耿聰聰 王巖

（西藏自治區(qū)生產(chǎn)力促進(jìn)中心，西藏 拉薩 850000）

1 研究背景及意義

近年來(lái)，隨著科研資金投入的不斷增加，科技體制改革不斷推進(jìn)，科技計(jì)劃績(jī)效評(píng)價(jià)作為科技部門政府績(jī)效的重要組成部分，越來(lái)越得到各級(jí)政府部門的重視。2002 年，科技部發(fā)布了《國(guó)家科研計(jì)劃課題評(píng)價(jià)評(píng)審暫行辦法》，明確規(guī)定評(píng)價(jià)機(jī)制必須包括在國(guó)家科研計(jì)劃項(xiàng)目管理中，使其成為科技計(jì)劃項(xiàng)目立項(xiàng)管理中的必要環(huán)節(jié)。2018 年，國(guó)務(wù)院發(fā)布了《國(guó)務(wù)院關(guān)于優(yōu)化科研管理提升科研績(jī)效若干措施的通知》，明確要強(qiáng)化項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)及其結(jié)果的應(yīng)用，建立完善有利于創(chuàng)新的評(píng)價(jià)激勵(lì)制度，減輕科研人員負(fù)擔(dān)，充分釋放創(chuàng)新活力。2018年12月，科技部辦公廳發(fā)布《國(guó)家重點(diǎn)研發(fā)計(jì)劃項(xiàng)目績(jī)效綜合績(jī)效評(píng)價(jià)工作規(guī)范（試行）》，明確評(píng)價(jià)重點(diǎn)包括項(xiàng)目（課題）任務(wù)完成情況和經(jīng)費(fèi)管理使用情況等內(nèi)容。

西藏科技計(jì)劃績(jī)效評(píng)價(jià)工作也緊隨國(guó)家的步伐，逐步進(jìn)行探索和研究。在西藏自治區(qū)“十三五”規(guī)劃中也明確提到，要“改革科技評(píng)價(jià)制度，建立以科技創(chuàng)新質(zhì)量、貢獻(xiàn)、績(jī)效為導(dǎo)向的分類評(píng)價(jià)體系”。在此背景下，開展科技計(jì)劃績(jī)效評(píng)價(jià)，是進(jìn)一步提高科技計(jì)劃項(xiàng)目管理水平的必然要求，對(duì)于優(yōu)化科技經(jīng)費(fèi)投入結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)費(fèi)效益，促進(jìn)本地區(qū)科技管理部門決策的科學(xué)化和精準(zhǔn)化具有舉足輕重的作用。同時(shí)，對(duì)推動(dòng)自治區(qū)科技創(chuàng)新發(fā)展，提升自主研發(fā)能力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)跨越式發(fā)展具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

2 國(guó)內(nèi)科技計(jì)劃項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)現(xiàn)狀

近年來(lái)，各省市也逐步開展科技計(jì)劃項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制研究工作，對(duì)科技計(jì)劃項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，并將評(píng)價(jià)結(jié)果用于的財(cái)政資金配置，提高科技計(jì)劃項(xiàng)目資金的使用效益。以北京、上海、浙江為例，在科技計(jì)劃項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)方面的做法如下。

2.1 北京市科技計(jì)劃項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)

2014 年，北京市財(cái)政局發(fā)布《北京市市級(jí)項(xiàng)目支出事前績(jī)效評(píng)估管理暫行辦法》，實(shí)施科技計(jì)劃項(xiàng)目支出事前評(píng)價(jià)與事后評(píng)價(jià)相結(jié)合的管理模式。對(duì)市級(jí)財(cái)政性資金安排的項(xiàng)目，重點(diǎn)圍繞項(xiàng)目立項(xiàng)的合理性和預(yù)算的準(zhǔn)確性，以“先有項(xiàng)目立項(xiàng)，再申請(qǐng)財(cái)政資金”原則，進(jìn)行項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出事前績(jī)效評(píng)估，進(jìn)一步推動(dòng)績(jī)效評(píng)價(jià)關(guān)口前移。科技計(jì)劃項(xiàng)目的事后績(jī)效評(píng)價(jià)，側(cè)重項(xiàng)目（課題）任務(wù)書考核目標(biāo)和任務(wù)完成情況、經(jīng)費(fèi)管理使用情況，注重科技創(chuàng)新質(zhì)量和實(shí)際貢獻(xiàn)，建立健全既適應(yīng)科技創(chuàng)新規(guī)律、又符合預(yù)算績(jī)效管理要求的項(xiàng)目（課題）績(jī)效評(píng)價(jià)體系。

