張婉新

（中央民族大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院，北京 100081）

黨的十九大報(bào)告提出實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。這是立足我國(guó)城鄉(xiāng)關(guān)系發(fā)展的新階段、著眼實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)百年”目標(biāo)而提出的重大戰(zhàn)略舉措，具有十分重大而深遠(yuǎn)的意義。“他山之石，可以攻玉”。從世界發(fā)達(dá)國(guó)家鄉(xiāng)村發(fā)展歷程看，各國(guó)推動(dòng)鄉(xiāng)村發(fā)展均采取了有力的金融政策措施，形成了既有共性又各具特色的鄉(xiāng)村發(fā)展模式。本文以德國(guó)和日本的金融支持鄉(xiāng)村發(fā)展的模式為例，挖掘其在鄉(xiāng)村發(fā)展理念、思路、政策上的成功經(jīng)驗(yàn)，為我國(guó)金融支持鄉(xiāng)村振興提供參考借鑒。

1 金融支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略國(guó)際經(jīng)驗(yàn)

1.1 德國(guó)模式：信用合作金融機(jī)構(gòu)+政策性農(nóng)業(yè)金融機(jī)構(gòu)

德國(guó)是最早發(fā)展農(nóng)地金融制度的國(guó)家，已有200多年的歷史，其農(nóng)地金融支持模式以政策性金融機(jī)構(gòu)與以土地抵押信用合作金融機(jī)構(gòu)相互配合進(jìn)行運(yùn)作。從農(nóng)地金融制度所包含的機(jī)構(gòu)來(lái)看，可分為合作金融模式與委托金融模式。

一是以信用合作金融機(jī)構(gòu)為主的合作金融模式。德國(guó)農(nóng)村合作金融體系分三個(gè)層次，呈現(xiàn)金字塔形結(jié)構(gòu)，依次是中央合作銀行、區(qū)域聯(lián)合銀行及抵押信用合作社。其中后兩個(gè)層次是政府強(qiáng)制組成的，是德國(guó)農(nóng)地抵押融資體系的重要組成部分。該體系是“自下而上”的模式，即土地所有者以土地抵押方式自發(fā)組建信用合作社，將各自的土地交給信用合作社作為抵押品，以土地抵押信用合作社為核心向上發(fā)展成立聯(lián)合合作銀行。

二是以政策性金融機(jī)構(gòu)為主的委托金融模式。德國(guó)的政策性金融機(jī)構(gòu)是德國(guó)農(nóng)地抵押融資體系的另一個(gè)重要組成部分，參與農(nóng)地信貸活動(dòng)的主要金融機(jī)構(gòu)多為再融資性質(zhì)，一般不直接發(fā)放貸款，而是通過(guò)其他金融機(jī)構(gòu)向農(nóng)業(yè)企業(yè)提供長(zhǎng)期貸款。

1.2 日本模式：農(nóng)協(xié)金融+政策性農(nóng)村金融

日本自20世紀(jì)70年代末開(kāi)始“一村一品”運(yùn)動(dòng)，即在政府引導(dǎo)和扶持下，以開(kāi)發(fā)農(nóng)產(chǎn)品為目標(biāo)，培育特色產(chǎn)業(yè)基地，增加產(chǎn)品附加值。通過(guò)“一村一品”運(yùn)動(dòng)，日本逐步消除了城鄉(xiāng)差別，農(nóng)戶(hù)收入超過(guò)城市家庭。在此過(guò)程中，農(nóng)協(xié)金融與政策性金融起到了積極的支持作用。

1947年，日本出臺(tái)《農(nóng)業(yè)協(xié)同組織法》，在全國(guó)范圍內(nèi)組建農(nóng)協(xié)，農(nóng)協(xié)會(huì)員既是存款戶(hù)又可以是貸款戶(hù)。根據(jù)《臨時(shí)利率調(diào)整法》規(guī)定，基層農(nóng)協(xié)存款利率可高于普通銀行，同時(shí)以?xún)?yōu)惠條件向農(nóng)戶(hù)發(fā)放貸款，且一般不需要擔(dān)保。農(nóng)戶(hù)貸款的用途并不限于從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，還可用于非農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投資、消費(fèi)型的房屋建設(shè)改造等。另外，政府向農(nóng)業(yè)部門(mén)投入的貸款資金和利息補(bǔ)貼資金，也會(huì)通過(guò)各級(jí)農(nóng)協(xié)的窗口發(fā)放給農(nóng)戶(hù)。

