摘要：當(dāng)今社會(huì)，各行各業(yè)均發(fā)展迅猛，日新月異，貿(mào)易行業(yè)也不例外。傳統(tǒng)貿(mào)易方式的改變，不光影響了買(mǎi)賣(mài)雙方在貿(mào)易市場(chǎng)中的地位與話語(yǔ)權(quán)，同時(shí)也給傳統(tǒng)的貿(mào)易結(jié)算方式帶來(lái)多方面的沖擊。貿(mào)易方式的多元化與靈活化促進(jìn)了貿(mào)易結(jié)算方式的多元化。而結(jié)算方式的多元化趨勢(shì)同時(shí)也會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的結(jié)算業(yè)務(wù)產(chǎn)生重要的影響。各商業(yè)銀行如果還按照之前傳統(tǒng)的結(jié)算方式繼續(xù)經(jīng)營(yíng)相應(yīng)業(yè)務(wù)，就很可能因?yàn)榉?wù)不夠便捷、不夠全面，以及缺乏計(jì)算機(jī)及大數(shù)據(jù)的使用而造成自身經(jīng)營(yíng)面的縮窄，導(dǎo)致銀行自身在同行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)中難以占據(jù)有利地位。因此，各商業(yè)銀行應(yīng)該在充分認(rèn)識(shí)自身不足的基礎(chǔ)上，積極采取有效的應(yīng)對(duì)策略，以提高自己在結(jié)算業(yè)務(wù)領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)力。

關(guān)鍵詞：銀行業(yè);結(jié)算方式;機(jī)遇與挑戰(zhàn)

一、引言

隨著經(jīng)濟(jì)、金融市場(chǎng)的變化，貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，競(jìng)爭(zhēng)手段不斷增加，因此貿(mào)易結(jié)算方式也經(jīng)歷著重大變革，隨著經(jīng)濟(jì)、金融市場(chǎng)的變化，貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，競(jìng)爭(zhēng)手段不斷增加，因此貿(mào)易結(jié)算方式也經(jīng)歷著重大變革?，F(xiàn)如今的貿(mào)易結(jié)算方式已呈現(xiàn)出多元化的發(fā)展趨勢(shì)，同時(shí)銀行業(yè)的結(jié)算業(yè)務(wù)在新趨勢(shì)下也將迎來(lái)新的機(jī)遇與挑戰(zhàn)。

二、結(jié)算方式多元化趨勢(shì)分析

（一）信用證這一傳統(tǒng)結(jié)算方式不再適應(yīng)新時(shí)代的潮流

由于商品市場(chǎng)的加速變化，信用證使用的局限性以及商業(yè)銀行的現(xiàn)代化發(fā)展，在20世紀(jì)八十年代以前，信用證在國(guó)際結(jié)算方式中一直占據(jù)主導(dǎo)地位。相比于匯款，托收等其他結(jié)算方式，信用證的自身優(yōu)點(diǎn)在于：第一，信用證是一種以銀行作為擔(dān)保的結(jié)算方式，可以有效地化解國(guó)際貿(mào)易中進(jìn)出口雙方互不信任的問(wèn)題。第二，使用信用證結(jié)算可以降低資金負(fù)擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)成本。但自九十年代以來(lái)，由于貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，信用證這種結(jié)算方式的使用率大幅下跌。如今，隨著國(guó)際貿(mào)易格局發(fā)生了根本的變化，單一的貿(mào)易結(jié)算方式不再滿足需求，而逐漸呈現(xiàn)多元化的趨勢(shì)。尤其在世界上的工業(yè)大國(guó)中，這一現(xiàn)象愈加明顯。造成貿(mào)易結(jié)算多元化可以總結(jié)為以下原因：

1.當(dāng)今，國(guó)際市場(chǎng)已逐漸從賣(mài)方市場(chǎng)轉(zhuǎn)化為買(mǎi)方市場(chǎng)，然而傳統(tǒng)的信用證結(jié)算方式并不利于當(dāng)前買(mǎi)方市場(chǎng)。因?yàn)樵谑褂眯庞米C方式中，開(kāi)證行通常會(huì)向買(mǎi)方征收保證金，從而導(dǎo)致資金被占?jí)?，所以買(mǎi)方更青睞于選擇利己的支付方式。另一方面，對(duì)于賣(mài)方而言，采用信用證結(jié)算方式不利于資金流轉(zhuǎn)，會(huì)使其錯(cuò)失商機(jī)，削弱其在市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力。

