郭暄

大數(shù)據(jù)時代，互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)在各行各業(yè)都實現(xiàn)廣泛應用，為財務(wù)公司的迅速發(fā)展注入活力，財務(wù)公司在大數(shù)據(jù)的引領(lǐng)下具有十分廣闊的發(fā)展空間。但是與此同時，也應該注意到大數(shù)據(jù)技術(shù)給財務(wù)公司帶來了不可預知的風險，由于財務(wù)公司與國有銀行的體制不同、經(jīng)濟地位不同、運營模式也不一樣，因此，大數(shù)據(jù)背景下，更容易產(chǎn)生經(jīng)濟金融風險?；诖?，本文開展以下探究，創(chuàng)新財務(wù)公司金融風險控制管理新路徑。

財務(wù)公司也稱作金融公司，在我國基本分為兩種類型，一類是非銀行金融機構(gòu)，另一類是企業(yè)集團的下屬財務(wù)公司，雖然分類不同，但是性質(zhì)相似，都具有改進技術(shù)、開發(fā)新產(chǎn)品并提供其他類金融服務(wù)的功能，主要以中長期金融服務(wù)為主要業(yè)務(wù)。財務(wù)公司的服務(wù)對象比較寬泛，主要是合作廠商和其他金融公司，其次就是對個人或家庭提供借貸、銷售、投融資等服務(wù)。我國財務(wù)公司是企業(yè)集團發(fā)展的必然產(chǎn)物，同時也是經(jīng)濟金融體制改革下的必然產(chǎn)物。

一、大數(shù)據(jù)技術(shù)對財務(wù)公司的重要意義

（一）有利于企業(yè)精準營銷，提高運營效率

對于企業(yè)集團的下屬財務(wù)公司來講，子公司與集團總部本身就是一榮俱榮一損俱損的關(guān)系，這種“內(nèi)生性”金融機構(gòu)是產(chǎn)融結(jié)合的特殊存在形式，雖然在這種模式下，財務(wù)公司不能對公眾發(fā)放貸款，也不能吸收存款，業(yè)務(wù)種類只能局限于本部集團，但是子公司與集團總部之間仍然可以通過大數(shù)據(jù)系統(tǒng)，共享信息資源，通過集團內(nèi)部連接系統(tǒng)，總部將客戶信息進行收集、整理，根據(jù)客戶意愿、購買意向、購買能力等參數(shù)進行分類，利用大數(shù)據(jù)信息便利，為客戶推薦最適合的公司產(chǎn)品，避免傳統(tǒng)模式下的營銷弊端，摒棄“一對多”的無效服務(wù)，向?qū)ｉT化、針對化的“一對一”服務(wù)模式轉(zhuǎn)變，有助于財務(wù)企業(yè)精準營銷，提高企業(yè)整體的運營效率。

（二）有利于數(shù)據(jù)整合，提高信息化水平

對于普通金融機構(gòu)來講，利大數(shù)據(jù)技術(shù)手段，可以將金融數(shù)據(jù)整合、歸納、分析，最后挖掘大數(shù)據(jù)背后潛藏的經(jīng)濟價值和開發(fā)利用價值，金融行業(yè)與大數(shù)據(jù)的有效融合，拓寬了金融業(yè)的發(fā)展類型和業(yè)務(wù)模式，推動了金融信息的數(shù)據(jù)共享。眾所周知，網(wǎng)絡(luò)科技的不斷發(fā)展為我國的實體經(jīng)濟帶來巨大的挑戰(zhàn)，如果金融機構(gòu)能夠利用大數(shù)據(jù)技術(shù)，實現(xiàn)金融產(chǎn)業(yè)信息化，可以提高資源配置能力，更好地防范市場風險，如今，大數(shù)據(jù)在金融機構(gòu)的應用及其廣泛，可以通過數(shù)據(jù)整合，判斷客戶的優(yōu)劣，估算違約風險、判斷股市行情、分析資金流動趨勢等，實現(xiàn)了互聯(lián)網(wǎng)金融的融合發(fā)展，通過數(shù)據(jù)分析和挖掘，獲得更多業(yè)務(wù)價值，讓數(shù)據(jù)“增值”，同時也提升了企業(yè)信息化水平。

（三）推動財務(wù)公司數(shù)據(jù)化轉(zhuǎn)型發(fā)展

在國家宏觀經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的大背景下，隨著利率市場化的逐步推進，財務(wù)公司越來越受到“金融脫媒”的影響，核心負債能力降低，營利區(qū)間收窄、業(yè)務(wù)亟待完善，現(xiàn)階段的財務(wù)公司業(yè)務(wù)創(chuàng)新基本就是套利，不能深入挖掘客戶的內(nèi)在需求，難以實現(xiàn)精準的市場定位，因此，大數(shù)據(jù)技術(shù)可以為企業(yè)和客戶提供更有價值的服務(wù)，通過建立完善的信息系統(tǒng)，可以實現(xiàn)信息自動化、資源共享化，讓財務(wù)企業(yè)實現(xiàn)技術(shù)創(chuàng)新轉(zhuǎn)型，從單一化生產(chǎn)型、服務(wù)型向互聯(lián)網(wǎng)金融轉(zhuǎn)變，最終實現(xiàn)經(jīng)濟領(lǐng)域的擴張。

