符瑞武

摘要：當前，海南銀行業(yè)金融機構業(yè)務發(fā)展情況良好，存貸款業(yè)務保持平穩(wěn)增長態(tài)勢。但在宏觀經濟下行和疫情沖擊等因素的疊加影響下，海南銀行業(yè)金融機構面臨市場需求萎縮、信貸投放困難、金融風險上升和盈利能力下降等挑戰(zhàn)。本文建議海南銀行業(yè)加大金融扶持實體經濟發(fā)展力度、提高信貸資源對接效率、有效管控信貸風險，在促進經濟平穩(wěn)增長的同時實現(xiàn)銀行業(yè)長期可持續(xù)發(fā)展。

關鍵詞：海南 ?銀行業(yè) ?挑戰(zhàn) ?對策建議

近年來，海南銀行業(yè)實現(xiàn)快速發(fā)展，銀行業(yè)資產規(guī)模明顯擴大，存貸款業(yè)務雙雙快速增長，金融服務實體經濟的作用不斷增強。但是，宏觀經濟下行周期疊加疫情沖擊的影響下，海南銀行業(yè)發(fā)展仍面臨著許多挑戰(zhàn)，必須采取有力措施應對以保障海南銀行業(yè)平穩(wěn)健康運行，從而維護區(qū)域金融穩(wěn)定。

一、現(xiàn)階段海南省銀行業(yè)金融機構業(yè)務發(fā)展的主要特點

（一）資金來源以各項存款為主，境內住戶存款占比最高

目前，海南銀行業(yè)的資金來源主要包括各項存款、金融債券、賣出回購資產、應付及暫收款和各項準備等。截至2019年末，海南銀行業(yè)資金來源合計1.06萬億元，同比增長6.67%。其中，各項存款0.97萬億元，同比增長1.28%，占總資金來源規(guī)模91.51%;在其他的資金來源中，各項準備占比最大，達到90%以上。從境內外存款規(guī)?？?，境外存款數(shù)量較少，境內存款規(guī)模遠遠超過境外存款，而境內存款又包括住戶存款、非金融企業(yè)存款、政府存款和非銀行業(yè)金融機構存款，其中住戶存款占比最高，其次是非金融企業(yè)存款。截至2019年末，境內住戶存款達到0.45萬億元，同比增長7.18%，占境內存款規(guī)模的46.76%。

（二）貸款業(yè)務發(fā)展拉動資金運用規(guī)模擴張，貸款主要投向實體經濟部門

從海南銀行業(yè)的資金運用規(guī)模結構上看，主要由各項貸款、債券投資、股權及其他投資、應收及預付款和固定資產投資等組成。截至2019年末，海南銀行業(yè)資金運用總額達到1.06萬億元，同比增長6.67%。其中，各項貸款余額0.95萬億元，同比增長7.14%，占資金運用總規(guī)模的90.18%;債券投資0.05萬億元，同比增長24.86%;股權及其他投資0.03萬億元，同比減少18.93%。從貸款投向看，主要是投向境內住戶部門、非金融企業(yè)及機關團體部門和非銀行業(yè)金融機構部門。其中非金融企業(yè)及機關團體部門的貸款份額占比最大，其次是住戶部門。截至2019年末，住戶貸款余額0.29萬億元，同比增長13.13%，占境內貸款總額的31.11%;非金融企業(yè)及機關團體部門貸款余額0.63萬億元，同比增長4.67%，占境內貸款總額的68.67%。

（三）省會城市主導全省資金來源規(guī)模，資金投向更為青睞重點城市

全省銀行業(yè)資金來源的區(qū)域結構方面，省會城市?？谑械馁Y金來源占比最大，其次是三亞市。截至2019年末，?？谑匈Y金來源0.7萬億元，同比增長4.86%，占全省資金來源比例達到65.91%;三亞市資金來源0.15萬億元，同比增長2.73%，占全省資金來源比例為14.51%。其中，海口市各項存款余額0.49萬億元，同比增長0.95%;三亞市各項存款余額0.15萬億元，同比增長0.13%。從銀行業(yè)資金投向的區(qū)域結構看，海南省銀行業(yè)資金主要投向?？诤腿齺唭蓚€重點城市。截至2019年末，?？谑匈Y金運用總計0.7萬億元，同比增長4.86%，占全省資金運用總額的65.91%;三亞市資金運用總計0.15萬億元，同比增長2.73%，占全省資金運用總額的14.51%。其中，?？谑懈黜椯J款余額0.62萬億元，同比增長7.86%;三亞市各項貸款余額0.13萬億元，同比增長3.65%。

