賈曉敏 王金川 黃彥鴻

【摘 要】 為了探究綠色保險"環(huán)責(zé)險"在蚌埠市、淮南市的推行狀況，預(yù)測其發(fā)展態(tài)勢，我們調(diào)研了位于蚌埠市、淮安市的三家排污企業(yè)，從投保人方面展開研究。結(jié)合調(diào)研以及各方所獲數(shù)據(jù)，我們利用加權(quán)topsis評價模型對環(huán)責(zé)險的未來發(fā)展態(tài)勢進(jìn)行了預(yù)測，結(jié)果表明環(huán)責(zé)險在短期內(nèi)市場覆蓋率不足，但從長期來看其發(fā)展態(tài)勢良好，擁有較好的市場前景。同時我們確定了影響企業(yè)購買環(huán)責(zé)險的主要影響因素：保險額度，服務(wù)質(zhì)量，治理環(huán)境事件成本，意外環(huán)境事件發(fā)生概率。最后根據(jù)針對環(huán)責(zé)險的推廣與自身完善等方面問題，我們從多角度提出了建議。

【關(guān)鍵詞】 環(huán)境污染 環(huán)境責(zé)任保險 加權(quán)topsis評價模型

一、環(huán)境責(zé)任保險背景介紹

隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，各種類型的企業(yè)悄然而起。不可避免的，一些企業(yè)在生產(chǎn)過程中會有突發(fā)的環(huán)境污染事故，對企業(yè)自身造成傷害的同時，也會危及到周邊人們?nèi)罕姷慕】蛋踩皩Νh(huán)境造成一定的危害。例如，2019年，江蘇鹽城一工廠發(fā)生爆炸，對周邊環(huán)境及工廠自身造成損失。因此，采取綜合措施，加強(qiáng)污染事故的預(yù)防和處置，已成為環(huán)境保護(hù)的一項(xiàng)重要任務(wù)。

于是，又被稱為“綠色保險”的環(huán)境責(zé)任保險應(yīng)運(yùn)而生，最大限度的保證被保險人及保險人的利益的同時，對處理環(huán)境污染問題也有一定的益處。利用保險工具來處理環(huán)境污染問題，一方面有利于對企業(yè)的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)風(fēng)險進(jìn)行分散，最快速度的使其恢復(fù)生產(chǎn)，減少損失;另一方面，可以通過發(fā)揮保險市場的管理系統(tǒng)，利用費(fèi)率杠桿機(jī)制促使我國企業(yè)需要加強(qiáng)生態(tài)環(huán)境風(fēng)險控制管理，快速恢復(fù)環(huán)境及賠償受害者損失，穩(wěn)定社會秩序。

二、對排污企業(yè)的調(diào)研

在此次調(diào)研中，我們走訪了位于淮南市的平圩發(fā)電廠、淮南礦業(yè)集團(tuán)及位于蚌埠的大富光電。

平圩發(fā)電有限公司作為大型國企，其風(fēng)險管控能力非常強(qiáng);生產(chǎn)過程、污染排放都有嚴(yán)格指標(biāo)，并時刻受國家相關(guān)部門數(shù)據(jù)監(jiān)控，平電環(huán)境造成污染事故情況發(fā)生的可能性低，因而環(huán)境責(zé)任險發(fā)揮的作用并不突出。

淮南礦業(yè)有限公司注重生產(chǎn)過程的管控，科學(xué)的生產(chǎn)體系、污染處理綜合化模式、實(shí)時檢測能力都切實(shí)降低了礦區(qū)環(huán)境污染事故情況發(fā)生的概率。縱觀礦區(qū)環(huán)保系統(tǒng)，煤塊全程封閉運(yùn)輸;大富光電從礦洞到儲煤棚采用管路連接，車輛在儲煤棚中迅速實(shí)現(xiàn)裝運(yùn)，洗煤水凈化成的中水則用來灑水抑塵，其處理生產(chǎn)中廢物也體現(xiàn)了循環(huán)利用、節(jié)約資源的思想。

到達(dá)安徽省大富光電科技有限公司后，在企業(yè)有關(guān)負(fù)責(zé)人的帶領(lǐng)下對生產(chǎn)車間進(jìn)行參觀調(diào)研，詳細(xì)了解了在生產(chǎn)過程中可能出現(xiàn)的問題及應(yīng)對措施。隨后，公司領(lǐng)導(dǎo)向調(diào)研團(tuán)隊(duì)介紹了企業(yè)的基本信息及文化建設(shè)。在之后的交流座談中，調(diào)研團(tuán)隊(duì)就企業(yè)生產(chǎn)的污染防治工作同有關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行深入交流，并向公司領(lǐng)導(dǎo)介紹環(huán)境責(zé)任保險的基本信息，共同探討公司投保的可行性及其對公司的效益。

