齊淑秀 左旭

摘 要：“客戶身份識別”是商業(yè)銀行履行反洗錢義務(wù)、打擊洗錢活動的基礎(chǔ)，但實(shí)踐發(fā)現(xiàn)，存量單位賬戶客戶信息、新增賬戶開戶及信息變更、高風(fēng)險(xiǎn)賬戶交易環(huán)節(jié)等方面客戶身份識別工作仍存在信息質(zhì)量不高、工作不到位、主體責(zé)任不清等問題。對以上問題產(chǎn)生的原因進(jìn)行分析，提出增強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任意識、合理劃分客戶風(fēng)險(xiǎn)等級、制定客戶身份初次識別及持續(xù)識別實(shí)施細(xì)則等對策及建議，以期能夠?qū)ι虡I(yè)銀行提高單位客戶身份識別質(zhì)量和效果有所助益。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;單位客戶;客戶身份識別

中圖分類號：F832? ? ? ? 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A? ? ? 文章編號：1673-291X（2021）09-0083-03

“客戶身份識別”是反洗錢領(lǐng)域的重要概念，也是商業(yè)銀行履行反洗錢義務(wù)、打擊洗錢活動的基礎(chǔ)工作。2007年反洗錢法實(shí)施以來，反洗錢工作在商業(yè)銀行不斷深化和發(fā)展，客戶身份識別在商業(yè)銀行防范外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)方面發(fā)揮了重要作用。特別是2019年全國各地相繼取消企業(yè)賬戶開戶許可證制度以來，客戶身份識別在風(fēng)險(xiǎn)防控及賬戶管理中的作用更加凸顯?！翱蛻羯矸葑R別”也稱“了解你的客戶”，是指金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或與其進(jìn)行交易時(shí)，應(yīng)根據(jù)法定的有效身份證件或者其他身份證明文件，確認(rèn)客戶的真實(shí)身份，了解客戶及其交易目的和交易性質(zhì)，了解實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人。

一、商業(yè)銀行單位客戶身份識別工作中存在的問題

1.存量單位結(jié)算賬戶客戶信息質(zhì)量不高。早期單位結(jié)算賬戶開戶客戶身份識別工作僅停留在形式審查層面，要求提供單位營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)代碼證、法人及經(jīng)辦人身份證等證明文件，并留存其復(fù)印件作為客戶身份識別方式，并未進(jìn)行與可靠信息來源或?qū)嶋H經(jīng)營地址進(jìn)行核對，其信息質(zhì)量令人擔(dān)憂。而且，在賬戶存續(xù)期間，除預(yù)留銀行印鑒變更客戶及時(shí)到銀行辦理變更手續(xù)外，其他信息變動但未到銀行變更賬戶信息現(xiàn)象比較常見，導(dǎo)致存量賬戶中大量重要信息與現(xiàn)存證明文件內(nèi)容不符，如單位名稱、營業(yè)執(zhí)照號碼、法定代表人與工商注冊信息庫不一致，證照過期，電話、地址信息與銀行及工商登記不符等。因此，整體來看，單位存量賬戶客戶信息質(zhì)量有待進(jìn)一步核實(shí)及提高。

2.開戶及變更環(huán)節(jié)客戶身份識別不到位。單位結(jié)算賬戶開戶及賬戶變更環(huán)節(jié)需對賬戶證明文件、地址、聯(lián)系信息等情況進(jìn)行客戶身份識別，所信賴的方式是客戶盡職調(diào)查。實(shí)踐發(fā)現(xiàn)，客戶身份識別和盡職調(diào)查中存在的問題主要有以下幾點(diǎn)：一是賬戶證明文件僅通過形式審查，未與工商注冊平臺等信息系統(tǒng)核對;二是單位地址未上門實(shí)地核實(shí)，真?zhèn)尾幻?三是法人聯(lián)系電話為代理人提供，未與電信部門或銀行系統(tǒng)留存核對，相應(yīng)的，與法人核實(shí)賬戶開戶或變更賬戶信息意愿的真實(shí)性存疑;四是賬戶實(shí)際控制人及受益人核查手段缺失，只能依照營業(yè)執(zhí)照所列注冊資本信息進(jìn)行初步判斷，但往往賬戶實(shí)際控制或受益人與賬戶表面注冊信息并不一致。

3.柜面交易未確定客戶身份識別主體責(zé)任。賬戶開戶或變更環(huán)節(jié)，一般采取柜面人員受理客戶業(yè)務(wù)后向營銷部門推送客戶身份識別和盡職調(diào)查需求、由營銷部門人員完成客戶身份識別和盡職調(diào)查工作，而日常柜面工作如遇單位賬戶可疑或大額交易、需了解客戶交易目的和交易性質(zhì)是否合理合法時(shí)，客戶身份識別環(huán)節(jié)存在責(zé)任主體缺失現(xiàn)象。到底應(yīng)該由誰了解、如何了解，基層銀行在實(shí)際工作際缺少有效依據(jù)，致使單位賬戶可疑交易得不到真正“了解”并加以控制，為洗錢等犯罪活動打開了方便之門。

