邱國(guó)平

摘要： 住房公積金屬于職工個(gè)人的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金。然而，現(xiàn)有的住房公積金制度已經(jīng)實(shí)行了近二十年，隨著我國(guó)改革開(kāi)放的不斷深入，現(xiàn)在的《住房公積金管理?xiàng)l例》與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展越來(lái)越不相適應(yīng)。此外，其運(yùn)行機(jī)制的缺陷也凸顯出越來(lái)越多的問(wèn)題。地方公積金中心將繳存業(yè)務(wù)作為頭等大事，經(jīng)過(guò)20多年的發(fā)展，繳存工作取得了很大成績(jī)，但也存在著越來(lái)越多的問(wèn)題。主要集中在住房公積金繳存覆蓋面不足、執(zhí)法不嚴(yán)、缺乏保障等方面，導(dǎo)致職工合法權(quán)益得不到有效保護(hù)。本文深入分析了繳存問(wèn)題產(chǎn)生的原因、現(xiàn)狀及后果，進(jìn)而找出保護(hù)廣大職工合法權(quán)益的對(duì)策。

關(guān)鍵詞： 住房公積金;繳存業(yè)務(wù);問(wèn)題;對(duì)策

住房公積金是我國(guó)重要的住房保障制度之一。該制度實(shí)施以來(lái)，取得了很大成績(jī)。與公積金制度實(shí)施前相比，許多人依靠公積金制度來(lái)解決了住房問(wèn)題。在現(xiàn)時(shí)的公積金制度下，大家都知道，公積金的繳存金額是與職員的薪酬及繳存比例相關(guān)聯(lián)的。員工的工資越高，他們獲得的公積金越多;同樣，比例越高，繳存金額越大，這對(duì)繳納公積金的職工來(lái)說(shuō)是一個(gè)很大的優(yōu)勢(shì)，但在實(shí)施過(guò)程中，現(xiàn)有的住房公積金制度忽視了低收入群體，這只會(huì)使他們解決住房問(wèn)題越來(lái)越困難。住房問(wèn)題也將嚴(yán)重制約低收入群體的發(fā)展，加劇貧富差距。

1 住房公積金制度

住房公積金是單位以及在職員工繳納的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金，它是住房分配貨幣化的主要形式，是以國(guó)家最高行政法規(guī)《住房公積金管理?xiàng)l例》出臺(tái)的住房社會(huì)保障制度。根據(jù)我國(guó)《住房公積金管理?xiàng)l例》的規(guī)定，住房公積金管理中心是一個(gè)非營(yíng)利性的事業(yè)單位。住房公積金制度實(shí)施范圍包含國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)、城市集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城市私營(yíng)企業(yè)和其他城市企事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體及其在職職工。職工在購(gòu)買(mǎi)、建造、翻建、大修自住住房時(shí)，可以提取自己賬戶(hù)中的住房公積金。當(dāng)資金不足時(shí)，可以申請(qǐng)住房公積金政策性貸款。所以，住房公積金屬于一種社會(huì)保障制度，非常有利于住房公積金的籌集和員工購(gòu)買(mǎi)能力的提高? [1]。

2 住房公積金繳存中存在的問(wèn)題

住房公積金制度有利于改善已繳納住房公積金的職工家庭的住房條件，進(jìn)一步深化了城鎮(zhèn)住房制度? [2]。住房公積金繳存中存在的問(wèn)題主要體現(xiàn)在繳存的不公平性上。