二、海南銀行業(yè)發(fā)展面臨的主要挑戰(zhàn)

（一）宏觀經濟環(huán)境嚴峻

當前，在新冠疫情沖擊、外部經濟低迷和內部產業(yè)結構調整等因素的疊加影響下，海南經濟發(fā)展遇到前所未有的困難。2020年一季度，海南省地區(qū)生產總值1115.28億元，同比下降4.5%。其中，第一產業(yè)增加值250.54億元，同比增長0.4%;第二產業(yè)增加值180.7億元，同比下降12.5%;第三產業(yè)增加值684.04億元，同比下降3.9%。其中，全省固定資產投資額同比下降1.6%，全社會消費品零售總額338.09億元，同比下降31.4%;房屋銷售面積101.71萬平方米，同比下降45.2%;房屋銷售額160.59億元，同比下降49.2%。在疫情影響下，一些中小企業(yè)面臨著較大的生存經營壓力。目前，銀行業(yè)金融機構的存量貸款小微客戶出現(xiàn)員工返崗復工難、實體店被迫停業(yè)、物流中斷導致供銷停滯等困難，導致企業(yè)現(xiàn)金流嚴重不足甚至面臨破產。

（二）信貸投放困難顯增，信貸資源對接效率不高

受新冠疫情沖擊和銀企信息不對稱等因素疊加影響，企業(yè)經營活動有所萎縮，導致有效需求持續(xù)下降，海南銀行業(yè)貸款投放困難加大，信貸業(yè)務增長緩慢。受疫情沖擊影響，以旅游服務業(yè)為主的海南第三產業(yè)陷入低迷狀態(tài)，導致銀行業(yè)金融機構新客戶營銷工作難以開展。特別是一些授信客戶出現(xiàn)項目業(yè)績下滑、資金回籠緩慢和經營周轉困難等客觀不利情形，造成客戶的項目在授信審批中難以獲得足夠額度甚至無法通過審批。另外，在經濟下滑及信貸項目風險增大的背景下，銀行業(yè)金融機構惜貸情緒上升，對信貸項目的要求門檻提高，而銀企信息不對稱問題的存在也讓有貸款需求的客戶難以充分了解有關的信貸政策，這導致海南信貸資源對接效率不高。

（三）資產質量下行及風險管控壓力上升，不良資產處置方式單一

本次疫情短期內對海南住宿餐飲業(yè)、交通運輸、批發(fā)零售、文化旅游等省內重點行業(yè)形成了較大的負面沖擊，這些行業(yè)的客戶貸款償還壓力增大。例如，有部分企業(yè)借款客戶由于訂單需求減少、原材料受阻、從業(yè)人員減少以及經營現(xiàn)金流緊張，導致還款意愿不足，還款能力下降，甚至要求延期支付貸款本息。這使得海南銀行業(yè)金融機構面臨著貸款不良率提高及信貸資產質量下降的風險。同時受自身財務制度、監(jiān)管要求和司法處置效率等限制，海南銀行業(yè)金融機構處置壞賬僅依靠自身清收、核銷速度緩慢、成本較高，特別是司法訴訟流程較長、處置效率較低，不良資產轉讓、不良貸款證券化等市場化渠道又極不通暢，這大大限制了銀行業(yè)金融機構的金融風險消解能力。

（四）銀行盈利水平面臨考驗

目前，海南銀行業(yè)的經營收入主要來源于信貸利差，隨著利率市場化的進一步放開，并且銀行業(yè)為了支持企業(yè)發(fā)展，貸款利率已進入下行通道，海南銀行間存款價格競爭也日趨激烈，加之實體經濟貸款需求持續(xù)萎縮，而對優(yōu)質貸款項目的爭奪則降低了銀行的議價能力，這導致銀行息差進一步縮小。撥備計提規(guī)模是影響銀行業(yè)金融機構的重要因素。當前，在海南經濟增速放緩的大背景下，信貸風險暴露速度正加速，在存量撥備可供消耗空間不大的情況下，銀行業(yè)金融機構下階段資產減值損失計提的力度可能進一步加大，這對銀行利潤的侵蝕也將繼續(xù)擴大。另外，疫情也對海南銀行的正常經營活動產生了負面影響，導致其運營成本進一步增加，因此海南銀行業(yè)的盈利能力也面臨著較大的挑戰(zhàn)。

