自于差異化競(jìng)爭(zhēng)力，而要獲得持久的差異化競(jìng)爭(zhēng)力，“社會(huì)責(zé)任競(jìng)爭(zhēng)力”的培養(yǎng)是最為關(guān)鍵的一個(gè)方面。是否有意愿、有能力承擔(dān)更大的社會(huì)責(zé)任正成為衡量企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的重要信息之一。世界許多跨國(guó)公司都將社會(huì)責(zé)任視之為終極戰(zhàn)略理念，把它提升到?jīng)Q定企業(yè)生存和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的重要高度。

三、中國(guó)金融企業(yè)當(dāng)前承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的現(xiàn)狀

1.金融企業(yè)大機(jī)構(gòu)偏多，部分領(lǐng)域竟?fàn)幉怀浞?/p>

為防范金融風(fēng)險(xiǎn)，我國(guó)在金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的注冊(cè)資本、股東范圍、入股比例、行政審批等諸多方面設(shè)置了較高市場(chǎng)準(zhǔn)入門(mén)檻。這導(dǎo)致我國(guó)金融企業(yè)大機(jī)構(gòu)偏多，服務(wù)于特定群體的中小金融機(jī)構(gòu)缺乏，競(jìng)爭(zhēng)較不充分。

2.金融企業(yè)的國(guó)有色彩濃重，社會(huì)責(zé)任必須堅(jiān)持

現(xiàn)階段，我國(guó)金融格局仍然是國(guó)有資本占主體地位。以銀行業(yè)為例，不僅國(guó)有商業(yè)銀行、政策性銀行占領(lǐng)了金融市場(chǎng)份額的絕大部分（70%以上），而且很多股份制商業(yè)銀行也為國(guó)家所控股。這就要求金融機(jī)構(gòu)牢固樹(shù)立并遵循國(guó)家的核心價(jià)值理念，共同參與建設(shè)社會(huì)主義和諧社會(huì)。從社會(huì)責(zé)任發(fā)展指數(shù)來(lái)看，我國(guó)金融企業(yè)整體仍處于旁觀者階段。責(zé)任實(shí)踐領(lǐng)先于責(zé)任管理，國(guó)有企業(yè)的社會(huì)責(zé)任領(lǐng)先于民營(yíng)企業(yè)和外資企業(yè)，但責(zé)任管理能力仍舊低于50%，因此，制定金融企業(yè)社會(huì)責(zé)任政策，必須從戰(zhàn)略角度思考，將企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與社會(huì)責(zé)任目標(biāo)相結(jié)合，形成思維框架。

3.金融企業(yè)公眾形象亟待提升，社會(huì)責(zé)任意識(shí)亟待加強(qiáng)

一是利益短期化問(wèn)題，一些金融機(jī)構(gòu)貨款投向集中度高，只顧追求當(dāng)期利益，忽視中長(zhǎng)期金融風(fēng)險(xiǎn);二是服務(wù)意識(shí)淡薄問(wèn)題，一些金融機(jī)構(gòu)服務(wù)效率不高（如銀行柜面業(yè)務(wù)排隊(duì)時(shí)間長(zhǎng)）、保護(hù)中小投資者合法權(quán)益力度不夠、扶持弱勢(shì)群體不積極;三是創(chuàng)新不強(qiáng)，金融服務(wù)同質(zhì)化，“求大”傾向比較明顯，“求專(zhuān)”的定位還沒(méi)有確立;四是健康誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)理念不強(qiáng)，少數(shù)金融機(jī)構(gòu)違法違規(guī)行為屢禁不止。這些現(xiàn)象損害了金融業(yè)的社會(huì)形象，不利于金融機(jī)構(gòu)的長(zhǎng)久可持續(xù)發(fā)展和核心競(jìng)爭(zhēng)力的提高。

四、金融企業(yè)應(yīng)該怎樣承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，提升品牌建設(shè)

1.主動(dòng)服從國(guó)家宏觀調(diào)控

金融是宏觀調(diào)控的重要杠桿。金融企業(yè)要緊緊圍繞國(guó)家宏觀調(diào)控的目標(biāo)、任務(wù)和重點(diǎn)，認(rèn)真貫徹國(guó)家貨幣信貨政策。這既是金融企業(yè)必須承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任，也是金融企業(yè)獲得長(zhǎng)期利益的內(nèi)在要求。特別是對(duì)于金融業(yè)主體部分的銀行業(yè)機(jī)構(gòu)而言，既要服從國(guó)家對(duì)貨幣信貨總量的調(diào)控政策，又要著力優(yōu)化信貨結(jié)構(gòu)，支持國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，促進(jìn)區(qū)域、城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。對(duì)于中央銀行的各種貨幣政策措施要給予積極配合。

