蘭興良 馬丹祥

(華北理工大學(xué) 建筑工程學(xué)院 河北 唐山 063210)

引言

信用是市場經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的基礎(chǔ)，施工企業(yè)招投標(biāo)市場的健康發(fā)展離不開信用體系的建設(shè)和支撐。目前，我國各地已陸續(xù)建立起本地區(qū)工程建設(shè)項目施工投標(biāo)人的信用評價體系及管理辦法，但仍存在著施工投標(biāo)人信用評價指標(biāo)、評價標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，獎懲制度落實效果不同，各地區(qū)、部門之間信用信息無法實現(xiàn)有效整合和共享等問題。因此，對施工投標(biāo)人綜合信用評價指標(biāo)進(jìn)行統(tǒng)一設(shè)計顯得十分必要。本文借鑒已有理論成果，并結(jié)合典型地區(qū)案例和相關(guān)政策法規(guī)，建立了施工投標(biāo)人綜合信用評價指標(biāo)，以期對我國工程建設(shè)項目招投標(biāo)市場的健康發(fā)展出一份力量、作一份貢獻(xiàn)。

一、相關(guān)概念

(一)信用體系。工程項目施工企業(yè)投標(biāo)人綜合信用評價是建立在信用體系下的研究，而信用體系是以相關(guān)的法律、法規(guī)為基礎(chǔ)，以健全、完整的信用信息共享為核心，以信用評價市場的競爭為動力，以信用服務(wù)行業(yè)的服務(wù)水平為技術(shù)支撐，以政府部門的監(jiān)管為保證的社會治理機(jī)制。

信用體系建立和存在的目的和作用主要在于將社會企業(yè)主體的信用狀況透明化，將其記錄在案，讓相關(guān)企業(yè)信用優(yōu)劣狀況在陽光中接受檢閱，警示在社會主體運(yùn)作過程存在的因信用問題產(chǎn)生的風(fēng)險，啟用社會資源進(jìn)行企業(yè)誠信與失信行為的褒揚(yáng)與懲戒，調(diào)動市場自身力量來凈化市場，從而減少因誠信問題帶來的企業(yè)發(fā)展阻礙，降低企業(yè)發(fā)展風(fēng)險，達(dá)到弘揚(yáng)全民誠信文化的氛圍。

(二)信用評價。信用評價是具有相應(yīng)資質(zhì)和能力的機(jī)構(gòu)或個人，通過嚴(yán)謹(jǐn)有序的步驟程序和科學(xué)的方法，在收集、分析、驗證、演繹等手段下，對各個以經(jīng)濟(jì)實體為主體的基本素質(zhì)、償債能力、管理能力、經(jīng)濟(jì)實力、履約能力及發(fā)展前景等各個方面，或者對以有價證券為主要形式的部分金融經(jīng)濟(jì)體及其信用度等方面做出評價的一種有組織活動。

(三)施工投標(biāo)人綜合信用評價。工程建設(shè)項目施工投標(biāo)人綜合信用評價是以標(biāo)準(zhǔn)化的評價事項和內(nèi)容為依據(jù)，用規(guī)范的程序和科學(xué)的方法，對施工投標(biāo)人履行相應(yīng)經(jīng)濟(jì)承諾的行為、能力和可信任程度進(jìn)行調(diào)查、審核和綜合評價，并以直觀的符號表示其評價結(jié)果的行為。

二、施工投標(biāo)人綜合信用評價存在的問題

(一)各地評價指標(biāo)不同。調(diào)研各地施工投標(biāo)人信用評價指標(biāo)體系不難發(fā)現(xiàn)，這些評價指標(biāo)都具有一定局限性和區(qū)域性，導(dǎo)致各地評價指標(biāo)不同，而這會對信用信息交流和信用體系建設(shè)造成消極影響，不利于建筑企業(yè)跨地區(qū)發(fā)展，使信用評價難以做到真正的公平、公正。