2.盡管在八十年代之前，信用證方式被廣泛采用。但隨著國(guó)際市場(chǎng)的發(fā)展，這種結(jié)算方式的弊端也逐漸顯露出來(lái)。主要體現(xiàn)在以下兩點(diǎn)：一是依然存在無(wú)法預(yù)測(cè)和控制的風(fēng)險(xiǎn)。例如，進(jìn)口商拒絕辦理信用證或未按期開(kāi)證使出口商招致?lián)p失。除此之外，出口方銀行也會(huì)遭遇開(kāi)證行破產(chǎn)或無(wú)理拒付帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。二是依照《跟單信用證統(tǒng)一慣例UCP500》，對(duì)銀行做出以下的免責(zé)規(guī)定：銀行作出付款，承兌并支付匯票或議付或履行信用證項(xiàng)下其他義務(wù)的承諾，不受申請(qǐng)人與開(kāi)證行或與受益人之間在已有關(guān)系下產(chǎn)生索償或抗辯的制約。根據(jù)此項(xiàng)條款，只要出口商提供了符合信用證規(guī)定的單據(jù)，盡管其供給貨物的數(shù)量，質(zhì)量與實(shí)質(zhì)嚴(yán)重不符，開(kāi)證行也無(wú)法限制出口方銀行向出口商付款，而直接導(dǎo)致進(jìn)口商處于不利的位置。有許多不法商人利用信用證不認(rèn)商品，只認(rèn)單據(jù)的漏洞進(jìn)行欺詐，由此也會(huì)常常出現(xiàn)出口商用殘次品來(lái)代替貿(mào)易品和偽造單據(jù)進(jìn)行詐騙。

3.如今的商業(yè)銀行在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中可承擔(dān)多方面的中介業(yè)務(wù)。近些年來(lái)，商業(yè)銀行通過(guò)不斷提升自身能力，從而擴(kuò)大了其在貿(mào)易結(jié)算領(lǐng)域的影響。銀行善于利用自身的優(yōu)勢(shì)，例如網(wǎng)點(diǎn)多、聯(lián)系面廣、資金實(shí)力雄厚、經(jīng)驗(yàn)豐富等，為買(mǎi)賣(mài)雙方提供資信調(diào)查、會(huì)計(jì)處理、信譽(yù)擔(dān)保、資金融通等一系列的多功能服務(wù)。銀行為貿(mào)易雙方提供的多種服務(wù)可以簡(jiǎn)化繁雜的手續(xù)，減小企業(yè)之間的資金占用和企業(yè)內(nèi)部的非生產(chǎn)性費(fèi)用，和減輕轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)。

（二）快速發(fā)展的保理業(yè)務(wù)

保理是一種集現(xiàn)代信息融資服務(wù)、賬務(wù)管理和信用保險(xiǎn)于一體的貿(mào)易結(jié)算新方式。這種創(chuàng)新的結(jié)算方式，與其他傳統(tǒng)結(jié)算方式相比，有著明顯的優(yōu)勢(shì)。對(duì)于賣(mài)方市場(chǎng)而言，保理業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)在于：第一，確保資金的安全收回。第二，融資便利。第三，有利于賣(mài)方發(fā)展新客戶和擴(kuò)展市場(chǎng)。對(duì)于買(mǎi)方市場(chǎng)來(lái)說(shuō)，采用保理結(jié)算方式優(yōu)處在于：第一，可以避免重復(fù)煩冗的手續(xù)，免除信用抵押的需求，實(shí)際上有效地減少信用額度占用并加速資金流轉(zhuǎn)。第二，可以規(guī)避傳統(tǒng)結(jié)算方式帶來(lái)的各種風(fēng)險(xiǎn)。例如，保理商可為企業(yè)提供百分之百的保障，確保買(mǎi)方收到的貨物在質(zhì)量和數(shù)量上不出差錯(cuò)。