4.非柜面交易存在客戶身份識別盲區(qū)。當(dāng)前，單位客戶身份識別工作基本僅限于開戶及網(wǎng)銀行注冊階段客戶身份調(diào)查層面，而隨著網(wǎng)上銀行交易的迅速普及，其便利、快速、隱蔽的交易特點(diǎn)更為洗錢活動人員所青睞，商業(yè)銀行對利用單位賬戶網(wǎng)銀交易進(jìn)行非法或可疑交易的控制措施尚未系統(tǒng)跟進(jìn)，存在資金交易性質(zhì)及交易目的客戶身份識別管理盲區(qū)，只要銀行介質(zhì)及密碼等信息驗(yàn)證正確，多數(shù)交易基本均暢行無阻，使網(wǎng)上銀行交易渠道成為洗錢活動所利用的重要交易方式。

5.異常交易賬戶資金性質(zhì)“了解”困難。以某小型超市賬戶為例，其注冊資金10萬元，賬戶頻繁接受幾個(gè)固定建筑行業(yè)單位轉(zhuǎn)款，月累計(jì)800萬～900萬元，隨后賬戶將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入超市法人個(gè)人賬戶，銀行監(jiān)測系統(tǒng)提示該賬戶資金往來異常，對私交易占比較高達(dá)63%，具有與注冊資金偏離較大及與經(jīng)營范圍不符的風(fēng)險(xiǎn)特征，存在不良交易行為風(fēng)險(xiǎn)。開戶行對其展開客戶身份重新識別及增強(qiáng)型盡職調(diào)查，結(jié)果顯示，賬戶信息正確、經(jīng)營地址正常、業(yè)務(wù)意愿真實(shí)，但介于銀行對資金性質(zhì)了解缺乏有效手段，目前均由單位客戶自行提供資金性質(zhì)及交易目的陳述，至于真假與否銀行無法準(zhǔn)確判斷，因而對此類交易賬戶，銀行除上報(bào)可疑交易外尚無有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

二、問題產(chǎn)生的原因分析

1.銀行員工對客戶身份識別工作重視程度不夠。關(guān)于銀行賬戶常被不法分子用于洗錢犯罪的嚴(yán)峻形勢及客戶身份識別對防范賬戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)的重要性，部分銀行員工未充分理解和重視，重業(yè)務(wù)拓展、輕風(fēng)險(xiǎn)管理的思想仍然存在，甚至認(rèn)為客戶身份識別工作影響了客戶營銷發(fā)展，降低了服務(wù)工作效率，對客戶身份識別工作存在抵觸情緒，在賬戶開戶時(shí)初次識別、變更時(shí)持續(xù)識別及高風(fēng)險(xiǎn)賬戶重新識別等工作中常采取被動消極的工作態(tài)度，審核要件、核對信息、實(shí)地查驗(yàn)等客戶身份識別環(huán)節(jié)中常敷衍了事。員工思想上對客戶身份識別工作重要性認(rèn)識不足，是制約客戶身份識別工作的順利開展及其作用有效發(fā)揮的重要因素。

2.客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)分級不到位。人民銀行2013年發(fā)布的《金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評估及客戶分類管理指引》，對金融機(jī)構(gòu)合理確定客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級提供了劃分依據(jù)，包括客戶特性、地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)四項(xiàng)基本要素，在此基礎(chǔ)上結(jié)合客戶行業(yè)特點(diǎn)、業(yè)務(wù)類型、經(jīng)營規(guī)模等客戶實(shí)際情況，金融機(jī)構(gòu)可設(shè)置差異化的風(fēng)險(xiǎn)評級標(biāo)準(zhǔn)。但現(xiàn)階段，部分商業(yè)銀行客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級劃分并不理想，客戶風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)志不夠明確，系統(tǒng)不能自動識別并提示客戶風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)簽，致使基層銀行機(jī)構(gòu)未能實(shí)現(xiàn)按客戶風(fēng)險(xiǎn)等級實(shí)行差異化的風(fēng)險(xiǎn)管理，無法有效區(qū)分不同風(fēng)險(xiǎn)等級客戶，對高風(fēng)險(xiǎn)客戶風(fēng)險(xiǎn)控制缺少管理抓手，在一定程度上影響了客戶身份識別工作效率和效果。