(二)信用評價標(biāo)準(zhǔn)不同。雖然相關(guān)地區(qū)都已建立起了信用評價體系，但是由于地區(qū)，省市的不同，導(dǎo)致各地區(qū)建立起的評價標(biāo)準(zhǔn)也有差異。有些采用的是等級評價，有些采用的是分值評價。等級評價地區(qū)的企業(yè)前往分值評價地區(qū)發(fā)展，就會出現(xiàn)具體分值排名不明確，信用信息不夠全面的問題。這也會造成失信企業(yè)在不同地區(qū)面臨著不同的懲罰，守信地區(qū)在不同地區(qū)受到不同的獎勵，限制了企業(yè)向外拓展的步伐。

(三)信用信息管理平臺的技術(shù)水平不同。由于全國各地信息技術(shù)發(fā)展水平不同，導(dǎo)致各地區(qū)之間信用信息管理平臺建設(shè)管理水平也不盡相同。信息技術(shù)發(fā)達(dá)的地區(qū)，所建立的信用信息管理平臺更為完善，信息的交換、共享等方面都更加順暢；信息技術(shù)發(fā)展水平較低的地區(qū)，建立的信用信息管理平臺就較為簡單，對于信息的交換、共享做的就沒有那么完善。這樣，兩個信息技術(shù)發(fā)展水平不同的地方就難以做到全面的信息交換、共享，各地對企業(yè)的信用評價就會產(chǎn)生偏差，導(dǎo)致評價結(jié)果不夠準(zhǔn)確。

(四)獎懲制度落實效果不同。雖然各地區(qū)的信用綜合評價體系中，都建立了獎懲制度。但是各地區(qū)在實踐過程中卻難以徹底落實這些獎懲制度，由于各種各樣的問題導(dǎo)致這些獎懲制度沒能充分地和信用評價結(jié)合起來。從而導(dǎo)致對失信企業(yè)懲罰不到位，對守信的企業(yè)獎勵不達(dá)標(biāo)，導(dǎo)致信用評價的公平公正原則受到嚴(yán)重的影響。

三、施工企業(yè)失信產(chǎn)生的影響

(一)誠信缺失削弱了企業(yè)的競爭力。因為建筑工程投標(biāo)市場的信用缺失，使得自身的行業(yè)形象受損，如果再進(jìn)行經(jīng)營，風(fēng)險會大很多，而且利潤肯定會存在很大的問題，因為在基礎(chǔ)設(shè)施的不斷更新的新型市場背景下，這個時候正是各個行業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的良好時期。因為這種信用的缺失和不間斷的違約，肯定會造成一定的風(fēng)險，最后可能會導(dǎo)致企業(yè)倒閉和無人問津。這在一定程度上損害了我國企業(yè)的美好形象，對我國的經(jīng)濟(jì)國際一體化進(jìn)程產(chǎn)生了十分嚴(yán)重的阻礙。

(二)拖欠工程款和民工工資問題。其實信用缺失表現(xiàn)在很多的方面，比如說員工工資的拖欠，開發(fā)商拖欠施工方，施工方拖欠農(nóng)民工，各方利益交錯相關(guān)，糾纏不清，特別是政府投資建設(shè)項目的難度更大。建筑業(yè)使用的農(nóng)民工數(shù)量最多，隨著債務(wù)鏈龐大，農(nóng)民工的工資欠款的窟窿越來越大，到了最后只能拖欠，這樣就自然而然的造成了信用問題。這樣使得辛辛苦苦掙錢的農(nóng)民工寒心，損害了他們的利益，所以應(yīng)該從源頭關(guān)注信用問題，必須對惡意拖欠工資的人進(jìn)行懲罰。

(三)政商腐敗問題。因為在整個的工程投標(biāo)市場交易中，最容易出現(xiàn)的問題就是滋生鬧事的現(xiàn)象，這就導(dǎo)致了一些腐敗的問題存在，但是在近幾年的發(fā)展來看，政府的大多數(shù)腐敗案件都與工程投標(biāo)市場有關(guān)聯(lián)，問題的產(chǎn)生一方面來自政府官員的慫恿，另一方面來自承包商的積極尋租。因此，有必要對相關(guān)的法律、法規(guī)進(jìn)行完善，凈化市場違法、違規(guī)行為，加強(qiáng)市場監(jiān)督，從源頭消除腐敗，形成陽光健康的市場環(huán)境，樹立良好的政府形象。