二、大數(shù)據(jù)時代財務(wù)公司面臨的風險

（一）信息泄露風險

大數(shù)據(jù)的廣泛應用不僅給財務(wù)公司帶來發(fā)展機遇，同時也讓其面臨風險。隨著大數(shù)據(jù)的虛擬交易越來越多，在線互動、在線交易、在線交流已經(jīng)成為常態(tài)，大數(shù)據(jù)的社交功能和智能終端功能已經(jīng)越來越完善，成為人們生活中必不可少的一部分，在利用大數(shù)據(jù)的同時也產(chǎn)生了數(shù)據(jù)信息安全問題。從大數(shù)據(jù)的儲存裝置來看，數(shù)據(jù)的收集、整理、訪問、儲存、傳輸不能脫離移動終端，必須以手機、電腦等電子設(shè)備為載體，這樣一來就造成移動終端需求量的猛增，增加了信息風險的隱患，一旦數(shù)據(jù)被泄露，不僅客戶的個人信息被不法分子盜取，還帶來企業(yè)的名譽損失和經(jīng)濟損失。

（二）信用風險

信用風險是財務(wù)企業(yè)在大數(shù)據(jù)技術(shù)條件下面臨的常規(guī)風險，在大數(shù)據(jù)時代，誰能正確開看待和利用大數(shù)據(jù)信息，誰就能掌握開啟未來的鑰匙，一些非銀行金融機構(gòu)已經(jīng)在多個領(lǐng)域開展了多元化的信用業(yè)務(wù)，比如消費信貸、經(jīng)營信貸等，從貸前到貸后都需要個人的信用作為交易保證，可以說整個金融服務(wù)的核心就是在承擔風險中得到相應的經(jīng)濟回報，因此，對于金融機構(gòu)來說，信用風險是機構(gòu)危機的重點所在，如果不能及時、全面、有效地進行風險評估，財務(wù)公司內(nèi)部的工作人員就會受到外在因素的影響，將金融風險帶到公司，尤其是在做信用擔保型業(yè)務(wù)的時候，企業(yè)就一定會面臨信用風險，影響企業(yè)聲譽。

（三）流動性風險

隨著大數(shù)據(jù)技術(shù)在財務(wù)企業(yè)的不斷發(fā)展，逐漸應用在金融產(chǎn)品的營銷中，在營銷過程中不可避免地對財務(wù)公司的資產(chǎn)和債務(wù)產(chǎn)生變動，主要體現(xiàn)在同業(yè)拆借行為和投資決策行為中，一旦發(fā)生償債不足必然會帶來本企業(yè)的資金流動風險，其次，網(wǎng)上支付和第三方平臺的興起，網(wǎng)絡(luò)借貸、股權(quán)眾籌、消費金融等服務(wù)逐漸進入人們的視野，有些第三方支付平臺與投資實施捆綁，在運營過程中會造成資金短時間內(nèi)滯留，增加流動性風險;在借貸和籌資行為中，如果不能精準掌握放貸和準讓債權(quán)的關(guān)系，就會造成非法集資，誘發(fā)流動性風險。

三、大數(shù)據(jù)時代財務(wù)公司金融風險控制管理探究

（一）提高對大數(shù)據(jù)技術(shù)的研究創(chuàng)新力度

針對當前財務(wù)公司出現(xiàn)的一系列問題，各個企業(yè)應該提高重視，加大對大數(shù)據(jù)關(guān)鍵技術(shù)的研發(fā)和創(chuàng)新，為財務(wù)公司的金融信息化建設(shè)提供技術(shù)保障，確保各個金融數(shù)據(jù)能夠有效收集、科學整理和利用，財務(wù)企業(yè)應該加大移動互聯(lián)網(wǎng)、物聯(lián)網(wǎng)、云計算的融合速度，加快知識庫和網(wǎng)頁搜索技術(shù)發(fā)展進程，保證各項數(shù)據(jù)處理技術(shù)更加成熟，從技術(shù)的角度控制財務(wù)企業(yè)的潛在風險，做好財務(wù)企業(yè)頂層設(shè)計與規(guī)劃，建立良好的運行機制，與外部機構(gòu)和集團內(nèi)部共建聯(lián)結(jié)系統(tǒng)，實現(xiàn)各級信息系統(tǒng)的互聯(lián)互通，比如電子發(fā)票業(yè)務(wù)系統(tǒng)，財務(wù)公司可以對權(quán)屬單位票據(jù)持有量監(jiān)督控制，避免票據(jù)風險帶來的信用風險。

