喬小明

(云南師范大學(xué) 學(xué)報(bào)編輯部，昆明 650092)

經(jīng)過(guò)四十余年的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型與發(fā)展，我國(guó)不僅基本建立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，而且還發(fā)展成為世界第二大經(jīng)濟(jì)體。這些發(fā)展成就的取得，從微觀層面看，我國(guó)民營(yíng)企業(yè)作出的探索和努力一直發(fā)揮著不可替代的基礎(chǔ)性重要作用。民營(yíng)企業(yè)是我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要參與主體，對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定增長(zhǎng)和高質(zhì)量發(fā)展具有重要影響。根據(jù)國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心的數(shù)據(jù)，當(dāng)前我國(guó)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)提供50%以上的稅收，創(chuàng)造60%多的GDP，提供70%左右的出口，創(chuàng)造80%左右的就業(yè)崗位。盡管民營(yíng)經(jīng)濟(jì)和民營(yíng)企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中具有重要地位和作用，但相較于國(guó)有企業(yè)，民營(yíng)企業(yè)存在規(guī)模較小、管理制度不完善、經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性差、抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱等問(wèn)題，尤其是在近年來(lái)全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇緩慢、我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)存在下行壓力的背景下，民營(yíng)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況變差，而違約的頻繁發(fā)生導(dǎo)致民營(yíng)企業(yè)的決策與治理環(huán)境進(jìn)一步惡化，更加不利于民營(yíng)企業(yè)盈利能力的改善，這種惡性循環(huán)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定增長(zhǎng)造成較大不利影響。民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展對(duì)我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)遠(yuǎn)健康發(fā)展至關(guān)重要，因而對(duì)其的經(jīng)營(yíng)決策和治理進(jìn)行研究具有學(xué)術(shù)必要性和現(xiàn)實(shí)緊迫性。

我國(guó)民營(yíng)企業(yè)在一個(gè)時(shí)期內(nèi)，規(guī)?？偭垦杆賹?shí)現(xiàn)擴(kuò)張，然而在進(jìn)入全球化信息化的時(shí)代后，目前大部分民營(yíng)制造業(yè)企業(yè)的生存受到極大的挑戰(zhàn)，許多企業(yè)對(duì)新的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化，感到無(wú)所適從：如何在產(chǎn)業(yè)鏈與價(jià)值鏈上實(shí)現(xiàn)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；當(dāng)民營(yíng)企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的相對(duì)優(yōu)勢(shì)逐步喪失，如何與那些已經(jīng)成功轉(zhuǎn)型的國(guó)有企業(yè)進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)；如何在人才競(jìng)爭(zhēng)中改變擇業(yè)者的不良印象并提升他們的預(yù)期；如何在技術(shù)、制度、資本、人才等各方面實(shí)現(xiàn)新的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)在變中國(guó)制造為中國(guó)創(chuàng)造的過(guò)程中占有一席之地[1]。有學(xué)者歸納認(rèn)為，目前我國(guó)民營(yíng)企業(yè)存在著缺乏現(xiàn)代企業(yè)制度、缺乏核心競(jìng)爭(zhēng)力、戰(zhàn)略缺失、管理無(wú)序、經(jīng)理人不專(zhuān)業(yè)、多元化混亂、急躁冒進(jìn)、營(yíng)銷(xiāo)同質(zhì)化、創(chuàng)新不足、資本運(yùn)作不規(guī)范、家族企業(yè)任人唯親、理財(cái)缺乏專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)、內(nèi)部關(guān)系復(fù)雜、企業(yè)文化建設(shè)不起來(lái)、危機(jī)管理能力脆弱等問(wèn)題。當(dāng)然這些較籠統(tǒng)、繁雜的因素并不足以指出目前民營(yíng)企業(yè)的問(wèn)題所在，解決上述諸多問(wèn)題的鑰匙是需要找出導(dǎo)致問(wèn)題產(chǎn)生的關(guān)鍵所在。

彼得·德魯克認(rèn)為，管理的本質(zhì)就是決策，決策可以區(qū)分為性質(zhì)相反的兩種決策：一是結(jié)構(gòu)性問(wèn)題與程序化決策，在組織中多數(shù)是由中間管理層完成，包含控制日常生產(chǎn)操作和分配系統(tǒng)；另一種是非程序化決策，在組織中指的是最上一層的決策制定過(guò)程，包含對(duì)整個(gè)系統(tǒng)進(jìn)行設(shè)計(jì)和再設(shè)計(jì)，為系統(tǒng)提供基礎(chǔ)的目標(biāo)，并監(jiān)控其活動(dòng)。已有的管理研究主要集中于程序化決策，已產(chǎn)生大量的理論成果，而制定非程序化決策目前尚處于基礎(chǔ)研究的階段，具有較強(qiáng)的理論研究與廣闊的實(shí)踐提升空間，特別是圍繞機(jī)制設(shè)計(jì)理論來(lái)解決決策的科學(xué)化問(wèn)題[2]。企業(yè)傳統(tǒng)決策的主要方式，包括大量的人工判斷、洞察和直覺(jué)觀察等。但如探索式解決問(wèn)題、人類(lèi)思維的模擬等非程序化決策模式，屬于不良結(jié)構(gòu)的決策，卻是促進(jìn)企業(yè)成功的關(guān)鍵。本文基于非程序化的決策思維，從資源的視角，探索我國(guó)現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)高層面對(duì)環(huán)境的變化，在決策時(shí)所能依賴(lài)的決策資源的總量及其構(gòu)成的變化過(guò)程與趨勢(shì)，結(jié)合中間管理層的發(fā)展?fàn)顟B(tài)，研究知識(shí)經(jīng)濟(jì)條件下我國(guó)現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)的治理問(wèn)題。在總結(jié)出企業(yè)治理范式的全球演化趨勢(shì)的基礎(chǔ)上，分析我國(guó)現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)組織對(duì)外來(lái)資本與知識(shí)的不同功用與認(rèn)識(shí)，提出我國(guó)現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)治理的對(duì)策與建議。