(四)工程質(zhì)量安全問題。因虛假信息、偽造資質(zhì)中標(biāo)，但是自身實力達(dá)不到要求而產(chǎn)生工程質(zhì)量安全問題，因政府監(jiān)督管理力度不足，而導(dǎo)致施工單位僥幸心理，不按規(guī)范施工，從而導(dǎo)致發(fā)聲質(zhì)量問題。在整個的市場上，進(jìn)行著的無序性和只圖自己利益的話，這就會使整個問題變得更加的嚴(yán)重，所以解決安全的工程建設(shè)問題，不僅要規(guī)范市場參與者的行為，還要建立健全法律法規(guī)制度，使制度的硬約束作用得到加強(qiáng)和充分發(fā)揮。

四、施工投標(biāo)人綜合信用評價指標(biāo)構(gòu)建

施工投標(biāo)人綜合信用評價時，應(yīng)明確所采用的評價要素、評價指標(biāo)、評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)和評價權(quán)重等項目，施工投標(biāo)人綜合信用評價指標(biāo)的構(gòu)建是其必不可少的組成部分。

(一)指標(biāo)構(gòu)建依據(jù)

1.理論分析與典型地區(qū)案例相結(jié)合。本文建立評價指標(biāo)時，把理論與實際案例相結(jié)合，通過剖析已有理論和著作，選取了影響力和重要性都較強(qiáng)的指標(biāo)，并結(jié)合典型地區(qū)案例，將理論分析指標(biāo)與實踐提取指標(biāo)有機(jī)組合，最終確立指標(biāo)構(gòu)成。

2.政策法規(guī)。施工投標(biāo)人信用評價指標(biāo)構(gòu)建中，結(jié)合了現(xiàn)有建筑行業(yè)和社會信用體系建設(shè)等多個領(lǐng)域的法律、法規(guī)、政策和規(guī)范，主要包括《建筑法》、《招標(biāo)投標(biāo)實施條例》、《社會信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要(2014—2020年)》和《招標(biāo)投標(biāo)法》等相關(guān)法律法規(guī)文件。在選擇指標(biāo)時不僅考慮理論指標(biāo)，還結(jié)合了現(xiàn)行政策規(guī)范，將規(guī)范、有效指標(biāo)保留，剔除不規(guī)范指標(biāo)，優(yōu)化指標(biāo)構(gòu)成。

(二)評價指標(biāo)構(gòu)成。施工企業(yè)投標(biāo)人信用評價指標(biāo)信息的構(gòu)成主要由企業(yè)基本信息指標(biāo)、企業(yè)履約評價指標(biāo)、企業(yè)現(xiàn)場管理指標(biāo)、社會責(zé)任評價指標(biāo)和一票否決指標(biāo)。

1.企業(yè)基本情況。企業(yè)基本信息包括經(jīng)營情況、企業(yè)素質(zhì)兩個大的板塊，其中企業(yè)的經(jīng)營能力包括：資產(chǎn)負(fù)債率、市場占有率、凈資產(chǎn)收益率、現(xiàn)金流量、營業(yè)增長率等五個三級指標(biāo)；企業(yè)素質(zhì)包括：成立時間、注冊資本、企業(yè)資質(zhì)、企業(yè)規(guī)模、人員情況五個三級指標(biāo)。

2.企業(yè)履約評價。企業(yè)履約評價信息主要指企業(yè)的合同管理情況。合同管理主要包括合同履約情況、合同備案情況和信息報送情況。施工企業(yè)在合同履約過程中能否遵守合同條款完成工作內(nèi)容、在履約過程中是否違反了相應(yīng)法律法規(guī)以及所需報備信息是否報送正確及時等情況。