三、銀行業(yè)在結(jié)算業(yè)務(wù)中發(fā)展瓶頸及原因

（一）商業(yè)銀行的不穩(wěn)定性，客戶的品質(zhì)及結(jié)構(gòu)有待改善

至今為止，在商業(yè)銀行中進(jìn)行結(jié)算業(yè)務(wù)的客戶大多數(shù)為國(guó)有專(zhuān)業(yè)外貿(mào)公司，而高新技術(shù)的進(jìn)出口企業(yè)占比較少。自1978年改革開(kāi)放以來(lái)，中國(guó)的對(duì)外貿(mào)易政策不斷更新，外貿(mào)體制改革不斷深化，與此同時(shí)進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)構(gòu)也發(fā)生了巨變。進(jìn)出口企業(yè)不再局限于專(zhuān)業(yè)的外貿(mào)公司，出現(xiàn)了民營(yíng)，股份制，三資等其他多種多樣形式的企業(yè)。這些公司在整個(gè)進(jìn)出口業(yè)務(wù)中所占的比重逐年增加，反而專(zhuān)業(yè)外貿(mào)公司的進(jìn)出口業(yè)務(wù)逐年下降。為了適應(yīng)這一變化，商業(yè)銀行重新調(diào)整了信貸政策中關(guān)于信貸資金的投放。然而，由于貿(mào)易融資與結(jié)算業(yè)務(wù)聯(lián)系不緊密，結(jié)算業(yè)務(wù)的客戶結(jié)構(gòu)未能做出相應(yīng)的改變，結(jié)算中的信貸業(yè)務(wù)，授信業(yè)務(wù)也沒(méi)有及時(shí)做出調(diào)整。因此，商業(yè)銀行正面臨著難以開(kāi)拓優(yōu)質(zhì)客戶資源的困境。

（二）從業(yè)人員基本素質(zhì)與能力不均衡

面對(duì)結(jié)算業(yè)務(wù)的新趨向，商業(yè)銀行現(xiàn)有的從業(yè)人員素質(zhì)和能力無(wú)法應(yīng)對(duì)新發(fā)展的需求，同時(shí)該業(yè)務(wù)崗位缺乏核心競(jìng)爭(zhēng)力，導(dǎo)致了高素質(zhì)金融新人才的流失。產(chǎn)生了對(duì)結(jié)算業(yè)務(wù)的負(fù)面影響。

（三）結(jié)算技術(shù)電子化、網(wǎng)絡(luò)化程度不高

目前為止，盡管商業(yè)銀行已經(jīng)在使用計(jì)算機(jī)處理常規(guī)業(yè)務(wù)，但是SWIFT系統(tǒng)尚未被廣泛應(yīng)用在許多分支機(jī)構(gòu)，大多數(shù)結(jié)算業(yè)務(wù)依舊停留在半自動(dòng)化的地步。與發(fā)達(dá)國(guó)家的大部分銀行相比，我國(guó)銀行業(yè)現(xiàn)代化的電子網(wǎng)絡(luò)擁有量不足以及結(jié)算各環(huán)節(jié)自動(dòng)化處理的速度慢，從而導(dǎo)致結(jié)算的工作效率低下，因此，結(jié)算業(yè)務(wù)的大量流失也是難以避免的。

四、銀行業(yè)應(yīng)對(duì)措施

面對(duì)結(jié)算方式多元化的趨勢(shì)所帶來(lái)的機(jī)遇與挑戰(zhàn)，銀行業(yè)應(yīng)盡快采取措施，實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略性調(diào)整。

（一）加快電子化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化的結(jié)算手段

1.中央銀行應(yīng)該加快金融系統(tǒng)電子化建設(shè)的進(jìn)程，全面建成高效的，具有現(xiàn)代化的商務(wù)電子結(jié)算系統(tǒng)，真正實(shí)現(xiàn)銀行之間可共享網(wǎng)絡(luò)資源。

2.完善貿(mào)易融資客戶信息共享網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。

3.單據(jù)通過(guò)電子網(wǎng)絡(luò)傳輸，實(shí)現(xiàn)結(jié)算業(yè)務(wù)處理的標(biāo)準(zhǔn)化、程序化和自動(dòng)化。