3.賬戶存續(xù)期間客戶身份持續(xù)識別操作細(xì)則缺失。反洗錢監(jiān)管法規(guī)提出了金融機(jī)構(gòu)對客戶日常經(jīng)營活動和金融交易情況進(jìn)行關(guān)注的指導(dǎo)框架，要求及時(shí)提示客戶更新資料信息，并應(yīng)了解高風(fēng)險(xiǎn)客戶資金來源及資金用途，但對客戶日常交易情況關(guān)注方式、客戶變更信息的跟蹤措施及對高風(fēng)險(xiǎn)客戶進(jìn)行資金來源及用途有效識別方法等客戶身份持續(xù)識別操作流程未做出具體規(guī)定，部分商業(yè)銀行也未制定相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則。缺乏措施得當(dāng)?shù)牟僮饕?guī)范，使基層銀行機(jī)構(gòu)在實(shí)際工作中，面對存量單位賬戶客戶身份識別不足、高風(fēng)險(xiǎn)客戶辦理業(yè)務(wù)時(shí)身份識別工作缺位現(xiàn)象，無法落實(shí)客戶身份識別及賬戶風(fēng)險(xiǎn)管理主體責(zé)任，難以保障單位客戶身份信息正確性和有效性以及高風(fēng)險(xiǎn)客戶異常交易風(fēng)險(xiǎn)控制關(guān)口前移。

4.系統(tǒng)自動控制功能未完全發(fā)揮作用。商業(yè)銀行主機(jī)系統(tǒng)對存量單位賬戶中單位名稱、營業(yè)執(zhí)照號碼、法定代表人與工商注冊信息庫不一致情況未實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)自動篩查，對客戶身份信息缺失或不規(guī)范情況提示不夠，使基層銀行機(jī)構(gòu)對存量賬戶客戶信息補(bǔ)充和管控缺少有力手段。高風(fēng)險(xiǎn)客戶柜面及非柜面交易時(shí)，系統(tǒng)未實(shí)現(xiàn)將高風(fēng)險(xiǎn)客戶異常交易推送客戶身份識別部門進(jìn)行資金來源及用途等方面風(fēng)險(xiǎn)甄別，因而難以及時(shí)阻斷具有洗錢特征的可疑交易。系統(tǒng)事前及事中自動控制功能發(fā)揮作用有限，使大部分賬戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測仍依賴事后風(fēng)險(xiǎn)管理或反洗錢部門，客戶或賬戶風(fēng)險(xiǎn)控制相對滯后，洗錢風(fēng)險(xiǎn)即時(shí)控制效果不佳。

5.檢查監(jiān)督機(jī)制不夠健全?？蛻羯矸葑R別工作檢查監(jiān)督存在管理缺位現(xiàn)象，影響了風(fēng)險(xiǎn)管理塈內(nèi)部控制第一道防線作用充分發(fā)揮。部分商業(yè)銀行未將客戶身份識別工作納入業(yè)務(wù)檢查監(jiān)督管理或未實(shí)現(xiàn)檢查網(wǎng)點(diǎn)全覆蓋，對其工作質(zhì)量及工作效果無有效的評價(jià)機(jī)制，也未制定業(yè)務(wù)考核辦法，對相關(guān)工作人員進(jìn)行此項(xiàng)工作無約束及激勵措施，導(dǎo)致客戶身份識別崗位人員缺乏工作的主動性，工作流于形式現(xiàn)象較為突出，客戶身份識別工作質(zhì)量亟須提高。

三、對策及建議

1.增強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任意識，提高對客戶身份識別工作的重視程度。對員工展開洗錢風(fēng)險(xiǎn)形勢教育，認(rèn)真學(xué)習(xí)客戶身份識別基礎(chǔ)法規(guī)及近年新政，加強(qiáng)客戶身份識別責(zé)任意識，強(qiáng)調(diào)銀行賬戶被用于違法犯罪將給銀行造成極大的洗錢風(fēng)險(xiǎn)及監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)，以及客戶身份識別在賬戶開立、變更、交易環(huán)節(jié)中的重要作用，教育員工在客戶身份識別過程中使用可靠的、獨(dú)立來源的文件數(shù)據(jù)核實(shí)客戶身份、登記客戶身份基本信息，有效減少空殼公司、群體開戶、非法集資等違規(guī)賬戶發(fā)生的可能性。

2.合理劃分客戶風(fēng)險(xiǎn)等級，實(shí)行差異化風(fēng)險(xiǎn)管理。依據(jù)人民銀行《金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評估及客戶分類管理指引》，合理確定客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級。以全面風(fēng)險(xiǎn)管理、動態(tài)管理、自主管理為原則，將客戶性質(zhì)、行業(yè)特點(diǎn)、異常交易或反洗錢監(jiān)測記錄、企業(yè)法人年齡特征、交易與現(xiàn)金關(guān)聯(lián)程度、公對私轉(zhuǎn)款交易比重等指標(biāo)作為客戶風(fēng)險(xiǎn)分類項(xiàng)目并分配適當(dāng)?shù)臋?quán)重，以定性評估和定量分析相結(jié)合的方式科學(xué)劃分客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)行差異化風(fēng)險(xiǎn)管理及客戶身份識別，有效配置反洗錢資源，節(jié)約勞動成本。