日本政策性農(nóng)村金融是以日本農(nóng)協(xié)為基礎(chǔ)的合作性金融的重要補(bǔ)充，由三部分組成。一是農(nóng)林漁業(yè)金融公庫(kù)，由最初為農(nóng)地改造等農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施及農(nóng)業(yè)技術(shù)基礎(chǔ)項(xiàng)目提供信貸資金，逐步發(fā)展到涵蓋農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)產(chǎn)品加工流通等各個(gè)領(lǐng)域的信貸資金投放，通過(guò)資金投放引導(dǎo)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。二是制度金融，指政府通過(guò)民間金融機(jī)構(gòu)向符合條件的農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)者直接發(fā)放限定用途的無(wú)息貸款或貸款利息補(bǔ)貼。三是農(nóng)業(yè)信用基金協(xié)會(huì)和農(nóng)林漁業(yè)信用基金，前者主要為農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)者申請(qǐng)專(zhuān)項(xiàng)規(guī)定貸款提供擔(dān)保服務(wù)，后者則為前者擔(dān)保的債務(wù)提供保險(xiǎn)服務(wù)。

2 我國(guó)金融支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略面臨的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題

隨著鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的提出，我國(guó)金融業(yè)通過(guò)加強(qiáng)金融創(chuàng)新，下沉機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)，優(yōu)化信貸審批等多種方式加大對(duì)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的支持。但調(diào)研發(fā)現(xiàn)，當(dāng)前我國(guó)金融支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略面臨很多現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，亟待解決。

2.1 新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體存在規(guī)范性、有效抵質(zhì)押物及抗風(fēng)險(xiǎn)能力不足問(wèn)題

當(dāng)前，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略重點(diǎn)鼓勵(lì)和支持新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體發(fā)展，但銀行業(yè)支持新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體發(fā)展面臨諸多制約。一是經(jīng)營(yíng)主體發(fā)展規(guī)范性不足。新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體尚處于發(fā)展初期，部分經(jīng)營(yíng)主體經(jīng)營(yíng)證件不全，法人治理結(jié)構(gòu)不完善，導(dǎo)致銀行機(jī)構(gòu)難以準(zhǔn)確判斷其經(jīng)營(yíng)實(shí)力。二是抵押擔(dān)保物依然存在不足。處于發(fā)展初期的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體生產(chǎn)規(guī)模較小，缺少有效的抵質(zhì)押品。三是抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制不健全。大部分新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)易受到季節(jié)、氣候等不確定因素影響，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大，信用風(fēng)險(xiǎn)較高。

2.2 “兩權(quán)”抵押貸款面臨眾多困難

農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)和農(nóng)民住房財(cái)產(chǎn)權(quán)的“兩權(quán)”抵押貸款，是破解“三農(nóng)”有效抵押物不足的重要?jiǎng)?chuàng)新，是加大“三農(nóng)”金融支持力度的重要舉措，但存在很多制約因素，限制了銀行開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)。一是抵押登記難?！皟蓹?quán)”確權(quán)工作需要經(jīng)過(guò)一系列環(huán)節(jié)，過(guò)程復(fù)雜，耗時(shí)長(zhǎng)，部分地區(qū)農(nóng)民的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、住房財(cái)產(chǎn)權(quán)推進(jìn)速度較慢，影響抵押登記力度。二是價(jià)值評(píng)估難。部分地區(qū)尚未建立健全統(tǒng)一規(guī)范的農(nóng)村“兩權(quán)”價(jià)值評(píng)估體系，且受土地流轉(zhuǎn)程度和地上附著物的影響，各地土地價(jià)值評(píng)估差別較大，抵押物實(shí)際價(jià)值公允性不高。三是抵押物處置難。抵押物流轉(zhuǎn)交易市場(chǎng)前景堪憂(yōu)，加之農(nóng)民固守意識(shí)強(qiáng)烈，抵押物流轉(zhuǎn)交易難度較大。

