趙航霄
摘 要:隨著我國經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展,其經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)新常態(tài)發(fā)展趨勢,隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的不斷調(diào)整,企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨較大挑戰(zhàn),資金緊張已成為比較突出的問題,當(dāng)前階段如何解決企業(yè)融資難的問題已成為企業(yè)發(fā)展面臨的主要問題,供應(yīng)鏈融資的出現(xiàn)極大解決了企業(yè)融資難問題,本文就針對經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下企業(yè)供應(yīng)鏈融資問題進(jìn)行分析,并提出相應(yīng)的解決措施。
關(guān)鍵詞:經(jīng)濟(jì)新常態(tài);企業(yè);供應(yīng)鏈融資;問題分析
所謂中國經(jīng)濟(jì)新常態(tài)就是經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的對稱態(tài),在此基礎(chǔ)上經(jīng)濟(jì)實(shí)行可持續(xù)發(fā)展,經(jīng)濟(jì)新常態(tài)主要強(qiáng)調(diào)的是經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)穩(wěn)定增長,并不是經(jīng)濟(jì)總量的增長。經(jīng)濟(jì)新常態(tài)就是用增長促進(jìn)發(fā)展,用發(fā)展促進(jìn)增長。供應(yīng)鏈融資為當(dāng)前經(jīng)濟(jì)新常態(tài)提供了有利的發(fā)展環(huán)境,對實(shí)現(xiàn)我國經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。
一、供應(yīng)鏈融資概述
所謂供應(yīng)鏈融資指的是將供應(yīng)鏈上的核心企業(yè)與下游的配套企業(yè)連城一體,依據(jù)供應(yīng)鏈中企業(yè)的交易關(guān)系和特點(diǎn)對其中的資金進(jìn)行有效的控制,是一種比較成功的融資方式,其優(yōu)點(diǎn)是有效解決了上下游企業(yè)融資難和擔(dān)保難的問題,也降低了供應(yīng)鏈的融資成本,促進(jìn)上下游企業(yè)的發(fā)展,有效提高了企業(yè)核心競爭力。供應(yīng)鏈融資不僅解決了企業(yè)融資難問題,還有效促進(jìn)了企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)的互動,使得金融機(jī)構(gòu)可以從更高的層次發(fā)展自身實(shí)體經(jīng)濟(jì)。
二、供應(yīng)鏈融資的基本思想和運(yùn)作模式
隨著信息技術(shù)的不斷創(chuàng)新發(fā)展,互聯(lián)網(wǎng)的普及應(yīng)用有效促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,隨著供應(yīng)鏈管理體系的不斷健全,供應(yīng)鏈金融逐漸成為重要的供應(yīng)鏈融資模式。供應(yīng)鏈融資的基本思想就是圍繞企業(yè)各節(jié)點(diǎn)的資源優(yōu)勢,并對其進(jìn)行有效整合,將核心企業(yè)作為擔(dān)保,為供應(yīng)鏈上的各企業(yè)解決金融問題的融資模式,在這個供應(yīng)鏈上除了核心企業(yè),還包括為供應(yīng)鏈企業(yè)提供資金的金融機(jī)構(gòu)以及物流企業(yè)。在金融機(jī)構(gòu)和其他服務(wù)主體的合作下,以核心企業(yè)為主體,為供應(yīng)鏈上下游企業(yè)提供融資以及各種服務(wù)項(xiàng)目。供應(yīng)鏈融資具有參與者多和操作復(fù)雜的特性,其運(yùn)行模式與傳統(tǒng)的融資方式相比,完全改變了對企業(yè)的授信方式,在信用評級上供應(yīng)鏈融資沒有過多的對授信主體自身的運(yùn)營狀況進(jìn)行評估,也可以被看成供應(yīng)鏈上的核心企業(yè)為中小企業(yè)提供融資服務(wù),將供應(yīng)鏈核心企業(yè)信用與上下游企業(yè)進(jìn)行綁定在一起,有效提高中小企業(yè)的信用等級,這種融資模式不僅可以幫助傳統(tǒng)的金融企業(yè)進(jìn)行轉(zhuǎn)型,還能解決中小企業(yè)融資難的問題,有效提升了供應(yīng)鏈上各企業(yè)的核心競爭力。
三、經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下企業(yè)供應(yīng)鏈融資問題困境解析
(一)融資渠道比較少