一、 我國(guó)現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)的界定

我國(guó)關(guān)于現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)的界定，學(xué)界沒(méi)有統(tǒng)一的共識(shí)，主要存在4種不同觀點(diǎn)：(1)基于官方?jīng)]有界定，認(rèn)為“民營(yíng)企業(yè)”是一個(gè)模糊概念；(2)民營(yíng)企業(yè)的本質(zhì)由其所有制性質(zhì)決定，認(rèn)為廣義的民營(yíng)企業(yè)是除國(guó)有和國(guó)有控股企業(yè)以外的非公有制經(jīng)濟(jì)企業(yè)，狹義的民營(yíng)企業(yè)則要去掉外商投資企業(yè)和港澳臺(tái)投資企業(yè)；(3)民營(yíng)企業(yè)本質(zhì)上不涉及生產(chǎn)資料的歸屬而與企業(yè)資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)管理方式相關(guān)，認(rèn)為“民營(yíng)企業(yè)”在實(shí)際中體現(xiàn)為由“民”作為主體從事經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的企業(yè)，包括國(guó)有民營(yíng)、民有民營(yíng)、混合所有制民營(yíng)等；(4)認(rèn)為界定民營(yíng)企業(yè)時(shí)不僅需要考慮企業(yè)的資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方式，也需要考慮其所有制形式。本文主要采用所有制性質(zhì)決定的狹義民營(yíng)企業(yè)的定義，即個(gè)體、私營(yíng)經(jīng)濟(jì)。此外，對(duì)絕大多數(shù)發(fā)達(dá)國(guó)家來(lái)說(shuō)，經(jīng)濟(jì)主體一般都是民營(yíng)活動(dòng)，因此在發(fā)達(dá)國(guó)家中一般沒(méi)有“民營(yíng)企業(yè)”的說(shuō)法，但國(guó)外學(xué)者把中小企業(yè)作為研究對(duì)象對(duì)其概念界定問(wèn)題進(jìn)行大量的理論分析以及實(shí)證研究，由于國(guó)外中小企業(yè)與我國(guó)民營(yíng)企業(yè)在性質(zhì)和經(jīng)營(yíng)方面具有一定的相似特征，因此本文也參考國(guó)外學(xué)者對(duì)中小企業(yè)界定的相關(guān)研究成果。

二、 我國(guó)及全球現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)決策資源與治理范式演化分析

(一)我國(guó)現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)決策主體資源的演變過(guò)程

我國(guó)現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)迅速崛起的創(chuàng)新過(guò)程中，圍繞企業(yè)財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的形成與規(guī)模的不斷發(fā)展，企業(yè)決策依賴(lài)的資源也在不斷的變遷之中。決策資源一般在信息經(jīng)濟(jì)管理中被大量運(yùn)用，指所有能夠輔助用戶(hù)進(jìn)行決策和問(wèn)題求解的信息資源，包括數(shù)據(jù)、模型、知識(shí)、文檔、圖表、決策工具包等，本文研究的決策資源指的是基于決策主體的資源屬性。

第一階段是企業(yè)形成期。這個(gè)時(shí)期企業(yè)主要依賴(lài)與運(yùn)用以下決策資源：作為正式制度代表的鄉(xiāng)村兩級(jí)政府，作為非正式制度的社區(qū)居民，企業(yè)職工、企業(yè)家及其親屬等。大多數(shù)民營(yíng)企業(yè)初創(chuàng)于中國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)轉(zhuǎn)型時(shí)期，在資本和經(jīng)驗(yàn)缺乏的情況下，民營(yíng)企業(yè)的初創(chuàng)者為獲取市場(chǎng)機(jī)會(huì)、資本、經(jīng)驗(yàn)等并進(jìn)行決策，需要借助于當(dāng)時(shí)掌控社會(huì)主要資源的正規(guī)組織——鄉(xiāng)村政府，他們具有調(diào)動(dòng)資源如融資、人力資本(戶(hù)口)、土地和其他利益分配的行政權(quán)與制度性能力；同時(shí)，他們需借助于基于地緣、血緣而世代形成的社區(qū)成員間的人際關(guān)系，借助于這種人際關(guān)系，來(lái)順利地與其他社區(qū)成員達(dá)成非正規(guī)合約。只有具有行政的合法性又同時(shí)具有鄉(xiāng)村社區(qū)成員所認(rèn)可的權(quán)威性，利用包括正規(guī)與非正規(guī)組織的智力與非智力資源，才能進(jìn)行合理地決策并成功創(chuàng)業(yè)[3]。

第二階段是企業(yè)發(fā)展期。這個(gè)時(shí)期企業(yè)主要依賴(lài)與運(yùn)用以下決策資源：圍繞企業(yè)產(chǎn)權(quán)的逐步明晰過(guò)程的，基于血緣、親緣、地緣的，以企業(yè)家(業(yè)主)為主的，包括家庭成員、朋友、社區(qū)合伙人等在內(nèi)的“家族成員”。在利潤(rùn)最大化原則的作用下，民營(yíng)企業(yè)得到快速發(fā)展，在集體主義內(nèi)斂為“家文化”的心理驅(qū)動(dòng)下，許多企業(yè)迅速擺脫鄉(xiāng)村政府的利潤(rùn)分享與管理費(fèi)用，克服消極產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)而主要依靠家庭成員間血緣、親緣的紐帶[4]。從企業(yè)形成演化到第二階段，所謂的委托——代理關(guān)系在這里被極度扭曲，即在企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力強(qiáng)大到一定程度后，作為代理人(企業(yè)主)會(huì)反過(guò)來(lái)支配出資人(鄉(xiāng)村集體資產(chǎn)、社區(qū)居民股本等)甚至拋開(kāi)出資人。決策權(quán)以家族為紐帶，受家庭宗法、倫理關(guān)系的控制，決策所能依賴(lài)的智力資源收縮為家庭成員或若干有親屬關(guān)系的家庭等企業(yè)資本的所有者。