（二）深化財務(wù)企業(yè)系統(tǒng)功能應用

除了提高研發(fā)和創(chuàng)新的力度，財務(wù)企業(yè)還要完善核心系統(tǒng)，創(chuàng)建監(jiān)管和報送平臺，加強輔助系統(tǒng)，實現(xiàn)業(yè)務(wù)流程的信息化，實現(xiàn)監(jiān)測報表自動讀取數(shù)據(jù)信息，實現(xiàn)自動化、規(guī)范化，財務(wù)企業(yè)還應該與專業(yè)的技術(shù)機構(gòu)展開合作，建立信息安全數(shù)據(jù)庫，保證主機安全、應用安全、網(wǎng)絡(luò)安全，對公司內(nèi)部系統(tǒng)漏洞進行修復，加強對信息數(shù)據(jù)系統(tǒng)的安全檢測，保證企業(yè)內(nèi)部系統(tǒng)安全、穩(wěn)定、可靠，降低黑客攻擊的風險，將數(shù)據(jù)安全管理納入企業(yè)風險管理條例中，對數(shù)據(jù)安全管控的實施標準進行統(tǒng)一，明確各項財務(wù)業(yè)務(wù)，實現(xiàn)自我監(jiān)督，保證公司的機密信息不被盜用和竊取，其次，還要加強與客戶之間的交流，讓客戶學會自我防范，掌握數(shù)據(jù)的正確使用方法和防范方式，以此來控制信息泄露風險，增強機構(gòu)風險管理能力。

（三）加大資金流動性監(jiān)管力度

財務(wù)企業(yè)在面臨流動性風險時，要制定有效的流動監(jiān)管策略。以財務(wù)企業(yè)整體經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略為依托，確定企業(yè)資產(chǎn)和負債規(guī)模，提供企業(yè)資金的流動性，保證融資來源的穩(wěn)定性。實施集中管理策略，集團下屬財務(wù)公司要制定統(tǒng)一的流動性資金風險管理制度，保證合理的資產(chǎn)負債率，對于同行業(yè)之間的經(jīng)濟業(yè)務(wù)往來，要分散匹配管理策略，要確保有充足的現(xiàn)金流支付到期債務(wù)，尤其是借貸類、投融資類的財務(wù)公司，一定要精準掌握放貸和準讓債權(quán)的關(guān)系，保證資金來源正當，加強監(jiān)管平臺建設(shè)，通過金融科學技術(shù)手段和企業(yè)監(jiān)管手段相結(jié)合，發(fā)揮信息共享的橫向紐帶帶動作用，完善風險評估、風險預警，設(shè)定流動性風險管理指標和預警觸發(fā)值，打通上下節(jié)點，提升財務(wù)企業(yè)風險控制水平。

（四）培養(yǎng)大數(shù)據(jù)應用型人才

大數(shù)據(jù)在財務(wù)企業(yè)的經(jīng)營和發(fā)展中占據(jù)重要的位置，因此，財務(wù)企業(yè)應該引進大數(shù)據(jù)人才，通過招聘和培訓這兩種方式來提高大數(shù)據(jù)技術(shù)在財務(wù)企業(yè)業(yè)務(wù)中的使用率，提高數(shù)據(jù)分析人才的專業(yè)技能，將大數(shù)據(jù)技術(shù)應用到信息保密中，降低企業(yè)財務(wù)流動性風險和信用風險，為企業(yè)提供有價值的數(shù)據(jù)信息資料，成立財務(wù)企業(yè)大數(shù)據(jù)部門并配備專業(yè)的分析人才，強化其軟件編程能力、金融算法能力、數(shù)據(jù)分析能力和財務(wù)統(tǒng)計能力，并為數(shù)據(jù)人才提供良好的晉升渠道和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，以此來保證數(shù)據(jù)人才能夠為企業(yè)更好地研發(fā)產(chǎn)品，拓寬銷售，推動企業(yè)數(shù)字戰(zhàn)略實施，提高大數(shù)據(jù)技術(shù)利用率。

四、結(jié)語

財務(wù)公司在我國經(jīng)濟金融行業(yè)占據(jù)著舉足輕重的地位，是民間投融資的重要渠道，也是活躍我國市場經(jīng)濟的有效途徑，隨著大數(shù)據(jù)技術(shù)不斷普及和發(fā)展，為財務(wù)公司帶來了相應的挑戰(zhàn)，為企業(yè)增加了信息安全風險、資金流動性風險和企業(yè)信用風險，因此，財務(wù)企業(yè)應該引進大數(shù)據(jù)人才，提高對大數(shù)據(jù)技術(shù)的研究創(chuàng)新力度，深化財務(wù)企業(yè)系統(tǒng)功能應用，加大資金流動性監(jiān)管力度，以此來保證財務(wù)企業(yè)能夠提高經(jīng)營效率，增強企業(yè)競爭力。

（作者單位：山西焦煤集團財務(wù)有限責任公司）