王文華

摘 要：住房公積金制度的建立促進(jìn)了我國住房建設(shè)的發(fā)展，為職工住房提供了穩(wěn)定的信貸資金，在社會生活中發(fā)揮著重要的作用。近年來，住房公積金的使用規(guī)模逐年擴(kuò)大，所面臨的業(yè)務(wù)風(fēng)險也不斷增多，本文通過分析住房公積金管理業(yè)務(wù)中各環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險，提出風(fēng)險防控策略，從而有效防范風(fēng)險，不斷完善公積金管理。

關(guān)鍵詞：住房公積金;業(yè)務(wù)風(fēng)險;防控策略

一、引言

住房公積金制度作為政策性住房金融的主體，是一種社會性、互助性、的住房社會保障制度。是我國城鎮(zhèn)住房制度改革的一項創(chuàng)舉，經(jīng)過20多年的發(fā)展，已成為住房保障體系的一個重要的組成部分，對職工的住房資金的積累、政策性的住房貸款制度的建立以及是提高的職工購建自住住房的能力，改善了住房條件等是發(fā)揮了一個重要的作用。目前住房公積金事業(yè)已經(jīng)由起步期進(jìn)入發(fā)展期，近年來，隨著住房公積金的使用規(guī)模逐年擴(kuò)大，其面臨的風(fēng)險也在同步增加，管理風(fēng)險與規(guī)避方式顯得格外重要。對此住房公積金管理中心應(yīng)不斷加強(qiáng)風(fēng)險管理，促進(jìn)各項業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。

二、住房公積管理業(yè)務(wù)中面臨的風(fēng)險

（一）提取業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險

隨著社會的日益發(fā)展，大家使用住房公積金來改善住房條件。目前使用住房公積金的主要有幾種形式：新婚夫妻購房提取;多成員家等家庭想要提高住房質(zhì)量的;在城市落戶剛參加做工作的。由于大家提取住房公積金的理由越來越多也給公積金提取管理造成一定困擾，給一些非法提取住房公積金的不法分子可趁之機(jī)，住房公積金長期健康發(fā)展形成了威脅。

（二）貸款業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險

住房公積金貸款作為政策性住房金融的主體，已成為職工個人購房貸款首選的貸款方式。很多城鎮(zhèn)居民通過使用住房公積金貸款購買了自有住房，改善了長期困擾人們的居住條件。但是近年來，隨著我國房地產(chǎn)市場的不斷繁榮，住房公積金貸款信用規(guī)模不斷擴(kuò)大，貸款時間的推移，貸款逾期率也不斷上升，貸款風(fēng)險不斷增強(qiáng)。

由于住房公積金中心發(fā)放的貸款均是委托貸款，受托銀行只收取發(fā)放貸款的手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)委托貸款的風(fēng)險，因此風(fēng)險均由公積金中心承擔(dān)，中心承擔(dān)的主要貸款風(fēng)險有：一是借款人因提供虛假住房資料及擔(dān)保人及押品等騙取公積金貸款而產(chǎn)生的風(fēng)險;二是首付款的資金來源不符合相關(guān)規(guī)定產(chǎn)生的風(fēng)險，比如首付款來源于銀行貸款、民間高息借貸等;三是收入證明中收入虛高產(chǎn)生的實(shí)際還款風(fēng)險;四是征信審查不嚴(yán)導(dǎo)致貸款發(fā)放帶來的風(fēng)險;五是抵押物沒有辦理抵押登記和保險手續(xù)帶來的處置資產(chǎn)時的法律風(fēng)險;六是公積金貸款被挪用產(chǎn)生的風(fēng)險;七是簽約樓盤貸款因開發(fā)商資金鏈斷裂產(chǎn)生的系統(tǒng)性風(fēng)險。

（三）住房公積金內(nèi)部管理中存在的風(fēng)險

一是制度體系不健全，缺乏詳細(xì)標(biāo)準(zhǔn)的業(yè)務(wù)操作程序，不利于業(yè)務(wù)人員的理解與執(zhí)行;二是工作人員缺乏風(fēng)險意識和工作經(jīng)驗(yàn)，職業(yè)判斷能力有待提升。

三、住房公積金管理過程中做好有效防控風(fēng)險的措施

（一）嚴(yán)格把關(guān)，切實(shí)防范住房公積金出現(xiàn)騙提行為

著重從源頭控制，加強(qiáng)提取資料審核力度，運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)手段，通過大數(shù)據(jù)核查購房合同等各相關(guān)要件的真?zhèn)涡?加強(qiáng)騙提懲戒，開展案例警示和信用約束，經(jīng)復(fù)查和稽核發(fā)現(xiàn)利用虛假材料騙提資金的，在信息管理系統(tǒng)中標(biāo)注，并列入失信名單，在一定期限內(nèi)不予辦理提取和貸款業(yè)務(wù)。對騙提行為形成有力震懾，堅決打擊騙提和惡意提取公積金的現(xiàn)象。