2.2 上海市科技計(jì)劃績(jī)效評(píng)價(jià)

上海市2019年出臺(tái)了《上海市科技計(jì)劃項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)工作規(guī)范（試行）》，分類建設(shè)績(jī)效評(píng)價(jià)體系，項(xiàng)目承擔(dān)單位在項(xiàng)目執(zhí)行期結(jié)束時(shí)進(jìn)行綜合績(jī)效評(píng)價(jià)，包括財(cái)務(wù)和技術(shù)兩個(gè)方面的評(píng)價(jià)內(nèi)容，績(jī)效評(píng)價(jià)從產(chǎn)出、效果和影響力三個(gè)方面對(duì)績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行分解，評(píng)價(jià)結(jié)論對(duì)社會(huì)公布，形成綜合績(jī)效評(píng)價(jià)檔案，評(píng)價(jià)結(jié)果作為項(xiàng)目后續(xù)支出的重要依據(jù)。

2.3 浙江省科技計(jì)劃績(jī)效評(píng)價(jià)

浙江省建立了強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)及結(jié)果應(yīng)用機(jī)制。省級(jí)科技計(jì)劃（專項(xiàng)、基金）設(shè)立或?qū)嵤┣埃土㈨?xiàng)必要性、投入經(jīng)濟(jì)性、績(jī)效目標(biāo)合理性、實(shí)施方案可行性和籌資合規(guī)性進(jìn)行事前績(jī)效評(píng)估。在實(shí)施過(guò)程中，建立短期、中期相結(jié)合的績(jī)效評(píng)價(jià)制度，對(duì)目標(biāo)完成、管理、產(chǎn)出、效果、影響等開展績(jī)效評(píng)價(jià)。在對(duì)科技計(jì)劃專項(xiàng)進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，以評(píng)價(jià)結(jié)果為依據(jù)，建立動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制。短期績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為下一年度資金安排的重要依據(jù)，中期績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為科技計(jì)劃（專項(xiàng)、基金）動(dòng)態(tài)調(diào)整的重要依據(jù)?？?jī)效評(píng)價(jià)優(yōu)的，持續(xù)實(shí)施或加大支持力度；績(jī)效評(píng)價(jià)一般的，減少支持力度或暫停實(shí)施；沒(méi)有明顯績(jī)效的及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。

3 西藏科技計(jì)劃項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)現(xiàn)狀

目前，西藏自治區(qū)科技計(jì)劃績(jī)效管理工作主要包括財(cái)政支出預(yù)算績(jī)效管理及科技計(jì)劃項(xiàng)目績(jī)效管理兩部分。西藏自治區(qū)根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、財(cái)政部《關(guān)于推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理的指導(dǎo)意見》等有關(guān)規(guī)定，對(duì)財(cái)政預(yù)算資金進(jìn)行績(jī)效管理。2018 年7 月，西藏自治區(qū)財(cái)政廳發(fā)布《西藏自治區(qū)財(cái)政支出預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》，對(duì)財(cái)政專項(xiàng)資金進(jìn)行預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)管理。同年，在財(cái)政資金預(yù)算績(jī)效管理的基礎(chǔ)上，西藏自治區(qū)財(cái)政廳、科技廳聯(lián)合發(fā)布《西藏自治區(qū)應(yīng)用技術(shù)研究與開發(fā)專項(xiàng)資金管理辦法》，明確提出對(duì)科技計(jì)劃項(xiàng)目的績(jī)效管理要求，通過(guò)建立專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)制度、績(jī)效評(píng)價(jià)工作機(jī)制對(duì)科技計(jì)劃項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)提出了具體要求，同時(shí)將績(jī)效評(píng)估結(jié)果作為項(xiàng)目調(diào)整、后續(xù)支持的重要依據(jù)，體現(xiàn)科技主管部門對(duì)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)及其結(jié)果應(yīng)用的重視。西藏自治區(qū)在后續(xù)發(fā)布的相關(guān)文件，如《西藏自治區(qū)中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展專項(xiàng)資金管理辦法實(shí)施細(xì)則》《西藏自治區(qū)科技計(jì)劃項(xiàng)目管理辦法》《西藏自治區(qū)科技計(jì)劃項(xiàng)目過(guò)程管理辦法（試行）》中，對(duì)科技項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)工作在制度、機(jī)制及實(shí)施及流程等方面提出了更為具體、細(xì)致的要求。