第三階段是企業(yè)規(guī)范期。這個(gè)時(shí)期企業(yè)主要依賴(lài)與運(yùn)用以下決策資源：以企業(yè)董事會(huì)、股東大會(huì)等組織為主的，包括企業(yè)主、股權(quán)所有者、經(jīng)營(yíng)管理者等“泛家庭化成員”，以及企業(yè)職工、居民、政府組織、消費(fèi)者等相關(guān)利益主體在內(nèi)的利益相關(guān)者。這是企業(yè)的制度化過(guò)程，經(jīng)過(guò)企業(yè)產(chǎn)權(quán)重組與改制，企業(yè)開(kāi)始對(duì)人力資本重視，產(chǎn)生相應(yīng)的職業(yè)經(jīng)理人階層。伴隨許多企業(yè)的上市，規(guī)范化與制度化成為流行，風(fēng)險(xiǎn)資本也開(kāi)始進(jìn)入民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展視野。但總體上，企業(yè)所能依賴(lài)的實(shí)際決策資源有限，還是以“家庭”為主，重大的管理決策由主要投資人或董事會(huì)決定，具體見(jiàn)表1。經(jīng)營(yíng)管理人員主要局限于一般管理決策等程序化決策，并且往往還要與主要投資人共同商量。決策資源在量上已經(jīng)擴(kuò)展，但結(jié)構(gòu)上還是以家庭為主[5]。

表1 我國(guó)現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)權(quán)力結(jié)構(gòu)與決策的演變

第四階段是企業(yè)未來(lái)完善期。這個(gè)時(shí)期企業(yè)進(jìn)行二次創(chuàng)業(yè)及規(guī)劃未來(lái)發(fā)展路徑。從本世紀(jì)初到現(xiàn)在，我國(guó)民營(yíng)企業(yè)進(jìn)行了二次創(chuàng)業(yè)，企業(yè)治理進(jìn)入第四階段。但在短期內(nèi)，民營(yíng)企業(yè)的主要決策資源沒(méi)有發(fā)生根本性的變化，與第三階段類(lèi)似。在未來(lái)知識(shí)經(jīng)濟(jì)社會(huì)，企業(yè)將主要運(yùn)用與依賴(lài)以下決策資源主體：擁有創(chuàng)新能力的創(chuàng)新者、擁有管理才能的管理者與擁有資金的金融資本家。基于知識(shí)經(jīng)濟(jì)為主的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，企業(yè)的決策將更多地依賴(lài)于全社會(huì)范圍內(nèi)的“人”的資本，包括知識(shí)、科技、信息，需要借助于網(wǎng)絡(luò)資源，科技信息，社會(huì)人才等資源進(jìn)行決策。

(二)全球范圍內(nèi)現(xiàn)代企業(yè)治理范式演進(jìn)

全球范圍內(nèi)，現(xiàn)代企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的演化過(guò)程經(jīng)歷股東單邊治理，股東與經(jīng)營(yíng)者雙邊治理，利益相關(guān)者共同治理以及知識(shí)管理治理模式。本文從時(shí)間的角度描述企業(yè)治理范式的演化過(guò)程，具體見(jiàn)表2。全球企業(yè)治理作為一種制度的發(fā)展過(guò)程，表現(xiàn)出同一性的趨勢(shì)，即企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)趨向于股權(quán)集中與分散度的優(yōu)化。

表2 現(xiàn)代企業(yè)治理范式演進(jìn)

知識(shí)經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)治理模式將逐漸遠(yuǎn)離物質(zhì)資本單邊治理，而趨向于物質(zhì)資本和人力資本共同治理的模式，體現(xiàn)為對(duì)知識(shí)的管理治理。工業(yè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)中，新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家主要從資本雇傭勞動(dòng)理論的合理性(德姆塞茨，1972)，和資本雇傭勞動(dòng)的效率(威廉姆森，1983)進(jìn)行研究。樊綱等(1995)進(jìn)一步論證資本雇傭勞動(dòng)的合理性及其效率問(wèn)題。我國(guó)理論界因此經(jīng)歷20世紀(jì)90年代的激烈論戰(zhàn)：借鑒西方人力資本產(chǎn)權(quán)理論(舒爾茨，1968)的提出與演進(jìn)過(guò)程，崔成(1996)提出人力資本所有者應(yīng)該分享企業(yè)產(chǎn)權(quán)，隨后周其仁(1996)，張維迎(1996)，張曙光(1997)等都對(duì)此問(wèn)題進(jìn)行深入討論，主要圍繞人力資本能否像財(cái)務(wù)資本那樣具有傳統(tǒng)意義上的抵押概念，具有風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力等。這些爭(zhēng)論的本質(zhì)在于人力資本與物質(zhì)資本對(duì)企業(yè)所有權(quán)的爭(zhēng)奪與控制，總體上，人力資本對(duì)企業(yè)的控制權(quán)將加大，在此背景下，企業(yè)的股權(quán)結(jié)構(gòu)中也開(kāi)始放松對(duì)家庭外資源的限制，吸取“外部監(jiān)控”或“內(nèi)部監(jiān)控”的合理因素[6]。

