周航 高名姿

摘要：隨著當(dāng)前我國(guó)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的持續(xù)發(fā)展，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體已經(jīng)成為三農(nóng)問(wèn)題的重要主體?，F(xiàn)從風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金在新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體中的應(yīng)用入手，以N市為例，主要分析了N市風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金取得的成效與面臨的困境，并對(duì)存在的問(wèn)題提出了完善配套征信機(jī)制并建立信用檔案;發(fā)揮基層干部作用并完善農(nóng)戶信息;統(tǒng)一政策框架規(guī)劃并提高管理效率;及時(shí)更新名單信息并剔除風(fēng)險(xiǎn)主體;加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督以降低道德風(fēng)險(xiǎn)等建議，從而推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金;新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體;融資

中圖分類號(hào)：F83? ? 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1005-913X（2020）11-0050-03

隨著我國(guó)農(nóng)業(yè)的持續(xù)發(fā)展，以家庭農(nóng)場(chǎng)、合作社和龍頭企業(yè)為代表的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體已經(jīng)逐漸成為三農(nóng)問(wèn)題的重要主體。[1]2020年中央一號(hào)文件指出，強(qiáng)化對(duì)“三農(nóng)”信貸的貨幣、財(cái)稅、監(jiān)管政策正向激勵(lì)，給予低成本資金支持，提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度，優(yōu)化精準(zhǔn)獎(jiǎng)補(bǔ)措施。根據(jù)農(nóng)業(yè)農(nóng)村部《新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體和服務(wù)主體高質(zhì)量發(fā)展規(guī)劃（2020-2022年）》相關(guān)指標(biāo)數(shù)據(jù)顯示，計(jì)劃到2022年，全國(guó)家庭農(nóng)場(chǎng)數(shù)量增加到一百萬(wàn)家，各級(jí)示范家庭農(nóng)場(chǎng)數(shù)量增加到十萬(wàn)家，農(nóng)民合作社整縣一體化推進(jìn)，基本實(shí)現(xiàn)全覆蓋?？梢?jiàn)，新型經(jīng)營(yíng)主體已經(jīng)成為加快構(gòu)建我國(guó)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)體系，推動(dòng)我國(guó)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)型的重要力量和關(guān)鍵抓手。

與傳統(tǒng)農(nóng)戶相比，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體往往需要通過(guò)土地流轉(zhuǎn)的方式實(shí)行規(guī)模經(jīng)營(yíng)，因此對(duì)資金的需求量大。但是，由于我國(guó)相關(guān)金融服務(wù)和金融產(chǎn)品種類單一，無(wú)法滿足新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的融資服務(wù)需求，使得其難以得到進(jìn)一步的發(fā)展。新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體“融資難、融資貴”問(wèn)題逐漸成為了“三農(nóng)”領(lǐng)域中的重要問(wèn)題。

近年來(lái)，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金在新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體中的應(yīng)用與實(shí)踐，對(duì)于緩解新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體“融資難、融資貴”問(wèn)題方面，取得了顯著成效?，F(xiàn)以N市“惠農(nóng)貸”為例，從發(fā)展概況、取得的成效、存在的問(wèn)題、政策建議四個(gè)方面分析風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金在新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體中的應(yīng)用。研究成果對(duì)于緩解新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體“融資難、融資貴”問(wèn)題，推進(jìn)我國(guó)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)的戰(zhàn)略性轉(zhuǎn)型升級(jí)具有重要意義。

一、發(fā)展概況

風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，是一項(xiàng)用于對(duì)銀行新增貸款產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)償或?qū)︺y行產(chǎn)生的貸款呆賬給予補(bǔ)貼的政府引導(dǎo)性專項(xiàng)扶持基金。

2015年10月，N市通過(guò)研究正式建立了“N市扶持新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金”。該基金初始資金規(guī)模為一億元。Z銀行作為首家承辦銀行推出“惠農(nóng)貸”產(chǎn)品，對(duì)N市新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體發(fā)放財(cái)政優(yōu)惠貸款。

2016年，受益于N市“惠農(nóng)貸”產(chǎn)品的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體共計(jì)456家，其中包括二百六十多家家庭農(nóng)場(chǎng)，一百三十多家合作社和五十多家龍頭企業(yè)。2016年末，政府通過(guò)盤活財(cái)政存量資金共籌集1.5億元，將風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金規(guī)模擴(kuò)大至2.5億元。同時(shí)，相關(guān)部門將貸款對(duì)象中對(duì)龍頭企業(yè)的資質(zhì)限制進(jìn)行調(diào)整，將“惠農(nóng)貸”貸款資格范圍擴(kuò)展到區(qū)級(jí)及區(qū)級(jí)以上的龍頭企業(yè)，并對(duì)龍頭企業(yè)貸款額度進(jìn)行調(diào)整，將市級(jí)和市級(jí)以上農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)貸款額度限額上調(diào)至四百萬(wàn)元。