（五）公司治理不健全，內部管理體系不完善

目前，海南一些銀行業(yè)金融機構在公司治理架構、治理機制和履職有效性等方面還存在較多的問題。一是大股東對銀行經營管理活動的直接干預較多，在人員、財務等管理方面未能實現(xiàn)有效隔離;二是股權管理比較混亂，部分法人銀行業(yè)金融機構股權關系存在不透明、不規(guī)范以及股權代持的問題;三是“三會一層”的公司治理體系形同虛設，特別是監(jiān)事會作用沒有充分發(fā)揮，難以對董事會和管理層形成有效的制衡，從而難以根治內部人控制問題（楊麗玉，2019）;四是片面照搬公司治理模式，公司治理文化薄弱，不注重培育公司治理文化，無法將公司治理機制和公司文化相統(tǒng)一起來（陸岷峰，2020）。另外，海南部分村鎮(zhèn)銀行在經營管理和業(yè)務發(fā)展上受到發(fā)起行的嚴格管控，導致銀行法人的獨立性不足。

三、政策建議

（一）提供差異化金融服務，加大金融扶持實體經濟力度

首先，海南銀行業(yè)金融機構應堅持金融供給側結構性改革的方向，分類施策，深度對接符合自貿港建設方面、產業(yè)升級規(guī)劃和民生需求的項目，建立健全多層次的信貸供給體系，不斷增強金融服務實體經濟的能力。其次，對疫情影響較大的的行業(yè)以及有發(fā)展前景但暫時受困的借款人，不抽貸、不斷貸、不壓貸，要根據(jù)實際情況變更還款安排，支持企業(yè)度過難關，確保社會經濟平穩(wěn)有序運行。第三，各銀行業(yè)金融機構應結合自身職能定位和業(yè)務優(yōu)勢，突出重點支持領域，進一步提升金融服務覆蓋面，支持和培育海南旅游業(yè)、現(xiàn)代服務業(yè)、高薪技術產業(yè)發(fā)展，大力推動國際自貿港建設。第四，要繼續(xù)引導推動金融機構用好再貸款再貼現(xiàn)政策，向民營企業(yè)小微企業(yè)等關鍵領域精準傳導央行政策資金優(yōu)惠，幫助民營企業(yè)小微企業(yè)和農業(yè)經營主體解決融資難題，盡快實現(xiàn)復產穩(wěn)產。最后，要加大財政支持力度，不斷優(yōu)化減稅降費方式，對受疫情影響較大的民營中小微企業(yè)給予貼息支持（中國人民銀行宜昌市中心支行課題組，2020）。

（二）加強政銀企協(xié)作，提高信貸資源對接效率

一是建議有關部門分類梳理疫情防控重點保障企業(yè)、受疫情影響較大的重點領域企業(yè)名單及重點項目詳細信息，通過建立銀企線上信息共享平臺的方式，加強信息披露，有效降低信息不對稱程度，改善信貸資源對接效率;二是多途徑開展銀企對接合作，抓好銀行走訪對接組織推動，發(fā)揮地方政府行業(yè)部門信息搜集與共享作用，創(chuàng)造條件促進銀企、銀農更加精準快速對接，增進借貸雙方溝通交流，提高金融服務質效，有效改善營商環(huán)境，共同促進海南企業(yè)復工復產融資需求和自貿區(qū)建設項目的落地;三是持續(xù)開展針對海南中小微企業(yè)的政策宣傳工作，強化政銀企對接力度，引導中小微企業(yè)健全和完善公司組織治理機制和財務經營管理體系等，提高中小微企業(yè)獲得信貸資源的資質，同時通過設立企業(yè)紓困基金、中小微企業(yè)融資擔?；稹⒅攸c產業(yè)投資發(fā)展基金等方式增強增信措施，解決相關中小微企業(yè)擔保方式欠缺及擔保不足問題。

（三）加強日常風險監(jiān)測評估，完善金融風險防控預警機制

一是金融管理部門應加強日常風險監(jiān)測分析，定期評估分析海南經濟金融形勢和銀行業(yè)金融風險狀況，特別是風險多發(fā)、易發(fā)領域的監(jiān)測分析;二是金融監(jiān)管部門應加大現(xiàn)場檢查力度，摸清海南銀行業(yè)金融機構風險底數(shù)，對存在風險隱患的銀行業(yè)金融機構要及時發(fā)出風險提示函或意見書，做到風險早發(fā)現(xiàn)早處置;三是金融管理部門間要加強協(xié)調合作，增進溝通交流，實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，建立風險處置協(xié)調機制和區(qū)域性宏觀審慎管理框架，及時化解風險隱患;四是銀行業(yè)金融機構要密切監(jiān)測信貸投放重點領域、高風險行業(yè)相關企業(yè)的經營業(yè)務、資金鏈和貸款還款等狀況，提高風險識別和抵抗能力，并且要落實好金融管理部門的重大事項報告制度，及時將金融風險動態(tài)情況向金融管理部門匯報，同時要做好風險處置應急預案，加強演練，提高應對金融風險沖擊的各項準備。