從2018年開始，西藏自治區(qū)發(fā)布的科技計(jì)劃項(xiàng)目相關(guān)文件中，密集出現(xiàn)對(duì)科技計(jì)劃項(xiàng)目績(jī)效管理的相關(guān)要求，可以看出，西藏自治區(qū)雖然在科技計(jì)劃項(xiàng)目績(jī)效管理工作中起步較晚，但各級(jí)科技項(xiàng)目管理部門高度重視，大力推進(jìn)科技計(jì)劃項(xiàng)目績(jī)效管理工作進(jìn)度。2020 年4 月，西藏自治區(qū)科技廳印發(fā)《關(guān)于深化自治區(qū)科技領(lǐng)域放管服改革優(yōu)化創(chuàng)新服務(wù)環(huán)境的實(shí)施意見》，文中明確提出要建立分類評(píng)價(jià)體系，實(shí)行以創(chuàng)新質(zhì)量和貢獻(xiàn)為導(dǎo)向的科技計(jì)劃績(jī)效分類評(píng)價(jià)。同年7 月印發(fā)《西藏自治區(qū)科技計(jì)劃項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)工作規(guī)范（試行）》，對(duì)科技計(jì)劃項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作進(jìn)行了進(jìn)一步的細(xì)化，規(guī)定科技計(jì)劃項(xiàng)目執(zhí)行期滿后6個(gè)月內(nèi)，需開展綜合績(jī)效評(píng)價(jià)，項(xiàng)目執(zhí)行方面主要考核項(xiàng)目目標(biāo)及考核指標(biāo)的完成情況、成果效益、人才培養(yǎng)和組織管理等；專項(xiàng)資金使用方面考核資金使用撥付、到位、預(yù)算執(zhí)行、管理制度執(zhí)行及支出合規(guī)性等，同時(shí)提出詳細(xì)的評(píng)價(jià)流程，規(guī)范評(píng)價(jià)報(bào)告、評(píng)價(jià)信息表以及評(píng)價(jià)打分表，進(jìn)一步推動(dòng)科技計(jì)劃項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)的落地實(shí)施。2020 年10 月，全面啟動(dòng)西藏自治區(qū)科技計(jì)劃項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)工作，明確綜合績(jī)效評(píng)價(jià)范圍、評(píng)價(jià)方式和評(píng)價(jià)時(shí)間。

4 西藏科技計(jì)劃項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)意見建議

西藏自治區(qū)科技計(jì)劃項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作起步較晚，近年來(lái)密集發(fā)布的各類政策文件，形成了有效的管理制度及評(píng)價(jià)機(jī)制，隨著科技計(jì)劃項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)工作規(guī)范的發(fā)布，更是形成制度、機(jī)制及實(shí)施等方面的合圍，為科技計(jì)劃績(jī)效評(píng)價(jià)工作打下了良好的政策基礎(chǔ)。通過(guò)對(duì)目前西藏自治區(qū)科技計(jì)劃績(jī)效評(píng)價(jià)工作現(xiàn)狀進(jìn)行綜合分析，認(rèn)為還可在以下幾個(gè)方面加以改進(jìn)。

4.1 細(xì)化科技計(jì)劃項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)

在《西藏自治區(qū)科技計(jì)劃項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)工作規(guī)范（試行）》中，制定了自治區(qū)科技計(jì)劃項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)打分表，由專家以個(gè)人專業(yè)判斷為基礎(chǔ)，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)完成情況及資金使用管理情況進(jìn)行評(píng)議打分。但就打分表的設(shè)計(jì)來(lái)看，技術(shù)評(píng)議打分表僅設(shè)定了4 項(xiàng)評(píng)價(jià)內(nèi)容，未進(jìn)一步細(xì)化評(píng)價(jià)內(nèi)容以及專家打分評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)。各科技計(jì)劃專項(xiàng)具有其個(gè)性特點(diǎn)的同時(shí)，同一類專項(xiàng)又具有較為一致的共性特征，因此，在設(shè)計(jì)評(píng)價(jià)內(nèi)容及評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)兼顧計(jì)劃個(gè)性及項(xiàng)目共性，建議同一科技計(jì)劃專項(xiàng)的某一研究方向設(shè)計(jì)一套評(píng)價(jià)信息表及專家評(píng)議表，以保持績(jī)效評(píng)價(jià)的內(nèi)容、評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)的相對(duì)一致性，有助于后續(xù)科技計(jì)劃績(jī)效評(píng)價(jià)及分析的便利性、科學(xué)性及有效性。