(三)我國(guó)現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)治理范式演進(jìn)

綜合上述我國(guó)現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)決策主體資源的演變過(guò)程以及全球范圍內(nèi)現(xiàn)代企業(yè)治理范式演進(jìn)的兩方面內(nèi)容，進(jìn)一步分析我國(guó)現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)治理的演化過(guò)程，最終以表格方式表達(dá)出來(lái)，具體見(jiàn)表3。

表3 我國(guó)現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)治理的演進(jìn)

三、我國(guó)現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)的決策治理分析

(一)我國(guó)現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)的決策治理特征

綜合上述我國(guó)現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)決策資源的演化分析，從代理、交易成本與組織制度的演化角度看，國(guó)內(nèi)眾多民營(yíng)企業(yè)選擇性地采取單邊的資本治理，具有相機(jī)治理的性質(zhì)，相機(jī)抉擇地運(yùn)用各種理論，選擇治理結(jié)構(gòu)，來(lái)管理自已的“家庭”加“企業(yè)”。我國(guó)民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展過(guò)程中，涉及集體、家族、企業(yè)等多個(gè)系統(tǒng)，如家族企業(yè)要規(guī)范和處理家族企業(yè)所有者、外部所有者、家族經(jīng)理、職業(yè)經(jīng)理人等利益主體之間關(guān)系。因此，民營(yíng)企業(yè)治理既有一般公司治理的共性，也有屬于家族企業(yè)的特殊性，同時(shí)還具有中國(guó)人特殊的集體主義人文環(huán)境特征。我國(guó)民營(yíng)企業(yè)治理是一套正式的或非正式的制度安排，并隨著時(shí)間、企業(yè)生命周期、個(gè)人與家族生命周期、所有權(quán)分配的變化而調(diào)整，它與傳統(tǒng)的企業(yè)治理演化過(guò)程不一致，傳統(tǒng)公司治理理論集中于股權(quán)高度分散的公眾企業(yè)，而民營(yíng)企業(yè)是由一個(gè)或幾個(gè)人(家族)控制企業(yè)以及所有者參與管理活動(dòng)。因此，研究我國(guó)民營(yíng)企業(yè)的治理問(wèn)題，既要考慮治理結(jié)構(gòu)的多層次性，也要注重治理的動(dòng)態(tài)過(guò)程；既要掌握治理的一般模式，又要考慮具體文化制度下的治理特征。表面上，民營(yíng)企業(yè)由于其構(gòu)成的復(fù)雜性，在理論與實(shí)踐上表現(xiàn)出不規(guī)律的一面，但仍具有其共有的特征。

1.我國(guó)民營(yíng)企業(yè)具有集體協(xié)商、共同治理的傳統(tǒng)

各利益相關(guān)者能夠圍繞自身的利益關(guān)注企業(yè)的命運(yùn)，具有參與管理的傳統(tǒng)。從早期的鄉(xiāng)村政府、社區(qū)組織到家族成員，再到后來(lái)的泛家族成員與管理人員，企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策都能見(jiàn)到非家族成員的影子。這一方面說(shuō)明民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策不是人們所想像的“老板說(shuō)了算”，企業(yè)主在做經(jīng)營(yíng)決策時(shí)一直受到其他決策主體的制約，許多相關(guān)利益主體對(duì)企業(yè)決策與發(fā)展作出貢獻(xiàn)。另一方面，說(shuō)明企業(yè)相關(guān)利益主體有意愿為企業(yè)負(fù)責(zé)任，有參與管理的愿望，這對(duì)激勵(lì)員工參與管理，進(jìn)行集體決策提供實(shí)證。

2.委托——代理模式難以成功的關(guān)鍵在于委托權(quán)不明晰

由于委托方一直沒(méi)有處理好產(chǎn)權(quán)關(guān)系，難以進(jìn)行有效委托，致使經(jīng)理層受制于多頭管理。由于產(chǎn)權(quán)關(guān)系一直沒(méi)有得到有效的明晰化，特別是由于民營(yíng)企業(yè)發(fā)端于中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)時(shí)期，市場(chǎng)不完善、不完全合約、家庭利益沖突以及政府資源的干預(yù)等，使得民營(yíng)企業(yè)的產(chǎn)權(quán)一直處于模糊狀態(tài)，這種模糊狀態(tài)對(duì)剩余控制權(quán)以及剩余索取權(quán)的界定產(chǎn)生障礙。因?yàn)?，在產(chǎn)權(quán)模糊條件下，各相關(guān)利益者目標(biāo)和利益發(fā)生背離時(shí)，剩余控制權(quán)和剩余索取權(quán)是不清晰、不完備的。在此前提下，委托給代理人多少、多大的剩余控制權(quán)也變得不清晰，如在家族企業(yè)中，每位成員把企業(yè)當(dāng)家，都有成為委托人并進(jìn)行事后控制的可能，是導(dǎo)致職業(yè)經(jīng)理人階層發(fā)育不完善的主要原因，因此，要真正解決好民營(yíng)企業(yè)的委托——代理問(wèn)題，關(guān)鍵要解決好民營(yíng)企業(yè)內(nèi)部的委托——代理關(guān)系。

(二)知識(shí)經(jīng)濟(jì)條件下我國(guó)現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)的治理問(wèn)題