2.1 住房公積金利率設(shè)置不合理，使用門(mén)檻高

住房公積金的低利率存貸款政策嚴(yán)重?fù)p害了長(zhǎng)期不使用住房公積金者的權(quán)益。為滿(mǎn)足公積金貸款低利率的要求，公積金繳存利率與一年定期商業(yè)存款利率相同。在通貨膨脹的影響下，公積金繳存不僅不可以保值增值，而且會(huì)隨著時(shí)間的推移而貶值，損害了員工的權(quán)益，降低了繳存的積極性。低息貸款的好處只能由申請(qǐng)住房貸款的人享受，但由此產(chǎn)生的損失由所有繳存者承擔(dān)。由于享受住房公積金貸款有相應(yīng)的條件限制，有的地方甚至還提高了貸款門(mén)檻（比如：地域范圍限制等），部分需要住房公積金貸款的人被拒之門(mén)外，影響了繳存者的切身利益。另一方面，住房公積金的主要目的是解決城市住房問(wèn)題，使普通工人，特別是低收入家庭能夠負(fù)買(mǎi)得起房;對(duì)于住房公積金的使用，購(gòu)房者不僅可以在購(gòu)房時(shí)提取資金支付購(gòu)房款，還可以向住房公積金管理中心借款，當(dāng)然，這類(lèi)貸款的利率也相對(duì)較低。分析表明，大多數(shù)住房公積金貸款面向高收入員工，旨在改善住房環(huán)境。對(duì)于真正需要解決住房問(wèn)題的低收入家庭來(lái)說(shuō)，由于房?jī)r(jià)上漲和住房貸繳存額度低，一些人很難享受到住房公積金貸款的優(yōu)惠政策，影響扶貧和住房改善目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。此外，半年以上未工作的員工基本上不能享受住房公積金低息貸款。

2.2 住房公積金制度缺乏公平性

工資越高，單位補(bǔ)貼越多，相應(yīng)的公積金收入越多，享受的政策優(yōu)惠越多，但這對(duì)員工群體來(lái)說(shuō)是非常不公平的;對(duì)于一些低收入群體來(lái)說(shuō)，他們永遠(yuǎn)享受不到高額的住房公積金貸款，這將嚴(yán)重制約城市發(fā)展，城鄉(xiāng)貧富差距只會(huì)越來(lái)越大，這完全違背了我國(guó)構(gòu)建和諧社會(huì)、實(shí)現(xiàn)共富裕的初衷。因此，要積極改革住房公積金制度，在享受住房公積金貸款優(yōu)惠政策上向低收入群體傾斜，逐步縮小不同收入群體享受住房公積金優(yōu)惠政策的差距，體現(xiàn)公平性。

2.3 借款人存在的不確定因素較多

大部分非炒房者購(gòu)房的主要目的是剛性需求或者改善住房條件，因此想方設(shè)法借貸住房公積金以助成功購(gòu)房。但可能會(huì)出現(xiàn)部分借款人在還貸期間內(nèi)，因崗位變動(dòng)、下崗、失業(yè)、患上重大疾病或劇變、甚至因故死亡等不確定的因素，導(dǎo)致償貸能力下降或者根本無(wú)力繼續(xù)還貸。也有部分房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司因資金周轉(zhuǎn)或者政策方面的調(diào)整，工程延誤或者出現(xiàn)爛尾樓等現(xiàn)象，借款人因不能及時(shí)拿到住房而拒絕繼續(xù)還貸。極少數(shù)借款人可能在征信方面存在著一定的問(wèn)題，部分征信不合格的借款人紊亂達(dá)到使用或套取住房公積金的目的，采取偽造征信報(bào)告等不法手段，但住房公積金管理部門(mén)對(duì)此很難辨別真?zhèn)?，可能?huì)導(dǎo)致借款人的償還能力無(wú)法及時(shí)還款。

2.4 職工維權(quán)難，執(zhí)法難

通常，用住房公積金繳存覆蓋率指標(biāo)（繳存覆蓋率=實(shí)際繳存人數(shù)/應(yīng)繳存人數(shù)）來(lái)反映了當(dāng)?shù)刈》抗e金的覆蓋面。目前，行政事業(yè)單位、國(guó)企、央企等單位已實(shí)現(xiàn)全覆蓋;但非公企業(yè)仍有相當(dāng)數(shù)量的單位不繳納住房公積金或少繳住房公積金;全國(guó)而言多數(shù)地方非公企業(yè)職工繳存住房公積金的覆蓋率仍不足50%。面對(duì)這種情況，許多員工在舉報(bào)后都不得不屏息以待，以免遭到企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的報(bào)復(fù)。住房公積金管理中心作為國(guó)家職能部門(mén)，要敢于為這些弱勢(shì)群體“出頭”，依法維護(hù)職工的合法權(quán)益。但在現(xiàn)實(shí)工作中由于住房公積金管理中心通常沒(méi)有設(shè)立專(zhuān)門(mén)的執(zhí)法隊(duì)伍，以及地方政府出于稅收而袒護(hù)企業(yè)等多種原因，導(dǎo)致執(zhí)法不嚴(yán)的現(xiàn)象普遍存在。

