劉鐵正

[摘 要]政府出臺(tái)優(yōu)惠政策來(lái)支持企業(yè)更好更快發(fā)展，但是機(jī)遇與挑戰(zhàn)往往是同時(shí)存在的，企業(yè)在迎來(lái)良好的融資機(jī)遇的同時(shí)，也出現(xiàn)了融資問(wèn)題。針對(duì)這種情況，商業(yè)銀行推出供應(yīng)鏈這種融資產(chǎn)品，將其優(yōu)勢(shì)發(fā)揮出來(lái)，促使商業(yè)資本快速運(yùn)用企業(yè)當(dāng)中，使得企業(yè)融資難的問(wèn)題得以解決，而且商業(yè)銀行從中獲得一定的利潤(rùn)，由此實(shí)現(xiàn)了銀行和企業(yè)的雙贏。文章著重于研究商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)管理措施。

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行;供應(yīng)鏈;金融風(fēng)險(xiǎn)

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2020.27.164

供應(yīng)鏈作為一種金融工具，將商業(yè)銀行與企業(yè)之間建立密切關(guān)聯(lián)性。商業(yè)銀行的金融服務(wù)融入到企業(yè)生產(chǎn)鏈的每個(gè)環(huán)節(jié)中，做到了服務(wù)具有針對(duì)性，使得企業(yè)改革節(jié)點(diǎn)都能夠平穩(wěn)過(guò)渡，生產(chǎn)鏈穩(wěn)定運(yùn)行。企業(yè)在享受這個(gè)金融工具的時(shí)候，也會(huì)向商業(yè)銀行繳納使用費(fèi)，由此兩者實(shí)現(xiàn)了互利共贏。但是，供應(yīng)鏈在發(fā)揮優(yōu)勢(shì)的同時(shí)，也會(huì)存在風(fēng)險(xiǎn)，需要采取有效的措施予以控制，避免由于風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失。

1 商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)的幾種類型

1.1 供應(yīng)鏈金融的自身風(fēng)險(xiǎn)

供應(yīng)鏈金融體系中，企業(yè)本身是相對(duì)完整的系統(tǒng)，由各個(gè)小分支企業(yè)構(gòu)成，當(dāng)企業(yè)系統(tǒng)中的小分支企業(yè)在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)問(wèn)題的時(shí)候，必然會(huì)影響到供應(yīng)鏈中的其他企業(yè)。企業(yè)中的風(fēng)險(xiǎn)源非常多，而且復(fù)雜，種類繁多，除了企業(yè)自身的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)之外，外部環(huán)境因素的影響也會(huì)對(duì)企業(yè)造成一定的威脅，使得企業(yè)的生存艱難，發(fā)展的步伐遲緩。[1] 這些風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，不會(huì)因?yàn)橹饔^意志而發(fā)生轉(zhuǎn)移。

1.2 供應(yīng)鏈金融的操作風(fēng)險(xiǎn)

供應(yīng)鏈金融在操作過(guò)程中會(huì)存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，主要是由于商業(yè)銀行系統(tǒng)運(yùn)行中會(huì)存在技術(shù)漏洞或者存在系統(tǒng)缺陷，員工在操作中沒(méi)有用正確的方式，或者相關(guān)因素的影響導(dǎo)致商業(yè)銀行運(yùn)行中產(chǎn)生重大的經(jīng)濟(jì)損失。這些風(fēng)險(xiǎn)因素的出現(xiàn)，都會(huì)對(duì)供應(yīng)鏈金融造成不同程度的影響。[2] 比如，商業(yè)銀行資產(chǎn)是存在特殊性的，這就需要商業(yè)銀行對(duì)于各項(xiàng)信息要實(shí)時(shí)更新。如果商業(yè)銀行對(duì)于信息的更新不及時(shí)，或者恰好處于系統(tǒng)補(bǔ)丁更新的時(shí)候，或者供應(yīng)鏈企業(yè)質(zhì)押資產(chǎn)信息沒(méi)有及時(shí)更新，金融結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，商業(yè)銀行對(duì)于相關(guān)的動(dòng)態(tài)信息沒(méi)有及時(shí)采集，就會(huì)導(dǎo)致供應(yīng)鏈操作過(guò)程中存在風(fēng)險(xiǎn)。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)需要系統(tǒng)化操作，按照科學(xué)規(guī)范進(jìn)行，否則，就會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。商業(yè)銀行針對(duì)操作沒(méi)有運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，也會(huì)有操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生。