改革開(kāi)放以來(lái)，社會(huì)發(fā)展的決定性資源經(jīng)歷了勞動(dòng)(能力)—資本—知識(shí)的演變過(guò)程，我國(guó)現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展也經(jīng)歷依靠勞動(dòng)與“關(guān)系”積累資本、依靠資本成功創(chuàng)業(yè)的過(guò)程。民營(yíng)企業(yè)能否成功引進(jìn)知識(shí)作為決策資源，二次創(chuàng)業(yè)能否成功？隨著知識(shí)經(jīng)濟(jì)的到來(lái)，民營(yíng)企業(yè)治理將面臨如下困境：企業(yè)治理路徑依賴(lài)與企業(yè)產(chǎn)權(quán)分散趨勢(shì)的偏離。

資源多元化下的所有權(quán)集中度與單純的物質(zhì)資本對(duì)企業(yè)的控制權(quán)有下降趨勢(shì)。我國(guó)現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展過(guò)程實(shí)質(zhì)上是所有權(quán)能力的發(fā)展過(guò)程，只有那些隨著環(huán)境變化能不斷發(fā)展所有者能力的企業(yè)才能在競(jìng)爭(zhēng)中生存并得到發(fā)展。企業(yè)治理本質(zhì)上是所有權(quán)者對(duì)經(jīng)營(yíng)管理者監(jiān)控的能力，是一種企業(yè)內(nèi)權(quán)威或能力的物化，在企業(yè)契約理論中，企業(yè)是一組由不同市場(chǎng)主體組成的契約的聯(lián)合，因而，企業(yè)治理變遷的線索可以看作是各類(lèi)企業(yè)治理主體圍繞著企業(yè)所有權(quán)安排而發(fā)生的變更，具體見(jiàn)表3。在不同時(shí)期，只有掌握擁有時(shí)代的主導(dǎo)資源才能成為企業(yè)的權(quán)威，也就是企業(yè)所有權(quán)的擁有者，在知識(shí)經(jīng)濟(jì)條件下，創(chuàng)新者、資源擁有者、管理者將成為未來(lái)企業(yè)的擁有者，單純的物質(zhì)資本所占有的所有權(quán)的下降也成為必然。與此相對(duì)應(yīng)，單純的物質(zhì)資本對(duì)企業(yè)的控制權(quán)也會(huì)下降。因?yàn)槿肆Y本具有不可剝奪性，所有控制人力資本的權(quán)力都是剩余控制權(quán)，智力資本是不能通過(guò)合約來(lái)進(jìn)行分配的，因此，企業(yè)控制智力資本的權(quán)力應(yīng)當(dāng)來(lái)自于一系列的機(jī)制而不是所有權(quán)實(shí)現(xiàn)的，即純粹的物質(zhì)資本將無(wú)法實(shí)現(xiàn)對(duì)智力資本進(jìn)行控制，物質(zhì)資本所有權(quán)能力的下降也將在所難免。國(guó)際貨幣基金組織對(duì)東亞3696家企業(yè)的一項(xiàng)研究表明，家族集中控制權(quán)與企業(yè)價(jià)值呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。隨著市場(chǎng)化改革的進(jìn)一步發(fā)展，強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部控制實(shí)質(zhì)上是一種對(duì)外部完善的市場(chǎng)功能的放棄與否定，這一定理科斯及其支持者(威廉姆森，1985)已經(jīng)論證過(guò)。同時(shí)，控制權(quán)如果高于所有權(quán)，就會(huì)出現(xiàn)責(zé)任不對(duì)稱(chēng)、激勵(lì)不兼容的問(wèn)題，物質(zhì)所有權(quán)控制智力資本將導(dǎo)致智力這種專(zhuān)業(yè)化投資效益的下降。因此，隨著我國(guó)要素市場(chǎng)的逐步完善，所有權(quán)的逐步分散，單純的物質(zhì)資本所有者對(duì)企業(yè)的控制權(quán)也在下降。

然而，現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展路徑卻被鎖定于所有權(quán)與控制權(quán)的集中。長(zhǎng)期的文化積淀和企業(yè)家的行為傾向與偏好使民營(yíng)企業(yè)治理模式路徑依賴(lài)于相對(duì)封閉的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，具有傳統(tǒng)家族主義的民營(yíng)企業(yè)主本能(路徑依賴(lài))地抵制外來(lái)資本等對(duì)所有權(quán)(控制權(quán))分享的企業(yè)轉(zhuǎn)型選擇，這一因素阻礙企業(yè)通過(guò)稀釋股權(quán)并進(jìn)行分權(quán)，并且成為決定企業(yè)發(fā)展的內(nèi)在關(guān)鍵因素。即使進(jìn)行了二次創(chuàng)業(yè)，企業(yè)的治理思維仍然停留于家庭雇傭勞動(dòng)的模式上，對(duì)知識(shí)作為決策資源的研究與認(rèn)識(shí)不足，企業(yè)仍然單純地把知識(shí)勞動(dòng)者當(dāng)作是一般的“勞動(dòng)成本”或外部人來(lái)看待，而沒(méi)有以一種能夠帶來(lái)增殖的“人力資本”來(lái)看待，對(duì)知識(shí)勞動(dòng)者的激勵(lì)方式的研究與實(shí)踐不足，二次創(chuàng)業(yè)大都只是停留于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的粗放式調(diào)整?！凹易濉笔欠襁€能擁有企業(yè)的所有權(quán)，在企業(yè)內(nèi)部智力資源不足的條件下，如何突破這些因素的束縛，還需要從企業(yè)內(nèi)部的發(fā)展演化過(guò)程進(jìn)行分析。

四、知識(shí)經(jīng)濟(jì)條件下現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)決策治理對(duì)策