2.切實(shí)維護(hù)國(guó)家金融穩(wěn)定

各金融企業(yè)首先要加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體制建設(shè)，盡快建立和完善基于企業(yè)整體層面的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，開(kāi)發(fā)切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，學(xué)會(huì)利用必要的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖工具等現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理手段管理風(fēng)險(xiǎn)，確保自身經(jīng)營(yíng)安全。其次，要積極配合國(guó)家金融穩(wěn)定職能部門(mén)，構(gòu)建有效的金融穩(wěn)定維護(hù)網(wǎng)絡(luò)，包括在當(dāng)前分業(yè)監(jiān)管體制下金融企業(yè)綜合化經(jīng)營(yíng)的功能監(jiān)管配合、投資者保護(hù)基金的組建、為防控備類(lèi)跨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生而要求的相關(guān)信息披露、主動(dòng)積極履行反洗錢(qián)義務(wù)等。最后，要致力于推動(dòng)我國(guó)金融市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的完善，構(gòu)建多層次直接融資體系，化解金融系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

3.積極推進(jìn)社會(huì)自主創(chuàng)新

我國(guó)的金融企業(yè)必須特別重視創(chuàng)新活動(dòng)。金融企業(yè)要積極借鑒國(guó)內(nèi)外同業(yè)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)細(xì)分市場(chǎng)研究，發(fā)展自身競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，為目標(biāo)市場(chǎng)提供差別化的優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)，避免同質(zhì)競(jìng)爭(zhēng)要加強(qiáng)全方位金融創(chuàng)新，在金融工具、金融產(chǎn)品、金融服務(wù)、金融運(yùn)作及金融管理等方面取得新的突破，要通過(guò)創(chuàng)新來(lái)調(diào)整盈利結(jié)構(gòu)，拓展盈利增長(zhǎng)點(diǎn)，增強(qiáng)盈利能力。針對(duì)目前金融服務(wù)質(zhì)量不佳的現(xiàn)狀，特別要鼓勵(lì)金融服務(wù)創(chuàng)新，要在為廣大人民群眾提供適合金融產(chǎn)品的同時(shí)，讓他們享受到優(yōu)質(zhì)、高效和個(gè)性化的金融服務(wù)。

4.傾力支持社會(huì)薄弱環(huán)節(jié)

重視弱勢(shì)金融體系建設(shè)，扶持弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)、弱勢(shì)群體和落后地區(qū)的發(fā)展，是“普惠性金融體系”的重要內(nèi)容。要大力支持中西部、“三農(nóng)”、縣域經(jīng)濟(jì)、中小企業(yè)等融資瓶頸領(lǐng)域的發(fā)展;要為一切有勞動(dòng)能力、創(chuàng)業(yè)能力、發(fā)展能力的勞動(dòng)者提供全面的金融服務(wù)，使他們擁有平等的發(fā)展機(jī)會(huì);要學(xué)會(huì)在支持弱勢(shì)群體過(guò)程中發(fā)掘、培養(yǎng)潛在客戶(hù)，推動(dòng)政策性業(yè)務(wù)“商業(yè)可持續(xù)性”運(yùn)營(yíng)。

5.大力加強(qiáng)金融國(guó)民教育

在當(dāng)前的新形勢(shì)下加強(qiáng)公共金融知識(shí)宣傳教育，提高全社會(huì)金融知識(shí)水平和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，密切金融與社會(huì)大眾之間的聯(lián)系，顯得尤為重要和迫切。金融知識(shí)的宣傳教育中要堅(jiān)持幾個(gè)原則：一是常抓不懈，在廣度上、深度上多下勸夫;二是注重效果，在形式上、內(nèi)容上、方法上不斷豐富;三是與尋找發(fā)掘客戶(hù)結(jié)合起來(lái)，力爭(zhēng)共贏。

五、工商銀行近年來(lái)主動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，提升品牌建設(shè)的情況

1.全球抗疫，工行在行動(dòng)

作為一家國(guó)際視野、全球經(jīng)營(yíng)的大型商業(yè)銀行，中國(guó)工商銀行認(rèn)真落實(shí)國(guó)家決策部署，周密有序開(kāi)展各項(xiàng)工作，在嚴(yán)格抓好疫情防控的同時(shí)，全力做好特殊時(shí)期的金融支持保障各項(xiàng)工作，利用強(qiáng)大的科技力量，保障各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行，堅(jiān)守風(fēng)險(xiǎn)底線。在抗擊疫情的過(guò)程中，境內(nèi)外機(jī)構(gòu)充分展現(xiàn)出同舟共濟(jì)、守望相助的家國(guó)情懷，積極履行全球企業(yè)公民責(zé)任，全面踐行大行擔(dān)當(dāng)。