2.5 繳存便利性不夠

目前人力資源和社會(huì)保障、醫(yī)療保障、稅務(wù)等部門(mén)都已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了各項(xiàng)費(fèi)用及稅費(fèi)的代扣、代繳，而住房公積金通常都是單位經(jīng)辦人自己到銀行去繳款;遇到單位職工人數(shù)變動(dòng)、職工繳存基數(shù)的調(diào)整也需要到住房公積金管理部門(mén)審批，再到銀行去做變更;職工住房公積金賬戶(hù)的轉(zhuǎn)移同樣要跑單位和銀行。這些做法同我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展以及人們生活節(jié)奏的變化已經(jīng)不相適應(yīng)，住房公積金管理部門(mén)要加大投入和研發(fā)的力度，做到讓企業(yè)足不出戶(hù)，通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)+等技術(shù)手段實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上繳存。

3 公積金繳存工作中問(wèn)題的解決對(duì)策

3.1 拓展公積金投資渠道，實(shí)現(xiàn)增值保值

加強(qiáng)住房公積金政策宣傳，促進(jìn)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展，在滿(mǎn)足銀行貸款要求和儲(chǔ)戶(hù)取款需求的前提下，研究新的穩(wěn)定的資金增值渠道，減少資金沉淀。通過(guò)科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)脑u(píng)估，發(fā)放政府保障性住房專(zhuān)項(xiàng)貸款，降低政府保障性住房建設(shè)成本，解決住房短缺問(wèn)題，開(kāi)辟住房公積金增殖的新渠道。同時(shí)，在確保住房公積金安全的條件下，各地應(yīng)應(yīng)允許將沉淀的資金進(jìn)行投資，適度提高住房公積金存款利率，從而保證住房公積金的保值和增值。

3.2 加強(qiáng)住房公積金法制建設(shè)

公積金繳存是公積金制度順利實(shí)施的基礎(chǔ)? [3]。住房公積金管理委員會(huì)要加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督管理，制定切實(shí)可行、詳細(xì)全面的操作規(guī)程，滿(mǎn)足自我管理要求，消除管理漏洞。通過(guò)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，設(shè)立公積金數(shù)據(jù)庫(kù)，收集并分析全國(guó)各地公積金繳存或使用情況，方便實(shí)時(shí)監(jiān)督查看住房公積金動(dòng)態(tài)。強(qiáng)化住房公積金法制機(jī)制建設(shè)，完善法律體系，保障住房公積金管理。住房公積金管理中心應(yīng)當(dāng)保障職工的切身利益，收集資料，對(duì)未為職工開(kāi)立住房公積金賬戶(hù)、占用、挪用公積金的單位及時(shí)予以處罰。引入專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)管理中心的財(cái)務(wù)狀況和運(yùn)營(yíng)進(jìn)行評(píng)估，并實(shí)施審計(jì)監(jiān)督。定期披露投資、公積金歸集等內(nèi)容，提高信息透明度。住房公積金管理中心可根據(jù)職工的繳費(fèi)、支取、貸款情況，建立“黑名單”制度。不按時(shí)交存、使用虛假數(shù)據(jù)提取貸款的，可納入“黑名單”制度。在此期間，限制其住房公積金的提取、貸款等業(yè)務(wù)的使用。

3.3 利用先進(jìn)的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，構(gòu)建科學(xué)的信息平臺(tái)

為了對(duì)住房公積金進(jìn)行有效的宏觀管理，可以建立一套科學(xué)有效的信息平臺(tái)，堅(jiān)持對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)控制和監(jiān)督，建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理機(jī)制，有效消除資金風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，為了給人們提供更好的便利，有條件的地方可以搭建相應(yīng)的在線服務(wù)平臺(tái)，方便員工進(jìn)行繳存、貸款、查詢(xún)、取款等業(yè)務(wù)，并可以充分利用現(xiàn)有的微博、微信、QQ等平臺(tái)，及時(shí)上報(bào)相關(guān)信息。