（二）嚴(yán)格住房公積金貸款的貸前準(zhǔn)入、貸中審查，強(qiáng)化貸后管理

1、強(qiáng)化借款人首付款和收入證明的審核，嚴(yán)把準(zhǔn)入關(guān)。通過對借款人主體資格、首付款來源渠道、工資流水明細(xì)的審查，防范借款人虛假主體資格、首付貸及收入證明虛高等情況的發(fā)生，堅決把好客戶準(zhǔn)入關(guān)。

2、加強(qiáng)對貸款資金用途和流向的審查，防止挪用貸款資金。通過對公積金貸款資金流向的審查和監(jiān)控，防止公積金貸款被挪作他用，比如流向高利貸市場、資本市場等。

3、強(qiáng)化貸款的風(fēng)險管理，嚴(yán)格落實(shí)貸后的各項規(guī)定動作。配備得力的專職貸后管理人員，通過借鑒銀行的預(yù)警制度或預(yù)警系統(tǒng)，落實(shí)貸后管理的各項規(guī)定動作，強(qiáng)化對逾期貸款的風(fēng)險管控，減少逾期貸款的發(fā)生。

4、加大對不良貸款的催收處置力度，盡可能減少貸款損失。對進(jìn)入不良貸款形態(tài)的公積金貸款，進(jìn)一步加大催收處置力度，對催收處置沒有取得效果的不良貸款采取法律訴訟措施，加大訴訟執(zhí)行力度，盡可能減少貸款損失。

（三）強(qiáng)化住房公積金資金的內(nèi)部控制管理，較少操作風(fēng)險和道德風(fēng)險的發(fā)生

1、建立健全管理制度并嚴(yán)格執(zhí)行，嚴(yán)格落實(shí)不相容崗位的制衡措施建立和完善提取、個人住房貸款、資金管理、財務(wù)管理等各項制度，能夠明確職責(zé)，細(xì)化流程，規(guī)范操作;各崗位、各環(huán)節(jié)、各權(quán)利之間形成制衡機(jī)制，構(gòu)建有效的風(fēng)險防控體系。

2、加強(qiáng)對住房公積金業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查工作，確保監(jiān)督到位。建立日常核查制度，實(shí)行所有業(yè)務(wù)每日例行抽查百分之二十，加強(qiáng)對關(guān)鍵環(huán)節(jié)的重點(diǎn)稽查，定期開展內(nèi)部評審活動，嚴(yán)格監(jiān)督檢查內(nèi)控體系的運(yùn)行情況，及時采取措施加強(qiáng)對高風(fēng)險點(diǎn)和新風(fēng)險點(diǎn)的控制，不斷排除風(fēng)險隱患，彌補(bǔ)制度、機(jī)制上的漏洞和缺陷。

3、加強(qiáng)警示教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升綜合素質(zhì)和責(zé)任意識。一是通過定期開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)和經(jīng)驗(yàn)交流，提高業(yè)務(wù)人員工作能力，提高對審核等關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險識別能力;二是加強(qiáng)思想政治工作，開展職業(yè)道德教育，守住底線、不越紅線。三是落實(shí)審核、審批責(zé)任追究制和終身負(fù)責(zé)制，使全體人員增強(qiáng)責(zé)任、明確目標(biāo)、提高認(rèn)識。促使工作人員自覺、認(rèn)真的把各項工作落到實(shí)處。四是對重要崗位實(shí)行競爭上崗、擇優(yōu)聘用，實(shí)行定期輪崗制度。

四、結(jié)束語

住房公積金作為一種政策性住房資金，取之于民，用之于民，在發(fā)放個人住房貸款時實(shí)行低存低貸的政策，符合我國的基本國情，也有力地推進(jìn)了城市住房制度改革和發(fā)展，是解決和改善職工住房的政策性融資途徑。住房公積金的業(yè)務(wù)風(fēng)險貫穿于審核、發(fā)放和回收整個的管理過程之中。因此，必須建立全過程的風(fēng)險防控體系，進(jìn)一步加強(qiáng)住房公積金管理中心業(yè)務(wù)程序性方面的制度建設(shè)，使提取的審核，貸款的調(diào)查、審查、審批、催收、內(nèi)部稽核、違規(guī)操作責(zé)任追究等全部管理流程化、規(guī)范化、制度化。要不斷學(xué)習(xí)和借鑒商業(yè)銀行和兄弟同行風(fēng)險管理方面的新經(jīng)驗(yàn)，運(yùn)用法律和制度等管理手段，有效規(guī)避住房公積金的管理風(fēng)險，確保住房公積金各項業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。

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