加強(qiáng)管理，精準(zhǔn)施策?？傂悬h委會(huì)、董事會(huì)科學(xué)決策，行領(lǐng)導(dǎo)、高管層靠前指揮。疫情之初，中國(guó)工商銀行迅速成立應(yīng)對(duì)疫情工作領(lǐng)導(dǎo)小組，全面啟動(dòng)應(yīng)急機(jī)制，及早部署疫情防控工作，制定各類(lèi)制度辦法 ;截至 4月中旬， 中國(guó)工商銀行先后召開(kāi) 6 次領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議、20 余次專(zhuān)題會(huì)議，以及各部門(mén)各機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人參加的全行性視頻會(huì)議，及時(shí)研究推動(dòng)貫徹落實(shí)，構(gòu)建形成全面動(dòng)員、全面部署、全面加強(qiáng)的疫情防控局面。

2.聚焦實(shí)體經(jīng)濟(jì)，堅(jiān)持客戶(hù)至上

中國(guó)工商銀行堅(jiān)持金融報(bào)務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的本源，合理規(guī)劃信貸

投放結(jié)構(gòu)與力度，聚焦國(guó)家重點(diǎn)領(lǐng)域、重要區(qū)域和薄弱環(huán)節(jié)，重點(diǎn)支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)屬、優(yōu)質(zhì)民營(yíng)企業(yè)、科創(chuàng)企業(yè)發(fā)展和供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革，打造“普惠金融2.0”，形成具有工行特色的普惠金融可持續(xù)發(fā)展模式。中國(guó)工商銀行積極踐行“以客戶(hù)為中心”的服務(wù)文化理念，啟動(dòng)統(tǒng)籌推動(dòng)C、B和G聯(lián)動(dòng)發(fā)展，切實(shí)提升服務(wù)品質(zhì)。持續(xù)完善消保體系，在董事會(huì)下新設(shè)“社會(huì)責(zé)任與消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)委員會(huì)”，進(jìn)一步完善消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)體制，切實(shí)維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融大局穩(wěn)定，維護(hù)客戶(hù)金融資產(chǎn)安全。不斷完善全球網(wǎng)絡(luò)布局、提升全球服務(wù)能力，截至年末，已在48個(gè)國(guó)家和地區(qū)擁有428家分支機(jī)構(gòu)，通過(guò)參股標(biāo)準(zhǔn)銀行集團(tuán)間接覆蓋非洲20個(gè)國(guó)家。

3.加快科技創(chuàng)新，打造綠色金融

作為綠色金融的先行者和引領(lǐng)者，中國(guó)工商銀行始終堅(jiān)持以綠色金融促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的經(jīng)營(yíng)宗旨，積極踐行國(guó)家綠色發(fā)展理念和可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，將綠色發(fā)展深植于企業(yè)文化建設(shè)，將綠色運(yùn)營(yíng)貫穿于全行各業(yè)務(wù)條線，積極支持綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加強(qiáng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)防控，2019年，中國(guó)工商銀行作為唯一中資機(jī)構(gòu)加入聯(lián)合國(guó)秘書(shū)長(zhǎng)發(fā)起的全球可持續(xù)發(fā)展投資者（GISD）聯(lián)盟，簽署了聯(lián)合國(guó)《負(fù)責(zé)任銀行原則》（PRB），同時(shí)還是國(guó)內(nèi)首家加入聯(lián)合國(guó)環(huán)境署氣候相關(guān)金融信息披露工作組（TCFD）的金融機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生態(tài)效益同步提升。

4.牢守風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)，踐行“人本”理念

中國(guó)工商銀行嚴(yán)守風(fēng)險(xiǎn)底線和合規(guī)防線，堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)管控因時(shí)而變、因勢(shì)施策，持續(xù)提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力，切實(shí)維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融大局穩(wěn)定。中國(guó)工商銀行持續(xù)為員工成長(zhǎng)搭建平臺(tái)和創(chuàng)造條件，建立促進(jìn)員工成長(zhǎng)發(fā)展科學(xué)機(jī)制，提供多元化的職業(yè)發(fā)展路徑，打造境內(nèi)與境外、線上與線下、專(zhuān)業(yè)勝任力與適應(yīng)性相結(jié)合的全員培養(yǎng)體系。僅2019年就舉辦各類(lèi)培訓(xùn)4.38萬(wàn)期，實(shí)現(xiàn)參訓(xùn)531萬(wàn)人次。中國(guó)工商銀行深入貫徹“以人為本“理念，切實(shí)維護(hù)員工合法權(quán)益。

作者簡(jiǎn)介：

甘霖，天津財(cái)經(jīng)大學(xué)在職研究生在讀，目前就職于中國(guó)工商銀行天津市分行。