3.4 加大對(duì)住房公積金借還款的監(jiān)控力度

住房公積金部門(mén)應(yīng)在當(dāng)?shù)卣慕y(tǒng)一協(xié)調(diào)下，加強(qiáng)與當(dāng)?shù)氐娜肆Y源和社會(huì)保障、公安、住建、稅務(wù)、醫(yī)療保障、市場(chǎng)監(jiān)督管理等部門(mén)之間的緊密配合。與人力資源和社會(huì)保障和醫(yī)療保障等部門(mén)建立密切聯(lián)系，隨時(shí)掌握借款人的勞動(dòng)現(xiàn)狀，勞動(dòng)者的工作單位和崗位發(fā)生變化、患上重大疾病或者死亡等情況時(shí)，應(yīng)按照預(yù)定方案及時(shí)作出相應(yīng)的處理措施。加強(qiáng)與住建部門(mén)的合作，按照相關(guān)規(guī)定嚴(yán)格審查房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司所開(kāi)建的樓盤(pán)是否“四證”齊全，明確開(kāi)發(fā)額項(xiàng)目是否合法，土地使用是否經(jīng)過(guò)審批，是否在有效期內(nèi)按照規(guī)定繳納土地出讓金，所建樓盤(pán)的結(jié)構(gòu)是否與規(guī)劃許可證相符等;并且跟蹤查訪銷(xiāo)售許可證是否經(jīng)過(guò)房管部門(mén)的批準(zhǔn)，所售的樓盤(pán)或商品房是否被抵押;與各大銀行緊密聯(lián)系，時(shí)刻關(guān)注房產(chǎn)開(kāi)發(fā)單位的資金鏈情況，以防開(kāi)發(fā)商出現(xiàn)資金鏈問(wèn)題而影響樓盤(pán)的建設(shè)和銷(xiāo)售。借助商業(yè)銀行的信用評(píng)分體系，對(duì)借款人的年齡、學(xué)歷、工作性質(zhì)、健康狀況、住房公積金的繳存情況、家庭收入等進(jìn)行全方面的評(píng)價(jià)，特別是注重借款人的個(gè)人征信情況，建立預(yù)警機(jī)制，在整個(gè)借還款過(guò)程中進(jìn)行全方面和全程的監(jiān)督管理，以防偏借款和惡意貸款等風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

3.5 調(diào)整公積金繳存政策，適度提高單位繳費(fèi)比例

《住房公積金管理?xiàng)l例》明確規(guī)定，住房公積金覆蓋范圍應(yīng)為社會(huì)從業(yè)人員，但在現(xiàn)實(shí)社會(huì)中大打折扣?，F(xiàn)行的繳存政策使高收入職工獲得更多的公積金，與公積金制度建設(shè)的初衷相背離。因此，要結(jié)合職工收入水平制定繳存政策，設(shè)定合理繳存比例，制定恰當(dāng)?shù)馁J款政策，有效滿(mǎn)足居民住房需求，改善住房環(huán)境，從根本上避免繳存漏洞造成的變相補(bǔ)貼。此外，各地區(qū)應(yīng)結(jié)合實(shí)際，用政府資金補(bǔ)貼低收入人群。《住房公積金管理?xiàng)l例》對(duì)自由職業(yè)者、自主擇業(yè)的軍隊(duì)失業(yè)干部如何繳存住房公積金沒(méi)有具體實(shí)施細(xì)則。但是在住房公積金繳存覆蓋率上，如今只有行政事業(yè)單位、中央和省級(jí)大型企業(yè)建立了住房公積金制度，還是有很多非公企業(yè)并沒(méi)有給職工建立住房公積金賬戶(hù)。住房公積金管理中心應(yīng)當(dāng)將歸集擴(kuò)面重點(diǎn)放在非公企業(yè)單位，切實(shí)維護(hù)職工的合法權(quán)益。

4 結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，我們可以看到：工資越高、繳存比例越大，公積金月繳額越高，賬戶(hù)余額越多;貸款政策的優(yōu)惠僅限于部分職工群體。對(duì)于低收入者來(lái)說(shuō)，住房問(wèn)題仍然無(wú)法得到較好地解決。因此，國(guó)家應(yīng)及時(shí)調(diào)整住房公積金的繳存政策，不斷擴(kuò)大公積金的覆蓋面和受益群體，完善公積金的運(yùn)行模式，強(qiáng)化公積金服務(wù)意識(shí)，充分發(fā)揮其社會(huì)保障功能;著力解決職工住房問(wèn)題，縮小貧富差距，構(gòu)建和諧社會(huì)。

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