(一)現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)治理與所有權(quán)能力提升

從決策資源的角度看，傳統(tǒng)家族文化下民營(yíng)企業(yè)治理模式脫離企業(yè)治理一般演化軌跡，即完全按照基于經(jīng)濟(jì)人假設(shè)的古典管家理論，實(shí)施家庭完全控制這種現(xiàn)實(shí)治理模式是不理性的；同樣，基于信息不充分的委托——代理理論下的所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分離，實(shí)施兩權(quán)完全分離也是不現(xiàn)實(shí)的。所有權(quán)本質(zhì)上是企業(yè)的剩余索取權(quán)和剩余控制權(quán)，提升所有權(quán)能力只需提升企業(yè)的剩余索取權(quán)和剩余控制權(quán)能力，它可能不需要對(duì)所有權(quán)進(jìn)行完全控制，也不需要實(shí)施兩權(quán)的完全分離。而相關(guān)理論研究也證實(shí)這一猜測(cè)，對(duì)組織行為研究否定經(jīng)濟(jì)人假設(shè)，實(shí)證的研究(公司治理，郎咸平，2006)也證實(shí)所有權(quán)與控制權(quán)的再度統(tǒng)一的趨勢(shì)[7]。其實(shí)，企業(yè)所有權(quán)能力的關(guān)鍵在于決策資源的擁有量及其構(gòu)成，企業(yè)主體擁有非程序化決策能力，實(shí)質(zhì)就是擁有企業(yè)的剩余索取權(quán)和剩余控制權(quán)能力；企業(yè)擁有足夠的決策資源，實(shí)質(zhì)就是擁有所有權(quán)。民營(yíng)企業(yè)所有權(quán)的存在與提升將取決于它能否掌握剩余控制權(quán)并掌控知識(shí)這一獨(dú)特的資產(chǎn)。

我國(guó)民營(yíng)企業(yè)成功發(fā)展到今天，本身就是一種囿于資源約束并對(duì)政治經(jīng)濟(jì)社會(huì)環(huán)境的一種良性反應(yīng)，是當(dāng)時(shí)資源環(huán)境背景下的最優(yōu)治理結(jié)構(gòu)。在資源匱乏的條件下，選擇與社區(qū)集體、政府的合作、通過(guò)合作來(lái)豐富決策資源的治理模式；隨著資本積累到一定程度，當(dāng)市場(chǎng)不發(fā)達(dá)時(shí)，利用家族資源并選擇家族治理；當(dāng)信息不對(duì)稱(chēng)、代理成本過(guò)高時(shí)，通過(guò)泛家族化來(lái)選擇代理人。當(dāng)市場(chǎng)化發(fā)展到一定程度時(shí)，經(jīng)濟(jì)人市場(chǎng)、技術(shù)創(chuàng)新市場(chǎng)與資本市場(chǎng)相對(duì)完善，信息由于科技等發(fā)展而相對(duì)充分時(shí)，在虛擬企業(yè)、企業(yè)網(wǎng)絡(luò)、團(tuán)隊(duì)組織等知識(shí)型企業(yè)組織結(jié)構(gòu)條件下，民營(yíng)企業(yè)將如何豐富決策資源，如何通過(guò)所有權(quán)安排來(lái)提升所有權(quán)能力。我國(guó)民營(yíng)企業(yè)的最優(yōu)所有權(quán)結(jié)構(gòu)是什么，問(wèn)題的核心是如何在路徑依賴(lài)的條件下，借助制度變遷的傳統(tǒng)力量或外力，來(lái)提升所有權(quán)能力。

(二)現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)提升所有權(quán)能力的可能性分析

1.知識(shí)與物質(zhì)資本是互補(bǔ)關(guān)系

知識(shí)經(jīng)濟(jì)的內(nèi)涵是知識(shí)與資本是合作的關(guān)系而不是知識(shí)與資本相互較量，發(fā)達(dá)的資本為知識(shí)提供物質(zhì)基礎(chǔ)，知識(shí)為資本實(shí)現(xiàn)增值提供更為廣闊的空間。知識(shí)或人力資本功能的發(fā)揮需要借助于一定的物質(zhì)載體，這為民營(yíng)物質(zhì)資本提供機(jī)遇。相對(duì)于物質(zhì)資本，人力資本的專(zhuān)用性投資更大，風(fēng)險(xiǎn)更高。特別是那些離開(kāi)特定企業(yè)就會(huì)貶值的專(zhuān)用知識(shí)，非流動(dòng)性大，與通用知識(shí)相比，鎖定效應(yīng)更強(qiáng)，這些資源如果能夠與企業(yè)的組織知識(shí)相結(jié)合，對(duì)所有權(quán)能力的提升更有利。民營(yíng)企業(yè)只要認(rèn)識(shí)到知識(shí)作為決策資源的本質(zhì)屬性，然后，通過(guò)泛家族化或其他途徑，處理與知識(shí)資源之間的關(guān)系。如把企業(yè)中的成員予以家人化，把那些能夠提升企業(yè)管理效率的社會(huì)專(zhuān)有知識(shí)內(nèi)部化為所有權(quán)能力，就能依靠知識(shí)進(jìn)一步提升企業(yè)的生產(chǎn)技術(shù)水平與競(jìng)爭(zhēng)力[8]。

2.民營(yíng)企業(yè)具有吸納外部知識(shí)進(jìn)行決策的傳統(tǒng)偏好與組織優(yōu)勢(shì)