3.制定客戶身份初次識別及持續(xù)識別實(shí)施細(xì)則。制定開戶環(huán)節(jié)客戶身份初次識別及賬戶存續(xù)期間客戶身份持續(xù)識別實(shí)施細(xì)則，增強(qiáng)業(yè)務(wù)流程的可操作性。明確證明文件、地址信息、業(yè)務(wù)意愿、受益所有人等客戶身份構(gòu)成要素識別方式及信息獲取渠道;落實(shí)客戶信息變更跟蹤、高風(fēng)險(xiǎn)客戶異常交易資金來源及交易性質(zhì)客戶身份識別主體責(zé)任，明確前臺賬戶業(yè)務(wù)操作人員與營銷人員在客戶身份識別工作的業(yè)務(wù)分工，加強(qiáng)雙方溝通協(xié)作;制定存量賬戶客戶身份信息補(bǔ)充標(biāo)準(zhǔn)，細(xì)化客戶身份持續(xù)識別具體操作措施;強(qiáng)化高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)客戶身份識別風(fēng)險(xiǎn)管控，關(guān)注大額現(xiàn)金交易、網(wǎng)上銀行及智能機(jī)具業(yè)務(wù)、跨境轉(zhuǎn)賬匯款等高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)中的客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)防控，對確有異常的及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)阻斷。

4.強(qiáng)化科技保障，實(shí)現(xiàn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)系統(tǒng)自動風(fēng)險(xiǎn)控制。一是在單位賬戶開戶源頭實(shí)現(xiàn)對客戶基本信息與工商注冊信息庫一致性檢測，對客戶填寫資料或?qū)嶋H情況與工商信息不符的拒絕開戶;二是系統(tǒng)自動提取相同授權(quán)經(jīng)辦人、法人、聯(lián)系電話、單位地址等關(guān)聯(lián)賬戶信息，向經(jīng)辦人員提示群體異常開戶、空殼公司等可疑賬戶風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，必要時(shí)可采取有效措施阻斷風(fēng)險(xiǎn)賬戶進(jìn)程;三是將通過業(yè)務(wù)檢查、風(fēng)險(xiǎn)核查、反洗錢甄別等渠道發(fā)現(xiàn)的高風(fēng)險(xiǎn)賬戶與前臺主機(jī)系統(tǒng)進(jìn)行信息共享，使賬戶經(jīng)辦人員在業(yè)務(wù)辦理過程中及時(shí)掌握相關(guān)賬戶風(fēng)險(xiǎn)狀況，并提示相應(yīng)的客戶身份識別需求;四是將客戶身份識別工作融入柜面及網(wǎng)銀系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程，運(yùn)用有效識別方式在充分了解客戶交易背景及資金性質(zhì)的基礎(chǔ)上審慎處理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，降低客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)。

5.完善客戶身份識別工作檢查監(jiān)督機(jī)制。建立賬戶開戶、變更、交易環(huán)節(jié)客戶身份識別工作監(jiān)督機(jī)制，對客戶身份識別方式、渠道、錄入、資料留存等處理內(nèi)容進(jìn)行有效監(jiān)督，并將監(jiān)督結(jié)果納入績效考核，有效降低客戶身份識別流于形式現(xiàn)象發(fā)生的概率。對客戶身份初次識別、持續(xù)識別及重新識別工作納入專業(yè)部門定期檢查工作范圍，制定翔實(shí)的檢查及考核辦法，加大存量客戶身份信息質(zhì)量、新增客戶身份識別工作效果督導(dǎo)檢查頻次及范圍，對客戶質(zhì)量不符合要求或客戶身份識別不充分不到位的及時(shí)整改，并追究相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員的主體責(zé)任。

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Problems and Countermeasures in the Identification of Customers in Commercial Banks

QI Shu-xiu，ZUO Xu

（Industrial and Commercial Bank of China Heilongjiang Branch，Harbin 150010，China）

Abstract：“Customer identification” is the basis for commercial banks to fulfill their anti-money laundering obligations and combat money laundering activities. However，practice has found that customer information quality of stock unit accounts，new account opening and information changes，high-risk account transaction links，and other aspects of customer identification There are still problems such as low quality of information，inadequate work，and unclear main responsibility. This article discusses the reasons for the above problems，and proposes to enhance employees awareness of risk responsibility，reasonably divide customer risk levels，and establish customer identity for the first time. Recognition and continuous identification of the implementation rules and other countermeasures and suggestions are hoped to help commercial banks improve the quality and effectiveness of corporate customer identification.

Key words：commercial bank;corporate customer;customer identification