2017年9月，N市重新設(shè)定了“惠農(nóng)貸”標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于本地建設(shè)原料基地、借助本地原材料開(kāi)展加工工作、雇傭本地工人、帶動(dòng)農(nóng)民增收顯著的市級(jí)以上農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)，其貸款額度調(diào)整為600萬(wàn)元。“惠農(nóng)貸”產(chǎn)品規(guī)模逐步拓展。2017年末，N市“惠農(nóng)貸”累計(jì)發(fā)放金額達(dá)到11億元，貸款余額7.79億元，累計(jì)受益新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體達(dá)到一千戶。貸款金額同比增長(zhǎng)近兩倍，累計(jì)收益主體同比增長(zhǎng)一倍，幫助貸款主體節(jié)約了兩千多萬(wàn)元的融資成本支出，有效的緩解了其融資負(fù)擔(dān)。

2018年，N市增加1.5億資金，將新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金規(guī)模擴(kuò)大至4億元。同時(shí)，為推進(jìn)“惠農(nóng)貸”產(chǎn)品服務(wù)發(fā)展，N市新增兩家銀行作為承辦銀行。截至2018年末，N市“惠農(nóng)貸”發(fā)放貸款金額超過(guò)16億元，貸款主體1 062個(gè)，其中包括621家家庭農(nóng)場(chǎng)、264家合作社和177家龍頭企業(yè)。

2019年10月，N市將“惠農(nóng)貸”放入“N創(chuàng)貸”的政策框架，執(zhí)行“N創(chuàng)貸”的統(tǒng)一政策規(guī)劃。貸款利率統(tǒng)一以基準(zhǔn)利率為準(zhǔn)，上浮不超過(guò)30%。

根據(jù)相關(guān)部門信息顯示，受疫情影響，2020年初，N市有超過(guò)四百家新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體融資困難，陷入經(jīng)營(yíng)困境。為解決現(xiàn)實(shí)困境，N市依托風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，通過(guò)“惠農(nóng)貸”產(chǎn)品加大對(duì)以家庭農(nóng)場(chǎng)、合作社、龍頭企業(yè)為代表的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體進(jìn)行融資支持。截至2020年5月，全市“惠農(nóng)貸”已新增發(fā)放資金271筆，貸款金額1.86億元。

二、取得的成效

（一）降低了融資準(zhǔn)入門檻

風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金通過(guò)減輕銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)，降低了新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體融資準(zhǔn)入門檻。一方面，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)降低了銀行參與風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)揮了保障性的作用。另一方面，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金作為一項(xiàng)財(cái)政政策，發(fā)揮了引導(dǎo)和推動(dòng)性作用，影響了銀行對(duì)涉農(nóng)貸款領(lǐng)域的評(píng)估，提高了銀行的信心。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金從降低銀行貸款經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的角度入手，使更多的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體從中受益，緩解了新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體融資獲得困難的結(jié)構(gòu)性問(wèn)題。以N市首家發(fā)放“惠農(nóng)貸”產(chǎn)品，且占據(jù)市場(chǎng)份額的70%的Z銀行為例，截止到2019年10月底，Z銀行在N市及周邊累計(jì)發(fā)放惠農(nóng)貸金額22.88億元，累計(jì)發(fā)放戶數(shù)1 252戶，與2016年末相比，增加金額20億元，增加貸款主體863戶，貸款額度增長(zhǎng)約六倍，貸款主體增長(zhǎng)約兩倍。

（二）擴(kuò)大了貸款資金規(guī)模

風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金通過(guò)杠桿效應(yīng)放大資金規(guī)模，緩解了新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體融資難的問(wèn)題。政府財(cái)政資金借由風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金有效利用市場(chǎng)來(lái)挖掘資金潛能，實(shí)現(xiàn)了“政府引導(dǎo)，市場(chǎng)參與”的效果。[2]N市政府要求銀行按風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金的總額十倍放大來(lái)提供授信額度。因此，“惠農(nóng)貸”產(chǎn)品充分發(fā)揮了資金的潛能，促進(jìn)了資金循環(huán)。根據(jù)Z銀行數(shù)據(jù)顯示，從2016年到2019年，“惠農(nóng)貸”產(chǎn)品貸款金額增長(zhǎng)迅速，惠及一千兩百多戶新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金通過(guò)杠桿效應(yīng)放大貸款倍數(shù)撬動(dòng)資金，可以增加資金的可獲得性，有效緩解新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體融資難問(wèn)題。