當(dāng)前階段,我國的供應(yīng)鏈金融服務(wù)機(jī)構(gòu)主要包括上市公司、銀行以及第三方P2P平臺,當(dāng)前階段P2P平臺還存在一定的不足,經(jīng)常出現(xiàn)壞賬的現(xiàn)象,信用度大大降低,企業(yè)認(rèn)為這種融資方式可信性不高。依托物流管理的貨權(quán)的融資方式經(jīng)常會出現(xiàn)貨物所有權(quán)搞錯的問題,物流人員素質(zhì)總體水平不高,這種融資模式也不被認(rèn)可。銀行金融機(jī)構(gòu)就成了企業(yè)融資的主要途徑,但是由于中小企業(yè)在發(fā)放貸款之前需要對企業(yè)進(jìn)行信貸評估,由于中小企業(yè)信貸不夠,造成融資不成功。
(二)融資難度大
當(dāng)前階段,我國的中小企業(yè)數(shù)量比較多,由于企業(yè)規(guī)模存在較大不同,在各個的層次的技術(shù)水平以及生產(chǎn)力也存在不小差異,企業(yè)內(nèi)部的管理水平比較低下,缺乏科學(xué)性,一味的追求利益,卻忽略了誠信經(jīng)營,使得企業(yè)自身的抗擊風(fēng)險能力較差,財(cái)務(wù)管理制度不健全。有些企業(yè)甚至連最基本反映企業(yè)日常經(jīng)營的財(cái)務(wù)報表都制作不出來,當(dāng)企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生變化時,其實(shí)體經(jīng)濟(jì)就會受到嚴(yán)重?fù)p害。綜合企業(yè)經(jīng)營不完善的各種狀況以及企業(yè)運(yùn)營商業(yè)模式不穩(wěn)定的特性,大型銀行在批準(zhǔn)中小型企業(yè)申請貸款都會有很多的限制條件,一些商業(yè)銀行為了避開一些風(fēng)險,比較容易接受以資產(chǎn)為基礎(chǔ)的融資方式,中小型企業(yè)的固定資產(chǎn)總量不大,大型商業(yè)銀行就會認(rèn)為企業(yè)融資條件有限,一些中小型的商業(yè)銀行由于其自身資金有限,其業(yè)務(wù)水平以及網(wǎng)點(diǎn)自身的條件不能滿足中小企業(yè)的融資需求,就會造成中小企業(yè)融資遇到較多的困難[1]。
(三)融資成本比較高
中小企業(yè)行業(yè)利潤率的下滑使得中小企業(yè)需要大量的資金,再加上中小企業(yè)運(yùn)營風(fēng)險比較大,抗風(fēng)險能力比較弱,就會使得銀行為了自身利益考慮就會提升對企業(yè)貸款的利率,這樣無形中就增加了中小企業(yè)的融資成本。除此外由于銀行管理體制比較集中,貸款時就會有一些條件限制,對于一些信用級別比較低的中小型企業(yè)來說,不得不付出比較高的成本來保證公司完成融資。由于銀行融資流程比較繁瑣,對于中小企業(yè)的融資服務(wù)效率比較低,為了更快的實(shí)現(xiàn)融資,中小企業(yè)還有可能采用民間借貸的方式,這種民間借貸所面臨的的風(fēng)險較大,利息高,企業(yè)所償還的成本就會很高,這樣無形中就增大了中小企業(yè)的融資成本。
(四)資金結(jié)構(gòu)與賬期不匹配
無論企業(yè)大小,流動資金是其底牌,企業(yè)若要盈利除了持續(xù)穩(wěn)定的現(xiàn)金流,以及合理的現(xiàn)金結(jié)構(gòu),在現(xiàn)行權(quán)責(zé)發(fā)生制的會計(jì)制度下,一些企業(yè)會自然的追求損益表的利潤“幻覺”,一味的追求利潤總額的增長,不注重合理的資金結(jié)構(gòu)的話,整個企業(yè)將會存在高資金風(fēng)險。以收入為例子,收入的增長以延長資金賬期為代價實(shí)現(xiàn)的話,庫存現(xiàn)金或者銀行存款資金難以支撐整個長賬期的資金結(jié)構(gòu),對企業(yè)經(jīng)營來說將是致命的。尤其是一些中小企業(yè)過度追求收入、利潤總額的增長,經(jīng)營過程中未及時控制上下游企業(yè)賒購賒銷現(xiàn)象,使得資金受到賬期影響,忽視資金結(jié)構(gòu)不合理的因素,長期導(dǎo)致流動資金處于緊張狀態(tài),周期一長,難免造成企業(yè)現(xiàn)金流斷裂,因此控制資金賬期與資金結(jié)構(gòu)是企業(yè)長久穩(wěn)定經(jīng)營的核心因素之一。
四、經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下企業(yè)供應(yīng)鏈的思考
(一)改善企業(yè)供應(yīng)鏈融資環(huán)境