3.企業(yè)現(xiàn)場管理。企業(yè)的現(xiàn)場管理內(nèi)容主要由組織結(jié)構(gòu)、質(zhì)量管理、安全文明施工等三個方面組成。組織結(jié)構(gòu)主要是指在施工過程中，現(xiàn)場管理人員對項目部的組織結(jié)構(gòu)安排是否高效、有序、合理；質(zhì)量管理主要包括資料管理、現(xiàn)場監(jiān)督管理、隱蔽工程管理和工程質(zhì)量等；安全文明施工主要包含安全管理和文明施工。這幾項內(nèi)容主要是考察施工單位在施工過程中，能否在不違反安全、文明施工的情況下保質(zhì)保量完成合同約定工作內(nèi)容。

4.社會責(zé)任評價。社會責(zé)任評價顧名思義是指社會的評價口碑，主要包括員工滿意度評價指標(biāo)和社會公益行為評價。員工滿意度是指其企業(yè)員工對公司的制度、文化、薪酬、發(fā)展空間，組織架構(gòu)是否滿意，是否能夠及時發(fā)放工資及其他福利等內(nèi)容；社會公益行為是指對社會救助、救災(zāi)、搶險及公益慈善等。

5.獎懲情況。獎懲情況主要是指受到的獎勵和懲罰，獎勵包括取得的專利、獲取的各類等級的榮譽(yù)、編制的行業(yè)規(guī)范。專利可以分為發(fā)明專利、外觀設(shè)計專利、實用新型專利三類，具有一定數(shù)量的專利權(quán)說明公司具有一定數(shù)量的研發(fā)科研人員，具有較高的創(chuàng)新能力和行業(yè)領(lǐng)導(dǎo)力。榮譽(yù)類的主要包括社會認(rèn)可的各類獎項，如國家級、省級、市級科技進(jìn)步獎、各個級別的質(zhì)量優(yōu)質(zhì)獎。編制的行業(yè)規(guī)范是指參與編制的企業(yè)工法、工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。懲罰信息主要指投標(biāo)人在企業(yè)運(yùn)營期內(nèi)對國家和社會造成經(jīng)濟(jì)損失，對人民利益造成損害的行為責(zé)罰。主要包括因信用問題、質(zhì)量問題導(dǎo)致的通告、懲罰，以及存在、偷稅、漏稅、逃稅、抗稅情況，或者轉(zhuǎn)讓安全生產(chǎn)許可證，冒用或者偽造的安全生產(chǎn)許可證等。

6.一票否決情況。一票否決主要是針對在企業(yè)運(yùn)營期內(nèi)對國家和社會造成巨大經(jīng)濟(jì)損失，對人民利益造成嚴(yán)重?fù)p害的情況做出的懲罰。如出現(xiàn)現(xiàn)場發(fā)生重大安全事故且未取得安全生產(chǎn)許可證的，發(fā)生農(nóng)民工因拖欠工資導(dǎo)致的上訪和群訴的，因企業(yè)法人及其內(nèi)部員工或指定代表人發(fā)生嚴(yán)重違法違紀(jì)行為，被處以刑事處罰的。

經(jīng)過仔細(xì)篩選，選出具有代表性的指標(biāo)，并根據(jù)指標(biāo)建立投標(biāo)人信用評價指標(biāo)，如下表所示。

表1 施工投標(biāo)人信用評價指標(biāo)

五、總結(jié)及展望

針對目前施工投標(biāo)人市場中信用評價存在的主要問題，本文依據(jù)理論與實踐相結(jié)合方式，從企業(yè)的基本情況、合同履約評價、企業(yè)現(xiàn)場管理、社會責(zé)任評價、獎懲信息等5個一級指標(biāo)以及與之相關(guān)的8個二級指標(biāo)及相關(guān)的20個三級指標(biāo)，構(gòu)建了施工投標(biāo)人綜合信用評價指標(biāo)。今后的研究方向?qū)⒅匮芯科湓u價方法、評價權(quán)重和各項指標(biāo)的具體評分規(guī)則。