4.1.1 績(jī)效評(píng)價(jià)內(nèi)容?？萍加?jì)劃績(jī)效評(píng)價(jià)為通常針對(duì)科技計(jì)劃實(shí)施特定周期內(nèi)的科技計(jì)劃項(xiàng)目，在項(xiàng)目完成后的一段時(shí)間內(nèi)，通過(guò)構(gòu)建綜合績(jī)效評(píng)價(jià)體系對(duì)一類類科技計(jì)劃的實(shí)施進(jìn)行全面的評(píng)價(jià)，反映綜合績(jī)效情況，以推動(dòng)科技資源的合理配置，促進(jìn)科技計(jì)劃制定的科學(xué)性和實(shí)施有效性。評(píng)價(jià)主要內(nèi)容主要包括：科技計(jì)劃目標(biāo)是否明確、定位是否準(zhǔn)確、管理是否規(guī)范、是否取得了良好成效、是否獲得了顯著的社會(huì)效益等。

4.1.2 科技計(jì)劃績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)的設(shè)置

4.1.2.1 定量指標(biāo)與定性指標(biāo)相結(jié)合。科技計(jì)劃既涉及科技投入、項(xiàng)目完成率、成果產(chǎn)出等定量因素，也涉及科技計(jì)劃帶來(lái)的科技進(jìn)步、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)影響等定性因素，因此應(yīng)綜合考慮多方面的因素，用定量指標(biāo)和定性指標(biāo)相結(jié)合的方法，全面地構(gòu)建科技計(jì)劃績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

4.1.2.2 共性指標(biāo)和個(gè)性指標(biāo)相結(jié)合?？萍加?jì)劃績(jī)效評(píng)價(jià)中，既存在如計(jì)劃立項(xiàng)、計(jì)劃管理等反映所有科技計(jì)劃管理情況的共性指標(biāo)，又存在因計(jì)劃定位、項(xiàng)目特點(diǎn)的不同造成的科技計(jì)劃項(xiàng)目績(jī)效個(gè)性指標(biāo)，因此指標(biāo)體系設(shè)計(jì)必須將共性指標(biāo)和個(gè)性指標(biāo)相結(jié)合，才更為科學(xué)、合理，才能完整、全面反映出各科技計(jì)劃執(zhí)行的績(jī)效情況。

4.1.2.3 合理設(shè)置指標(biāo)數(shù)量?？萍加?jì)劃績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系中，指標(biāo)數(shù)量過(guò)少，無(wú)法完整地反映出來(lái)科技計(jì)劃績(jī)效的整體情況，指標(biāo)數(shù)量過(guò)多、評(píng)價(jià)內(nèi)容過(guò)細(xì)則會(huì)使評(píng)價(jià)過(guò)程更為復(fù)雜，增加結(jié)果統(tǒng)計(jì)和績(jī)效評(píng)價(jià)的難度。因此選取的指標(biāo)數(shù)量應(yīng)當(dāng)合理，指標(biāo)應(yīng)當(dāng)能突出重點(diǎn)問(wèn)題。

4.2 推動(dòng)科技計(jì)劃及項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)落地實(shí)施

制度保障是進(jìn)行科技計(jì)劃績(jī)效評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)。政府科技計(jì)劃是一種競(jìng)爭(zhēng)性很強(qiáng)的稀缺資源，不僅需要受控，而且要權(quán)責(zé)相符。建立科學(xué)合理的政府科技計(jì)劃績(jī)效評(píng)價(jià)制度，既是政府公共管理和政務(wù)公開的要求，又能在一定程度上有利于政府科技經(jīng)費(fèi)安全使用，提高資源配置和使用效率。