（三）提高了貸款發(fā)放效率

風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金依托新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體名錄，提高了銀行涉農(nóng)貸款審批效率。農(nóng)業(yè)周期性和脆弱性的特征要求涉農(nóng)貸款要有及時(shí)性。但是，目前銀行涉農(nóng)貸款的審核繁瑣，從提交資料申請(qǐng)到獲得資金往往需要一至三個(gè)月的時(shí)間，這導(dǎo)致新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的貸款需求難以滿足。“惠農(nóng)貸”通過(guò)統(tǒng)計(jì)名錄的方式，大大降低了違約風(fēng)險(xiǎn)。因此，銀行的審批流程簡(jiǎn)便，一般在兩星期內(nèi)完成審批流程，滿足了涉農(nóng)貸款對(duì)及時(shí)性的要求。

（四）完善了貸款管理制度

N市為風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金制定了統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，貸款管理制度不斷完善。首先，N市將“惠農(nóng)貸”專項(xiàng)補(bǔ)貼政策歸于“N創(chuàng)貸”大框架內(nèi)，明確了管理風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金的部門。其次，進(jìn)一步規(guī)范了N市各地區(qū)統(tǒng)一劃定的補(bǔ)償范圍，避免將部分具有發(fā)展?jié)摿Φ男滦娃r(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體排除在外，無(wú)法及時(shí)得到資金的有效支持。最后，通過(guò)統(tǒng)一的財(cái)政補(bǔ)貼降低各地區(qū)因經(jīng)濟(jì)發(fā)展不同而產(chǎn)生的差異，以此來(lái)增加銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的貸款積極性，有利于制衡風(fēng)險(xiǎn)損失。

（五）促進(jìn)了行業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)范

新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體信息的持續(xù)完善，促進(jìn)了市場(chǎng)的規(guī)范化。一方面，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體為了獲得風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金貸款，往往會(huì)主動(dòng)提供相關(guān)信息。另一方面，政府通過(guò)建立相關(guān)產(chǎn)業(yè)名單，側(cè)面監(jiān)督推動(dòng)了新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體規(guī)范管理，發(fā)揮了新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的優(yōu)勢(shì)，有利于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

三、面臨的困境

（一）農(nóng)業(yè)存在固有脆弱性

農(nóng)業(yè)主體的風(fēng)險(xiǎn)承受能力與其他產(chǎn)業(yè)主體相比較低。研究發(fā)現(xiàn)，自然災(zāi)害或事故導(dǎo)致的主要?jiǎng)趧?dòng)力缺失是貸款不良率增加的主要原因。以Z銀行“惠農(nóng)貸”業(yè)務(wù)為例，Z銀行在2016年末未出現(xiàn)不良情況，2017年末出現(xiàn)不良貸款8筆，不良貸款余額為627萬(wàn)元，不良率為0.94%。2018年末出現(xiàn)不良貸款27筆，不良貸款余額2 634萬(wàn)元，不良率達(dá)到3.5%。2019年末出現(xiàn)不良貸款共52筆，不良貸款余額已達(dá)4 050萬(wàn)元，不良率飆升到5%?！盎蒉r(nóng)貸”產(chǎn)品違約率要求≤5% （不良率一般大于違約率）。“惠農(nóng)貸”的不良率升高問(wèn)題已經(jīng)逐漸顯現(xiàn)，農(nóng)業(yè)固有的脆弱性使貸款不良率逐年增加。

（二）農(nóng)村征信體系不完善

農(nóng)村信用信息服務(wù)平臺(tái)不健全，信用環(huán)境較差。根據(jù)我國(guó)征信部門公布的相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，目前國(guó)內(nèi)征信覆蓋率不足30%，總體呈現(xiàn)征信覆蓋程度低、城市地區(qū)征信程度高、農(nóng)村地區(qū)征信程度低的特征。征信體系不完善導(dǎo)致新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的經(jīng)營(yíng)情況難以判斷，涉農(nóng)貸款風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)較高，極易引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

（三）內(nèi)部財(cái)務(wù)制度不規(guī)范

新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體缺乏規(guī)范的財(cái)務(wù)檔案，財(cái)務(wù)管理制度不完善。部分新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體受自身教育程度制約，往往缺乏必要的財(cái)務(wù)管理知識(shí)和完備的生產(chǎn)檔案。[3]內(nèi)部財(cái)務(wù)制度不規(guī)范使得新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的經(jīng)營(yíng)狀況缺乏評(píng)估依據(jù)，無(wú)法準(zhǔn)確了解其生產(chǎn)規(guī)模及盈虧的情況，導(dǎo)致新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的融資受阻。