1.3 供應(yīng)鏈金融的信用風(fēng)險(xiǎn)

與大型企業(yè)比較，中小企業(yè)一般成長(zhǎng)期短一些，資本結(jié)構(gòu)比較單一，而且處于不穩(wěn)定狀態(tài)。因此，中小企業(yè)信用普遍不高，這是導(dǎo)致中小企業(yè)融資困難的主要原因。供應(yīng)鏈金融對(duì)于信用度要求很高，并將此作為信用擔(dān)保，主要依靠供應(yīng)鏈核心企業(yè)良好的信用為供應(yīng)鏈的信用提供保證。[3] 因此，隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)多元化發(fā)展，以及各種政府優(yōu)惠政策的出臺(tái)，中小企業(yè)迎來(lái)了融資機(jī)遇，同時(shí)挑戰(zhàn)也伴隨而來(lái)。處于良好的市場(chǎng)環(huán)境中，中小企業(yè)融資問(wèn)題已經(jīng)越來(lái)越突出，商業(yè)銀行為了幫助中小企業(yè)融資，推出了融資產(chǎn)品，即供應(yīng)鏈金融，其所具備的優(yōu)勢(shì)是非常明顯的，使得商業(yè)資本在企業(yè)中充分利用，中小企業(yè)的融資問(wèn)題得到解決，商業(yè)銀行也可以從中獲得利潤(rùn)，實(shí)現(xiàn)了銀行與企業(yè)的雙贏。但是在具體的實(shí)施中，金融產(chǎn)品會(huì)存在風(fēng)險(xiǎn)。主要是中小企業(yè)規(guī)模小，資金緊張，其經(jīng)營(yíng)管理不夠規(guī)范，銷售額不穩(wěn)定，就會(huì)導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)。這就會(huì)降低中小企業(yè)的信用度，商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)估的時(shí)候，會(huì)因此降低融資額度。對(duì)于商業(yè)銀行而言，將資金貸給中小企業(yè)，會(huì)存在還款的風(fēng)險(xiǎn)。

2 商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)的有效控制措施

2.1 管理人員要具備較高的風(fēng)險(xiǎn)防范能力

商業(yè)銀行供應(yīng)鏈運(yùn)行中會(huì)存在金融風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)是存在特殊性的，要采取行之有效的預(yù)防措施對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制，就需要管理人員有較高風(fēng)險(xiǎn)防范責(zé)任。商業(yè)銀行的管理人員要加強(qiáng)金融專業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)，日常的工作中積累經(jīng)驗(yàn)，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力以及風(fēng)險(xiǎn)控制能力。[4] 管理人員要從商業(yè)銀行的實(shí)際出發(fā)對(duì)供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全方位分析，立體化操作，多角度預(yù)測(cè)供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于供應(yīng)鏈金融多具備的優(yōu)勢(shì)以及所存在的不足進(jìn)行分析，突出優(yōu)勢(shì)，采取防范措施避免缺陷導(dǎo)致的金融風(fēng)險(xiǎn)。