2.3 三農(nóng)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高且部分因素制約不良貸款處置

“三農(nóng)”領(lǐng)域經(jīng)營(yíng)主體抗風(fēng)險(xiǎn)能力相對(duì)較弱，不良貸款較高，部分政策因素制約金融機(jī)構(gòu)處置不良貸款。一是不良貸款批量轉(zhuǎn)讓受限。現(xiàn)行規(guī)定限制了商業(yè)銀行開(kāi)展零售類(lèi)不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的手段和渠道，一定程度上影響了轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)的活躍程度和價(jià)格水平。二是以物抵債處置方式受到雙重征稅影響和監(jiān)管制約。三是歷史遺留不良貸款以及抵押物權(quán)屬不清、多重查封的不良貸款，社會(huì)維穩(wěn)原因，部分涉農(nóng)類(lèi)貸款的清收處置面臨較大阻力，清收難度增加，影響了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的積極性。

3 推進(jìn)我國(guó)金融支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的政策建議

在借鑒國(guó)外金融支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略經(jīng)驗(yàn)做法的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國(guó)金融支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略面臨的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，本文提出如下政策建議。

3.1 推進(jìn)機(jī)制建設(shè)

發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)表明，推動(dòng)金融支持鄉(xiāng)村發(fā)展，要有頂層的制度或機(jī)制設(shè)計(jì)，充分體現(xiàn)導(dǎo)向和引領(lǐng)作用。建議從國(guó)家層面，出臺(tái)金融支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有關(guān)的指導(dǎo)意見(jiàn)或指引，完善制度安排，進(jìn)一步明晰地方政府、政策性金融機(jī)構(gòu)、農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)以及其他商業(yè)銀行各自的職責(zé)及作用，推動(dòng)建立完善的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化金融支持體系，鼓勵(lì)引導(dǎo)銀行開(kāi)發(fā)兩權(quán)抵押貸款、應(yīng)收賬款、大型農(nóng)機(jī)設(shè)備作為抵押擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)等產(chǎn)品，以滿(mǎn)足農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化過(guò)程中各類(lèi)金融需求。

3.2 強(qiáng)化政策扶持

發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)驗(yàn)表明，即使在最發(fā)達(dá)的金融市場(chǎng)，政府在農(nóng)村金融體系中的作用也是必不可少的。一是加強(qiáng)政策引導(dǎo)。充分考慮農(nóng)業(yè)高風(fēng)險(xiǎn)、低利潤(rùn)和商業(yè)銀行逐利的矛盾，通過(guò)完善相關(guān)的政策支持、設(shè)立民辦官助的農(nóng)貸機(jī)構(gòu)、借助商業(yè)銀行發(fā)放限定用途的無(wú)息貸款等方式，引導(dǎo)商業(yè)銀行加大投入。二是完善配套體系建設(shè)。建立農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度，完善交易市場(chǎng)，降低涉農(nóng)貸款抵押難度。三是完善“兩權(quán)”抵押貸款的制度環(huán)境。建議相關(guān)部門(mén)盡快對(duì)農(nóng)民的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、住房財(cái)產(chǎn)權(quán)進(jìn)行確權(quán)頒證，引導(dǎo)建立規(guī)范專(zhuān)業(yè)的第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)，建立或整合能夠?qū)崿F(xiàn)“兩權(quán)”再次流轉(zhuǎn)的交易平臺(tái)，保障貸款登記等相關(guān)工作順利進(jìn)行。

3.3 突出重點(diǎn)引導(dǎo)

發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)表明，要想形成金融支持鄉(xiāng)村發(fā)展的商業(yè)可持續(xù)運(yùn)作機(jī)制，需要在提升農(nóng)業(yè)自身發(fā)展質(zhì)量方面下功夫，形成政府、金融、農(nóng)業(yè)自身的多方互動(dòng)。一是規(guī)范新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體發(fā)展。加大培育新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體力度，推動(dòng)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體進(jìn)一步明晰產(chǎn)權(quán)，強(qiáng)化管理，為銀行業(yè)支持新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體發(fā)展提供支撐。二是加大金融支持農(nóng)業(yè)科技進(jìn)步力度。以金融創(chuàng)新支持實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化，加大對(duì)農(nóng)業(yè)科技服務(wù)組織的金融支持，推動(dòng)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展。三是大力支持農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化體系，實(shí)現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，打破出口中面臨的“綠色壁壘”，提高農(nóng)產(chǎn)品的附加值，減少市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，從而保障支農(nóng)貸款的回收。