（四）商業(yè)銀行存在道德風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制實(shí)施尚不完善，商業(yè)銀行存在道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。當(dāng)前，貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制需要調(diào)整。因此，部分商業(yè)銀行在貸款被確定為不良貸款前，已經(jīng)申請(qǐng)了貸款損失補(bǔ)償，沒(méi)有對(duì)問(wèn)題貸款進(jìn)行責(zé)任追究，以此來(lái)獲取財(cái)政資金補(bǔ)貼。在此情況下，貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制變成了銀行謀求利益的工具。此外，有些商業(yè)銀行將不符合要求的貸款納入風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償范圍，借此獲得風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，沒(méi)有使財(cái)政補(bǔ)貼發(fā)揮最大的效用。

四、發(fā)展建議

（一）完善配套征信機(jī)制并建立信用檔案

充實(shí)農(nóng)戶的信用指標(biāo)和內(nèi)容，提高農(nóng)戶的信用水平。一方面，地方政府將財(cái)政、稅務(wù)、工商等部門涉及的信用資料進(jìn)行采集，統(tǒng)一整理到信用體系中。[4]另一方面，完善失信懲罰機(jī)制，加大失信懲罰力度，監(jiān)督并制約惡意騙貸的行為，才能從根本上降低貸款違約率。

（二）發(fā)揮基層干部作用并完善農(nóng)戶信息

有效利用基層干部與農(nóng)戶交流的機(jī)會(huì)，切實(shí)了解并記錄農(nóng)戶信息。作為基層干部，與農(nóng)戶接觸最為密切。依托基層干部?jī)?yōu)勢(shì)，相關(guān)部門可以建立地區(qū)的征信管理名單或村社區(qū)等的基本信息名單，設(shè)立完善的管理網(wǎng)絡(luò)。當(dāng)?shù)卣⒖己嗽u(píng)價(jià)小組，對(duì)當(dāng)?shù)氐恼餍朋w系和金融市場(chǎng)服務(wù)進(jìn)行定期考核評(píng)價(jià)，以激勵(lì)基層干部積極開(kāi)展工作，有助于完善農(nóng)戶信息。

（三）統(tǒng)一政策框架規(guī)劃并提高管理效率

政策框架的統(tǒng)一有助于實(shí)現(xiàn)管理制度標(biāo)準(zhǔn)化，可以有效提高效率。為了更好地推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，當(dāng)?shù)卣鶗?huì)因地制宜推出多種惠農(nóng)政策。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金作為一項(xiàng)惠農(nóng)政策，不是獨(dú)立發(fā)展的。不同政策的受惠主體、實(shí)施主體和管理審核部門等方面可能有所差異。將多樣化的惠農(nóng)政策歸納到一個(gè)整體框架，明確職能劃分，方便進(jìn)行統(tǒng)一的監(jiān)督管理，可以有效降低實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)，提高管理效率。

（四）及時(shí)更新名單信息并剔除風(fēng)險(xiǎn)主體

名單信息及時(shí)更新，才能更好的惠及農(nóng)戶。相關(guān)部門及時(shí)將失信的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體從風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金名單中剔除，把符合條件的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體收錄到名單中。這樣才能在兼顧風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)最大程度惠及新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的目的，從而切實(shí)解決我國(guó)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體“融資難”問(wèn)題。

（五）加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督以降低道德風(fēng)險(xiǎn)

在風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度不斷完善過(guò)程中，商業(yè)銀行存在道德風(fēng)險(xiǎn)，需要加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管。金融機(jī)構(gòu)在審批貸款申請(qǐng)和申領(lǐng)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)貼的過(guò)程中，極易產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。因此，嚴(yán)格的監(jiān)督機(jī)制對(duì)于金融市場(chǎng)的穩(wěn)定發(fā)展非常必要。[5]一方面，相關(guān)部門必須確定風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金對(duì)象的資格通過(guò)審定，確定其為真正的不良貸款。另一方面，對(duì)于采用違法方法獲取銀行貸款的企業(yè)以及發(fā)生道德風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)都必須進(jìn)行嚴(yán)厲的處罰，違反規(guī)定的企業(yè)不可以享受到有利政策，也要按照法律規(guī)定收回已經(jīng)下發(fā)的資金。只有加大監(jiān)督管理力度，才能做到?？顚Ｓ?，真正落實(shí)政府的相關(guān)政策，從而惠及新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體。

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[責(zé)任編輯：王功巧]