民營(yíng)企業(yè)具有集體決策的傳統(tǒng)偏好，集體管理下的多頭委托也說(shuō)明企業(yè)善于把外部資源內(nèi)部化，對(duì)于人力資本或知識(shí)，民營(yíng)企業(yè)主(企業(yè)家)往往表現(xiàn)出相當(dāng)?shù)膶捜萆踔翢嶂?。直觀上，可能與物質(zhì)資本的強(qiáng)流動(dòng)性、人力資本與其所有者的不可分與不易流動(dòng)性、以及中華傳統(tǒng)對(duì)知識(shí)的崇拜有關(guān)[9]。理論上，知識(shí)與資本在市場(chǎng)與企業(yè)組織中的交易或協(xié)調(diào)成本是不同的，市場(chǎng)的比較優(yōu)勢(shì)在于對(duì)資本的調(diào)度與知識(shí)(產(chǎn)品)的利用，而企業(yè)組織的比較優(yōu)勢(shì)在于對(duì)資本的利用與知識(shí)的協(xié)調(diào)。從上述分析的決策資源的演變過(guò)程看，民營(yíng)企業(yè)的規(guī)模擴(kuò)張和效率的提高是一個(gè)能力不斷積累的過(guò)程，知識(shí)和能力即所有權(quán)能力等非程序化決策是企業(yè)成長(zhǎng)的關(guān)鍵。企業(yè)的內(nèi)生成長(zhǎng)表現(xiàn)為以知識(shí)和能力為基礎(chǔ)的慣例依賴(lài)過(guò)程，在現(xiàn)有知識(shí)和能力基礎(chǔ)上，持續(xù)的制度創(chuàng)新和知識(shí)創(chuàng)新是企業(yè)獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的根本途徑。作為委托——代理理論創(chuàng)始人的麥克林也認(rèn)為將決策權(quán)威與相關(guān)重要知識(shí)相匹配是解決哈耶克所提出的利用分布知識(shí)①問(wèn)題的關(guān)鍵， 但是他們忽視經(jīng)濟(jì)組織對(duì)分布知識(shí)的協(xié)調(diào)功能，所謂(分布)知識(shí)的協(xié)調(diào)即哈耶克(1960)的“個(gè)人能夠從其本人并不擁有的知識(shí)中獲益并超越其無(wú)知的限度”，它可以通過(guò)正式的企業(yè)組織設(shè)計(jì)與非正式的企業(yè)慣例、企業(yè)文化等機(jī)制來(lái)實(shí)現(xiàn)。同時(shí)，企業(yè)主以權(quán)威的形式利用自己的知識(shí)是最優(yōu)的，不存在效率的損失，因此他們有通過(guò)各種途徑對(duì)知識(shí)進(jìn)行內(nèi)部化的本能動(dòng)力，以提升自身的知識(shí)權(quán)威，而不是通過(guò)市場(chǎng)交易讓渡產(chǎn)權(quán)(存在代理成本)來(lái)實(shí)現(xiàn)[10]。

3.民營(yíng)企業(yè)的網(wǎng)絡(luò)化與社會(huì)化經(jīng)營(yíng)傳統(tǒng)有助于企業(yè)提升創(chuàng)新能力，并降低總體的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)傳統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)的信息交流所產(chǎn)生的溝通與充分競(jìng)爭(zhēng)將激勵(lì)企業(yè)不斷創(chuàng)新。

發(fā)達(dá)的要素市場(chǎng)是提升所有權(quán)能力的物質(zhì)基礎(chǔ)。知識(shí)經(jīng)濟(jì)條件下，由于金融市場(chǎng)、技術(shù)創(chuàng)新人才市場(chǎng)以及經(jīng)營(yíng)管理人才市場(chǎng)相當(dāng)發(fā)達(dá)，也為民營(yíng)企業(yè)發(fā)展所有權(quán)能力提供物質(zhì)基礎(chǔ)。發(fā)達(dá)的外部市場(chǎng)也降低企業(yè)的邊界，降低企業(yè)對(duì)所有權(quán)能力提升的要求。還值得一提的是，近年來(lái)學(xué)者對(duì)知識(shí)治理的研究也為我國(guó)民營(yíng)企業(yè)實(shí)現(xiàn)對(duì)知識(shí)的利用與協(xié)調(diào)提供理論基礎(chǔ)。

(三)現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)的治理對(duì)策分析

現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)有能力實(shí)現(xiàn)對(duì)其所有權(quán)能力的掌控。相應(yīng)的方法與對(duì)策是：1.建設(shè)與發(fā)展互補(bǔ)性資源，借助于組織的優(yōu)勢(shì)以及企業(yè)傳統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)的功能來(lái)對(duì)知識(shí)進(jìn)行內(nèi)部化，使人力資本認(rèn)識(shí)到與企業(yè)合作比單干更有利。這些資源可能來(lái)自于民營(yíng)企業(yè)主自身的協(xié)調(diào)能力與其在業(yè)內(nèi)的權(quán)威，家族其他人員的知識(shí)或能力，企業(yè)的商業(yè)品牌價(jià)值，家族的聲譽(yù)，企業(yè)的其他互補(bǔ)性知識(shí)與信息存量等。企業(yè)因此需要進(jìn)行適應(yīng)性改革與創(chuàng)新，作出理性的選擇，需要利用這些互補(bǔ)性資源所產(chǎn)生的獨(dú)特權(quán)力，即物質(zhì)資本、品牌、華人社會(huì)的商業(yè)信譽(yù)、家庭宗法與倫理下的社會(huì)潛規(guī)則約束等所產(chǎn)生的權(quán)力，借助于科學(xué)的制度建設(shè)與機(jī)制設(shè)計(jì)，協(xié)調(diào)好與非家族成員特別是企業(yè)的知識(shí)擁有者與管理者在專(zhuān)業(yè)化投資與利益方面的統(tǒng)一，實(shí)現(xiàn)知識(shí)的沉淀、共享、學(xué)習(xí)、創(chuàng)新與應(yīng)用。2.借助于集體主義理念，建立基于“家文化”的信用體系與懲罰機(jī)制。這需要借助于華人知識(shí)社會(huì)的各種規(guī)則，建立以“華人知識(shí)圈”為主流的社會(huì)風(fēng)尚與激勵(lì)機(jī)制，建立對(duì)違背信用或投機(jī)行為的懲罰機(jī)制。3.企業(yè)可以通過(guò)激勵(lì)或是通過(guò)既有的知識(shí)、企業(yè)制度或文化來(lái)同化外來(lái)知識(shí)，使員工認(rèn)識(shí)到，只有在企業(yè)里，才有發(fā)展空間、實(shí)現(xiàn)生活品質(zhì)與價(jià)值，沒(méi)有企業(yè)的支持就沒(méi)有價(jià)值。如給予智力資本擁有者相應(yīng)的參與管理的機(jī)會(huì)與發(fā)展空間，實(shí)現(xiàn)對(duì)知識(shí)的激勵(lì)；進(jìn)行情感投資，實(shí)現(xiàn)家人化，使員工產(chǎn)生對(duì)企業(yè)認(rèn)同與依賴(lài)。最后，建立網(wǎng)絡(luò)與關(guān)系紐帶，企業(yè)知識(shí)化過(guò)程中也可借助于中國(guó)社會(huì)的“關(guān)系”，擴(kuò)大物質(zhì)資本的影響力，來(lái)增強(qiáng)企業(yè)對(duì)知識(shí)發(fā)展變化的應(yīng)變能力與自我調(diào)節(jié)能力，并降低風(fēng)險(xiǎn)。