作為政府應(yīng)該為企業(yè)提供良好的法律和政策環(huán)境,增加對企業(yè)的財(cái)政幫助,減少其稅收負(fù)擔(dān)。不斷加大力度完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系,大力發(fā)展一些面向企業(yè)的中小型融資機(jī)構(gòu)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該不斷加強(qiáng)風(fēng)險控制和創(chuàng)新服務(wù)能力,金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)該完善對企業(yè)的資信調(diào)查以及信用分級制度,建立有效的風(fēng)險預(yù)警控制系統(tǒng),通過利用信息技術(shù)手段,有效分析每個終端企業(yè)的具體狀況,為每個企業(yè)提供精準(zhǔn)的服務(wù)。作為銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該不斷提高其自身服務(wù)創(chuàng)新能力,不斷提升其融資能力,最大限度滿足不同類型企業(yè)的融資需求。
(二)加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理,不斷革新供應(yīng)鏈融資模式
在供應(yīng)鏈融資的過程中,企業(yè)的綜合實(shí)力以及影響力都會影響銀行對其的授信。因此企業(yè)要樹立良好的商業(yè)信譽(yù),不斷優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)構(gòu),規(guī)范財(cái)務(wù)制度,做好企業(yè)質(zhì)押物的管理工作。及時保全銀行的債權(quán),并與其共同承擔(dān)融資風(fēng)險,不斷提升企業(yè)自身的素質(zhì),加強(qiáng)融資人才隊(duì)伍的建設(shè),提高企業(yè)融資人員的專業(yè)素養(yǎng)。除此外還應(yīng)該在傳統(tǒng)的融資模式基礎(chǔ)上創(chuàng)新供應(yīng)鏈融資模式,可以將電子商務(wù)平臺融入到融資信息平臺中,有效融入供應(yīng)鏈融資模式中去,防止出現(xiàn)欺詐風(fēng)險。除此外還可以圍繞供應(yīng)鏈上的核心企業(yè)建立供應(yīng)鏈金融生態(tài)圈,建立完善的供應(yīng)鏈閉環(huán)系統(tǒng),有效對供應(yīng)鏈上的各企業(yè)資源進(jìn)行整合,讓各企業(yè)優(yōu)勢得到有效互補(bǔ),促進(jìn)供應(yīng)鏈融資的縱深發(fā)展[2]。
(三)加強(qiáng)供應(yīng)鏈企業(yè)的合作,建立供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)融資平臺
供應(yīng)鏈上各企業(yè)協(xié)作對供應(yīng)鏈的運(yùn)作具有較大影響,對供應(yīng)鏈的融資風(fēng)險也起到較大作用。因此加強(qiáng)供應(yīng)鏈各企業(yè)的信息交流溝通是十分必要的。經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下企業(yè)可以利用網(wǎng)絡(luò)平臺創(chuàng)建供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)融資平臺,企業(yè)通過線上的交流,讓各企業(yè)的資源進(jìn)行有效整合,實(shí)現(xiàn)資源最大化發(fā)揮。還可以建立完善的風(fēng)險控制體系,使得多種業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)在線辦理。為了降低銀行的貸款風(fēng)險還可以設(shè)置一定的防火墻,與供應(yīng)鏈金融平臺進(jìn)行有效合作,為企業(yè)提供更快捷更全面的金融服務(wù)。
(四)大力發(fā)展多樣化擔(dān)保手段,提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)的服務(wù)質(zhì)量
為了解決銀行貸款過程需要不動產(chǎn)擔(dān)保的問題,可以增加擔(dān)保物進(jìn)行抵押或者找專業(yè)的擔(dān)保公司進(jìn)行擔(dān)保,有效解決辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)中手續(xù)繁瑣的問題,利用先進(jìn)的信息技術(shù)手段建立反映企業(yè)信用的征信系統(tǒng),進(jìn)一步降低擔(dān)保成本,提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)的工作效率和服務(wù)質(zhì)量[3]。
五、結(jié)語
綜上所述,經(jīng)濟(jì)新常態(tài)視角下,針對我國企業(yè)融資難問題,創(chuàng)新供應(yīng)鏈融資模式是十分必要的,還需要企業(yè)內(nèi)部加強(qiáng)管理,政府需要不斷優(yōu)化供應(yīng)鏈融資環(huán)境,銀行以及金融機(jī)構(gòu)需要不斷完善供應(yīng)鏈金融管理體系,各機(jī)構(gòu)共同協(xié)作,有效促進(jìn)我國企業(yè)更好更快發(fā)展。
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