基于上述調(diào)研結(jié)果，從企業(yè)角度來看：排污企業(yè)對此方面的認(rèn)知度不夠，購買力不足。同時，保費(fèi)會增加生產(chǎn)經(jīng)營成本降低經(jīng)濟(jì)效益，使企業(yè)對環(huán)境責(zé)任保險并不感興趣。同時公司還認(rèn)為，保險公司的低損失率是不值得被保險人的環(huán)境風(fēng)險。保險公司、保險監(jiān)管部門以及各級環(huán)保部門等相關(guān)單位應(yīng)該積極宣傳環(huán)責(zé)險，提高學(xué)習(xí)相關(guān)研究目標(biāo)進(jìn)行企業(yè)的投保意識，并讓企業(yè)可以認(rèn)識到環(huán)責(zé)險投保的必要性和重要性，最終實(shí)現(xiàn)教學(xué)目標(biāo)就是企業(yè)主動投保的目的。

環(huán)境責(zé)任保險需要主動適應(yīng)不同企業(yè)類型，從企業(yè)實(shí)際出發(fā)，開拓、完善業(yè)務(wù)體系，完善環(huán)境事故評估標(biāo)準(zhǔn)，從真正意義上為企業(yè)服務(wù)、為社會服務(wù)。

三、模型分析

1. 權(quán)重向量的準(zhǔn)備。影響商業(yè)環(huán)境是否購買責(zé)任保險因素的選擇取決于四個方面：保險額度，服務(wù)質(zhì)量，治理環(huán)境事件成本，意外環(huán)境事件發(fā)生概率。我們從以上四個方面對企業(yè)購買環(huán)境責(zé)任保險的選擇，通過進(jìn)行層次分析法找出各個維度的權(quán)重，比較四個影響因素的重要性。

我們只進(jìn)行準(zhǔn)則層對目標(biāo)層的權(quán)重計(jì)算，通過對準(zhǔn)則層的保險額度，服務(wù)質(zhì)量，治理環(huán)境事件成本，意外環(huán)境事件發(fā)生概率，即四個變量，可以構(gòu)造出比較判斷矩陣為：

然后對其判斷矩陣進(jìn)行一致性檢驗(yàn)，其步驟為：

如果則可認(rèn)為我們判斷矩陣的一致性可以選擇接受;否則需要對我們的判斷矩陣形式進(jìn)行修正，，經(jīng)過一致性檢驗(yàn)其矩陣，故矩陣為一致性矩陣。然后通過算術(shù)平均法求比較判斷矩陣的權(quán)重，具體步驟如下所示。（1）將比較判斷矩陣按照列歸一化。（2）將歸一化的各列相加（按行求和）。（3）將相加后的列歸一化，即可得出準(zhǔn)則層對目標(biāo)層的權(quán)重向量。

計(jì)算得出比較判斷矩陣的權(quán)重向量為，可以看出治理環(huán)境事件成本和意外環(huán)境事件發(fā)生概率是企業(yè)決定是否購買環(huán)境責(zé)任保險的重要因素。

2. 模型的建立。接下來我們對所研究問題的正理想解及負(fù)理想解進(jìn)行構(gòu)建（各個指標(biāo)的最優(yōu)解及最劣解），來計(jì)算每個中國企業(yè)可以選擇自己購買社會環(huán)境管理責(zé)任公司保險的意愿影響程度到理想購買保險的意愿程度的相對貼近度（靠近正理想解和遠(yuǎn)離負(fù)理想解的程度）來對企業(yè)需要購買保險的意愿程度不斷進(jìn)行排序，從而學(xué)生能夠予其購買意愿之間進(jìn)行教學(xué)評價。

（1）權(quán)重向量的確定。通過層次分析法確定了各指標(biāo)的權(quán)重向量，并對影響購買環(huán)境責(zé)任保險的指標(biāo)進(jìn)行重新編號。