五、結(jié)語(yǔ)

一方面在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，政府的一些鼓勵(lì)支持政策對(duì)現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)健康發(fā)展只能是一種輔助手段。因而為現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)創(chuàng)造公平的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境才是提升企業(yè)決策和治理效力的關(guān)鍵。而營(yíng)造公平市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境應(yīng)踐行“競(jìng)爭(zhēng)中性”原則，2019年我國(guó)政府工作報(bào)告提出“下大氣力優(yōu)化現(xiàn)代民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境”的政策目標(biāo)，不僅繼續(xù)強(qiáng)調(diào)“堅(jiān)持‘兩個(gè)毫不動(dòng)搖’，鼓勵(lì)、支持、引導(dǎo)非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展”的大方向，更是提出“按照競(jìng)爭(zhēng)中性原則，在要素獲取、準(zhǔn)入許可、經(jīng)營(yíng)運(yùn)行、政府采購(gòu)和招投標(biāo)等方面，對(duì)各類(lèi)所有制企業(yè)平等對(duì)待”。只有進(jìn)一步清理和消除制約現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)的體制性、政策性障礙，加大簡(jiǎn)政放權(quán)力度，推行清單管理、建立清親的政商關(guān)系，才能激發(fā)現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)發(fā)展活力，提高民營(yíng)企業(yè)決策和治理水平，最終達(dá)到提高企業(yè)綜合實(shí)力和競(jìng)爭(zhēng)力的目的。

另一方面，我國(guó)傳統(tǒng)“家文化”的包容性與彈性決定民營(yíng)資本不是孤立的存在著，而是以網(wǎng)絡(luò)的形式合作著。家文化集體決策偏好下，民營(yíng)企業(yè)的治理易于產(chǎn)生多頭委托，高度控制傾向而又不清晰的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)致使企業(yè)難以實(shí)現(xiàn)成功有效的委托。知識(shí)經(jīng)濟(jì)條件下，知識(shí)與人力資本的依附性決定企業(yè)控制權(quán)的下降。民營(yíng)企業(yè)解決上述困境、提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵在于對(duì)知識(shí)的認(rèn)可與吸納(內(nèi)部化)，以提升所有權(quán)能力[11]。 現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)應(yīng)當(dāng)充分利用組織的比較優(yōu)勢(shì)，對(duì)資本進(jìn)行利用與對(duì)知識(shí)進(jìn)行協(xié)調(diào)，家與知識(shí)之間不是相互孤立地存在著，是相互包容性與相互促進(jìn)的；集體決策傳統(tǒng)與家文化的內(nèi)部化功能，這些都意味著家族(目前主要表現(xiàn)為財(cái)務(wù)資本集團(tuán))與知識(shí)之間的吸納與包容的美好前景。當(dāng)然，在提升所有權(quán)能力的基礎(chǔ)上，我國(guó)現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)還得面對(duì)對(duì)知識(shí)進(jìn)行協(xié)調(diào)的問(wèn)題，其中的知識(shí)治理即對(duì)知識(shí)協(xié)調(diào)的系列設(shè)計(jì)機(jī)制問(wèn)題是當(dāng)前許多學(xué)者研究的熱點(diǎn)，也是研究者今后努力的方向。

注釋:

①分布知識(shí)(Distributed knowledge)：當(dāng)知識(shí)是被一個(gè)經(jīng)濟(jì)個(gè)體的集合所共同掌握，而沒(méi)有任何一個(gè)經(jīng)濟(jì)個(gè)體能夠自己完全掌握這一知識(shí)時(shí)，可稱(chēng)這種知識(shí)為分布知識(shí)。哈耶克提出的利用分布知識(shí)的問(wèn)題可分為兩個(gè)方面，一是經(jīng)濟(jì)個(gè)體對(duì)自身分布知識(shí)的利用和發(fā)展，二是由分布知識(shí)之間的互補(bǔ)性所決定的經(jīng)濟(jì)個(gè)體對(duì)他人分布知識(shí)的有效利用，即對(duì)互補(bǔ)的分布知識(shí)的協(xié)調(diào)問(wèn)題，也就是哈耶克所說(shuō)的“個(gè)人能從其所未認(rèn)識(shí)到的其他人的知識(shí)中獲益”。