西藏自治區(qū)科技計(jì)劃及項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作已構(gòu)建了相關(guān)制度及機(jī)制，為科技計(jì)劃及項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)的實(shí)施打下了良好基礎(chǔ)。下一步應(yīng)著重推動(dòng)績(jī)效評(píng)價(jià)工作的落地實(shí)施，在開展具體的科技計(jì)劃項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作中，進(jìn)一步明確評(píng)價(jià)實(shí)施主體，細(xì)化相關(guān)工作內(nèi)容，理順工作流程，積累科技計(jì)劃項(xiàng)目信息及數(shù)據(jù)，并對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)工作進(jìn)行改進(jìn)，使其進(jìn)一步完善。

4.3 細(xì)化科技計(jì)劃績(jī)效評(píng)價(jià)體系

科技計(jì)劃績(jī)效評(píng)價(jià)是一套完整的體系，包括立項(xiàng)目標(biāo)、經(jīng)費(fèi)預(yù)算、項(xiàng)目評(píng)審、運(yùn)行實(shí)施、結(jié)題驗(yàn)收、績(jī)效評(píng)價(jià)等環(huán)節(jié)，以績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果推動(dòng)立項(xiàng)目標(biāo)的修訂，從而形成科技計(jì)劃實(shí)施的完整閉環(huán)。西藏自治區(qū)科技計(jì)劃績(jī)效評(píng)價(jià)工作應(yīng)以制定專項(xiàng)資金預(yù)算績(jī)效目標(biāo)為前提，以科技計(jì)劃項(xiàng)目（或課題）的具體績(jī)效評(píng)價(jià)工作為基礎(chǔ)，進(jìn)而實(shí)施科技計(jì)劃績(jī)效評(píng)價(jià)，從而形成一整套由點(diǎn)到面、貫穿科技計(jì)劃生命周期的績(jī)效評(píng)價(jià)體系。在建立科技計(jì)劃績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系框架的基礎(chǔ)上，細(xì)化三級(jí)指標(biāo)的具體評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。指標(biāo)體系中計(jì)劃立項(xiàng)、計(jì)劃管理指標(biāo)為所有計(jì)劃通用的共性指標(biāo)，其中定量指標(biāo)資金到位率計(jì)算計(jì)劃下項(xiàng)目資金到位率平均值，其他指標(biāo)為定性指標(biāo)，由專家根據(jù)具體情況進(jìn)行打分。由于各類計(jì)劃具有不同的目標(biāo)和側(cè)重，計(jì)劃成效指標(biāo)在具體應(yīng)用時(shí)，應(yīng)根據(jù)計(jì)劃特點(diǎn)進(jìn)行進(jìn)一步細(xì)化，各類計(jì)劃可根據(jù)自身特點(diǎn)進(jìn)行選擇并確定指標(biāo)權(quán)重。

4.3.1 產(chǎn)出數(shù)量。項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)中的產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)由計(jì)劃的各項(xiàng)目實(shí)際產(chǎn)出中可定量統(tǒng)計(jì)的理論產(chǎn)出、應(yīng)用產(chǎn)出、示范應(yīng)用、轉(zhuǎn)化收入、經(jīng)濟(jì)效益以及人才培養(yǎng)，對(duì)比項(xiàng)目合同中的預(yù)計(jì)項(xiàng)目產(chǎn)出數(shù)據(jù)，以完成率計(jì)算產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)，并對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)計(jì)算算術(shù)平均。

4.3.2 產(chǎn)出質(zhì)量。產(chǎn)出質(zhì)量延用項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)技術(shù)評(píng)議結(jié)果，對(duì)每類計(jì)劃所有項(xiàng)目分別計(jì)算指標(biāo)算術(shù)平均分，并按照與總分比例計(jì)算該項(xiàng)指標(biāo)得分。

4.3.3 產(chǎn)出時(shí)效。產(chǎn)出時(shí)效指標(biāo)指該類計(jì)劃的所有項(xiàng)目是否能夠按照計(jì)劃按時(shí)驗(yàn)收，以達(dá)到計(jì)劃預(yù)期的時(shí)效目標(biāo)。

4.3.4 項(xiàng)目效益指標(biāo)。項(xiàng)目效益指標(biāo)主要反映科技計(jì)劃的實(shí)施為區(qū)域經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、環(huán)境及未來(lái)發(fā)展帶來(lái)的間接效益。不同計(jì)劃類別所產(chǎn)生的效益大不相同，在指標(biāo)選擇及打分標(biāo)準(zhǔn)上需要根據(jù)具體情況分別對(duì)社會(huì)效益、環(huán)境效益、可持續(xù)性影響等方面進(jìn)行評(píng)價(jià)。