（四）加強信貸資產風險管理，拓展不良資產處置渠道

海南銀行業(yè)金融機構應進一步加強風險管理，在充分滿足受疫情影響的小微企業(yè)資金需求的基礎上，理性開展貸款業(yè)務，避免貸款盲目擴張。金融監(jiān)管部門針對貸款規(guī)模擴張較快、展期貸款較多的銀行，應全面摸清銀行風險現(xiàn)狀，加強風險督導，并且對于貸款較為集中、出現(xiàn)多頭授信的企業(yè)，密切關注企業(yè)經營狀況，督促銀行加強貸后管理，嚴防發(fā)生集中性風險。同時，對受疫情影響還貸困難的企業(yè)，應積極幫扶，可通過設置還款寬限期、調整付息頻率、再融資、續(xù)貸、變更還款計劃、征信保護等差異化政策，紓緩企業(yè)經營壓力，避免出現(xiàn)大面積的不良金融債權。在不良資產風險處置方面，一是要放寬不良資產轉讓的壟斷性限制，擴大地方性資產管理公司經營權限，適當增加其數(shù)量，盡快形成不良資產轉讓價格的市場化;二是加快推進不良資產證券化工作，完善相關法律法規(guī)，推動開展海南銀行業(yè)不良資產的證券化工作;三是發(fā)展依托大型電子商務網站或專業(yè)的網上金融資產轉讓處置平臺，讓大型資產管理公司、投行、地方民營合格受讓者等不同市場主體在統(tǒng)一平臺上公平競價。

（五）提高定價水平，加強盈利能力建設

海南銀行業(yè)金融機構應根據(jù)市場變化以及自身風險承受能力，構建精細且富有彈性的利率風險定價管理體系，避免由于定價不合理帶來市場競爭上的被動，提高有議價優(yōu)勢的業(yè)務和產品占比。地方法人銀行業(yè)金融機構則要進一步完善利率風險管理框架，加強對利率風險的有效監(jiān)控，細化利率風險的識別、計量、檢測和控制方法，加強對利率風險敞口的準確估值，執(zhí)行有效的限額管理制度，為利率風險計提充足的資本。同時，要加快業(yè)務轉型，實施多元化經營戰(zhàn)略，從單一的業(yè)務發(fā)展模式向多元化發(fā)展模式轉變，將現(xiàn)有的盈利模式從息差為主導升級為息差和中間業(yè)務并舉（田華茂，2015）。特別是要結合海南自貿港建設方向，充分發(fā)揮地緣優(yōu)勢，加強信貸、擔保和風險管理能力等方面的創(chuàng)新，積極拓展資產業(yè)務、培育特色業(yè)務，實施差異化發(fā)展戰(zhàn)略，逐步提高核心業(yè)務的競爭力，促進高附加值中間業(yè)務的發(fā)展，不斷提高經營管理水平，積極調整改善產品結構、收入結構和貸款結構，有效增強盈利能力和抗風險能力。

（六）完善公司治理體系，夯實內部管理制度

首先，繼續(xù)建立健全現(xiàn)代商業(yè)銀行“三會一層”公司治理架構，拓展資本金補充劑，構建與資本相匹配的風險管控體系和完備的內部控制機制;其次，要進一步明確“三會一層”的職責邊界，加強公司治理中的履職能力建設，提高監(jiān)事會和獨立董事在公司治理體系中的地位，豐富監(jiān)事會的履職手段，充分發(fā)揮監(jiān)事會的監(jiān)督管理作用;第三，進一步探索市場化的激勵約束機制，特別是拓展對高級管理層的長期化激勵模式，建立科學合理的薪酬考核體系和考核評價標準，加強人才隊伍建設的層次性和可持續(xù)性，優(yōu)化人才激勵長效機制，為海南銀行業(yè)可持續(xù)發(fā)展提供機制保障;第四，不斷優(yōu)化調整內控制度，根據(jù)監(jiān)管規(guī)則、經濟周期和業(yè)務發(fā)展的變化情況，及時修訂和調整規(guī)章制度和內控機制（宋光明，2018）;第五，提升內部審計的獨立性和有效性，認真查找高級管理層和業(yè)務部門在落實各項職責和風險管控任務方面存在的問題和不足，并通過督促整改和問責的方式推動銀行實現(xiàn)經營管理和外部監(jiān)管的要求。

參考文獻：

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作者單位：中國人民銀行?？谥行闹?/p>