2.2 商業(yè)銀行要制定供應(yīng)鏈金融審核準(zhǔn)入條件

供應(yīng)鏈金融運(yùn)行中會(huì)存在風(fēng)險(xiǎn)。為了提高防范風(fēng)險(xiǎn)能力，就需要做好產(chǎn)業(yè)鏈條的審核工作。具體體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：其一，對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、銷售狀況進(jìn)行核實(shí)，做好評(píng)估工作，具體而言，包括企業(yè)經(jīng)營(yíng)的主體業(yè)務(wù)、企業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、企業(yè)的股權(quán)結(jié)構(gòu)以及企業(yè)的銷售情況和收益利潤(rùn)，還要評(píng)價(jià)企業(yè)的未來(lái)規(guī)劃，基于此對(duì)于企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力做出評(píng)估，掌握企業(yè)對(duì)于信用貸款所具備的償還能力，據(jù)此對(duì)企業(yè)設(shè)定信用額度;其二，對(duì)企業(yè)的銀行協(xié)助能力進(jìn)行評(píng)估，需要分析企業(yè)管理客戶的能力，與其他中小企業(yè)合作的能力，以此可以降低銀行管理成本，避免企業(yè)融資問(wèn)題存在，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失。[5]

2.3 商業(yè)銀行對(duì)于供應(yīng)鏈信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系要不斷完善

供應(yīng)鏈金融運(yùn)行的過(guò)程中，信用風(fēng)險(xiǎn)的危害是不可小覷的。這就需要對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不斷完善，保證體系規(guī)范化運(yùn)行。信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制發(fā)揮作用，使得企業(yè)經(jīng)營(yíng)更加規(guī)范化，從而確保供應(yīng)鏈持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展 。[6]落實(shí)到具體工作中，就要對(duì)企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈不斷強(qiáng)化，對(duì)于企業(yè)運(yùn)行中的各個(gè)節(jié)點(diǎn)都要實(shí)施過(guò)程化監(jiān)控。內(nèi)部審計(jì)發(fā)揮重要的監(jiān)督作用，對(duì)于審計(jì)制度要予以完善，產(chǎn)業(yè)鏈運(yùn)行的過(guò)程中，可以對(duì)資金動(dòng)態(tài)化管理。審計(jì)機(jī)構(gòu)是獨(dú)立的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，對(duì)供應(yīng)鏈的運(yùn)營(yíng)監(jiān)督要具有合法性，按照相關(guān)的規(guī)定展開(kāi)監(jiān)督。在對(duì)產(chǎn)業(yè)鏈動(dòng)態(tài)化監(jiān)控中，可以對(duì)成員的信任度進(jìn)行監(jiān)控，根據(jù)需要將科學(xué)有效的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立起來(lái)，做好資金的動(dòng)態(tài)跟蹤工作，對(duì)于供應(yīng)鏈運(yùn)行中所存在的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)發(fā)現(xiàn)，及時(shí)采取措施解決，使得供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)降低，推進(jìn)供應(yīng)鏈全面運(yùn)行，幫助企業(yè)緩解資金壓力。

2.4 商業(yè)銀行要強(qiáng)化內(nèi)部建設(shè)工作

商業(yè)銀行對(duì)于內(nèi)部建設(shè)工作要高度重視，就要在運(yùn)行供應(yīng)鏈金融的時(shí)候，在技術(shù)上實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新，對(duì)于軟件系統(tǒng)和硬件系統(tǒng)運(yùn)行中所存在的缺陷及時(shí)發(fā)現(xiàn)。將內(nèi)部操作規(guī)范建立起來(lái)，要求各項(xiàng)操作都要嚴(yán)格按照規(guī)范執(zhí)行，操作規(guī)章制度要明確，任何一個(gè)操作環(huán)節(jié)都不可以有所疏漏。商業(yè)銀行內(nèi)部建設(shè)不斷完善，使得銀行運(yùn)行效率提高，對(duì)于供應(yīng)鏈金融操作風(fēng)險(xiǎn)還可以起到一定的防范作用。

3 結(jié)論

通過(guò)上面的研究可以明確，對(duì)于企業(yè)融資難的問(wèn)題，供應(yīng)鏈金融是有效的解決途徑，商業(yè)銀行在提供金融服務(wù)的時(shí)候還能從中獲得利潤(rùn)。但是，供應(yīng)鏈金融運(yùn)行的過(guò)程中會(huì)存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取措施解決，合理控制金融風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)造成的經(jīng)濟(jì)損失降到最低，以獲得更高的經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)。

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