（2）指標(biāo)的正向化。由于指標(biāo)類型的不同，上述四個指標(biāo)放在同一個表中不便于直接從數(shù)值大小判斷方案的優(yōu)劣，因此需要對數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，使得表中任一指標(biāo)的值越大，反映的購買環(huán)境責(zé)任保險的意愿越強(qiáng)烈，即將指標(biāo)類型統(tǒng)一轉(zhuǎn)化為極大型指標(biāo)。

本身即為極大型指標(biāo);

X3為極小型指標(biāo)，用對X3中所有元素處理，將其轉(zhuǎn)化為極大型指標(biāo);

（3）數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化處理。為了消除不同量綱對評價結(jié)果的影響，使評價的多指標(biāo)在同一個量綱體系下進(jìn)行比較，需對原始數(shù)據(jù)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理。處理的方法為：

（4）計(jì)算與理想解相對接近度并歸一化。由上述得到的Z矩陣，進(jìn)而得到最優(yōu)向量和最劣向量;計(jì)算所給購買環(huán)境責(zé)任保險意愿的指標(biāo)與最優(yōu)向量的歐氏距離和最劣向量的歐氏距離;最后得到與最優(yōu)值的相對接近程度并將其歸一化。

3.模型的結(jié)果與分析。通過topsis算法，最終得到的相對接近程度Wi表示河流的水質(zhì)情況，當(dāng)Wi的指標(biāo)越大，代表河流水質(zhì)情況越好，Wi指標(biāo)越小，代表河流水質(zhì)情況越差。我們根據(jù)算法得出標(biāo)準(zhǔn)化矩陣Z：

下圖為各企業(yè)購買環(huán)境責(zé)任保險意愿指標(biāo)歸一化后的直方圖：

由圖可以綜合考慮，可以得出大富光電有必要購買環(huán)境責(zé)任保險來規(guī)避環(huán)境意外事件所帶來的風(fēng)險，其次是平圩發(fā)電廠，最后是淮南礦業(yè)集團(tuán)。

四、結(jié)論

環(huán)責(zé)險實(shí)質(zhì)上是一種風(fēng)險管理產(chǎn)品。就已有的國外環(huán)境責(zé)任保險的經(jīng)驗(yàn)來看，完善以環(huán)境風(fēng)險評估體系及風(fēng)險分散系統(tǒng)為首的風(fēng)險管理機(jī)制的建設(shè)，是環(huán)境責(zé)任保險得以建設(shè)實(shí)施的重要保障和必要條件。法律法規(guī)和生產(chǎn)技術(shù)，設(shè)計(jì)環(huán)境風(fēng)險評估方法和環(huán)境風(fēng)險管理體系，為不同行業(yè)之間的差別科學(xué)。

對于企業(yè)風(fēng)險定價和評估，一方面，需要我們根據(jù)中國企業(yè)自身的特點(diǎn)，建立起適合中國企業(yè)本身的風(fēng)險評估檔案及相關(guān)賠償?shù)脑u估標(biāo)準(zhǔn)，以此進(jìn)一步完善我國的環(huán)境損傷賠償鑒定及賠償比例，另一方面，需要有較為專業(yè)的團(tuán)隊(duì)進(jìn)行實(shí)施監(jiān)管。對于不同類型的風(fēng)險，進(jìn)行環(huán)境污染責(zé)任保險創(chuàng)新。對具有標(biāo)志性和特征性的重點(diǎn)案例企業(yè)進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，研究問題發(fā)生主要原因與損失特點(diǎn)。建立數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)和分類，以提供精算費(fèi)率確定的可靠信息。此外，中國的實(shí)際情況，推環(huán)責(zé)任保險可以采取循序漸進(jìn)的方式，即先明確承保責(zé)任，所造成的突發(fā)環(huán)境事件的便于識別的損害的損害，并通過研究和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，造成飛行員承保傷害由持久性環(huán)境的污染，這是國際上接受的方式。

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作者簡介：賈曉敏（1998-），女，漢族，內(nèi)蒙古烏蘭察布人，安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院，2017級本科生，金融學(xué)專業(yè);

王金川（1999-），男，漢族，重慶人，安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院，2017級本科生，金融學(xué)專業(yè);

黃彥鴻（1999-），男，漢族，安徽宿州人，安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院，2017級本科生，金融學(xué)專業(yè)。

基金項(xiàng)目：本文系安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)2019年大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓(xùn)練計(jì)劃資助，項(xiàng)目名稱為《對安徽省環(huán)境責(zé)任保險推行情況的調(diào)查研究—以蚌埠市、淮南市為例》（項(xiàng)目編號：201910378279）;