（二）大力發(fā)展結(jié)算業(yè)務(wù)新品種

在當(dāng)前形勢(shì)下，銀行業(yè)應(yīng)把握好機(jī)遇，提高和加強(qiáng)對(duì)結(jié)算業(yè)務(wù)的關(guān)注和投入。具體表現(xiàn)可以分為兩個(gè)步驟，首先是要辦好一些基本結(jié)算業(yè)務(wù)，例如匯款、托收及信用證等。其次是要掌握拓展貿(mào)易融資等新業(yè)務(wù)的方法。融資手續(xù)的簡(jiǎn)單便捷，會(huì)擴(kuò)大銀行的客戶資源，從而促進(jìn)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依照新趨勢(shì)的發(fā)展，實(shí)時(shí)更新有關(guān)業(yè)務(wù)的運(yùn)作流程，及時(shí)推出新業(yè)務(wù)，如進(jìn)口押匯、出口托收抵押貸款、即期出口托收押匯、遠(yuǎn)期出口信用證押匯等。盡快開(kāi)展一些低成本的進(jìn)出口業(yè)務(wù)，如出口保理業(yè)務(wù)、包買(mǎi)票據(jù)等。大力開(kāi)展以結(jié)算單證為目的的融資新業(yè)務(wù)。為客戶提供多層次，全面的有關(guān)金融領(lǐng)域的服務(wù)，培養(yǎng)和管理優(yōu)質(zhì)的客戶群體，建立牢固的客戶關(guān)系。

（三）加大人才培養(yǎng)力度，提高結(jié)算從業(yè)人員素質(zhì)

結(jié)算業(yè)務(wù)是一種依附于知識(shí)與科技的業(yè)務(wù)。應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)在貿(mào)易和計(jì)算機(jī)領(lǐng)域的人才培養(yǎng)，同時(shí)也是銀行結(jié)算業(yè)務(wù)趨于多元化的關(guān)鍵因素。

（四）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

隨著科技的發(fā)展，商業(yè)銀行的結(jié)算方式日新月異，正朝著電子化，網(wǎng)絡(luò)化的方向邁進(jìn)。然而新穎的結(jié)算方式帶來(lái)了新的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制已經(jīng)成為銀行的管理重中之重。

1.電子化結(jié)算業(yè)務(wù)依然面臨著傳統(tǒng)操作中帶有的信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)，除此之外還存在著網(wǎng)絡(luò)安全支付的隱患。為了確保網(wǎng)上支付的安全，央行和商行必須同時(shí)參與進(jìn)來(lái)，共同協(xié)商制定有關(guān)金融業(yè)網(wǎng)絡(luò)結(jié)算業(yè)務(wù)的應(yīng)用準(zhǔn)則。

2.同時(shí)加大對(duì)傳統(tǒng)與新型結(jié)算方式風(fēng)險(xiǎn)的控制與防范。

3.規(guī)范審核制度。對(duì)需要融資，結(jié)算的客戶進(jìn)行詳細(xì)的信譽(yù)，身份和貿(mào)易背景的調(diào)查。

4.加強(qiáng)管理制度建設(shè)。結(jié)算業(yè)務(wù)的操作應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行，堅(jiān)決杜絕出現(xiàn)“運(yùn)作漏洞”。

五、結(jié)語(yǔ)

貿(mào)易形勢(shì)的變化帶來(lái)了其相對(duì)應(yīng)的貿(mào)易結(jié)算方式的變革，之前在結(jié)算方式中的寵兒們例如信用證等等則因?yàn)樽陨肀┞冻龅谋锥?，難以適應(yīng)新格局而逐漸喪失了其主導(dǎo)地位。然而，例如保理等新興業(yè)務(wù)在近年來(lái)則嶄露頭角，以其便捷、全方位的服務(wù)受到了越來(lái)越多貿(mào)易主體的青睞。同時(shí)，在信息化時(shí)代，脫離信息平臺(tái)幫助的業(yè)務(wù)注定難以走得更遠(yuǎn)?？梢哉f(shuō)，商業(yè)銀行只有充分認(rèn)識(shí)當(dāng)今貿(mào)易方式所發(fā)生的改變，及時(shí)對(duì)貿(mào)易結(jié)算方式業(yè)務(wù)做出調(diào)整，勇于拓展更加便捷的服務(wù)方式，加大網(wǎng)絡(luò)信息平臺(tái)的建設(shè)，培養(yǎng)或引進(jìn)相關(guān)人才，才能在新時(shí)代的競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。

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作者簡(jiǎn)介：

趙家慧，上海外國(guó)語(yǔ)大學(xué)國(guó)際金融貿(mào)易學(xué)院。