陳欣華

摘要：可疑交易報(bào)告各項(xiàng)衡量指標(biāo)是立案數(shù)以及破案數(shù)在可疑交易報(bào)告數(shù)中所占的比重，現(xiàn)階段我國(guó)可疑交易報(bào)告制度有效性較低，主要是由于可疑交易報(bào)告剛性度較高，在規(guī)則為主體的監(jiān)管中防御性報(bào)送行為較為嚴(yán)重，加上外部條件缺失嚴(yán)重。當(dāng)前要對(duì)可疑交易客觀標(biāo)準(zhǔn)合理調(diào)控，全面提升金融機(jī)構(gòu)自主識(shí)別能力，積極轉(zhuǎn)變監(jiān)管方向，實(shí)施正向激勵(lì)，控制防御報(bào)送來(lái)強(qiáng)化反洗錢外部發(fā)展環(huán)境建設(shè)。

關(guān)鍵詞：新常態(tài) 反洗錢可疑交易報(bào)告 有效性 對(duì)策

在反洗錢工作實(shí)踐中可疑交易分析報(bào)告制度是重要措施，是當(dāng)前相關(guān)管理部門處理洗錢等犯罪行為的線索支持。近年來(lái)我國(guó)反恐工作形勢(shì)日趨嚴(yán)峻，國(guó)家對(duì)各類經(jīng)濟(jì)犯罪以及腐敗問(wèn)題處理力度在不斷強(qiáng)化。各類洗錢手段日益豐富，在新常態(tài)下要重點(diǎn)做好可疑交易分析，提升交易報(bào)告綜合成效。現(xiàn)階段要全面更新原有的反洗錢監(jiān)管觀念，指導(dǎo)相關(guān)金融機(jī)構(gòu)建立更為科學(xué)化的可疑交易報(bào)告工作模式。

一、反洗錢可疑交易報(bào)告制度的有效性

在反洗錢規(guī)則設(shè)定中可疑交易報(bào)告制度是重點(diǎn)，在其中主要是錄入了保密義務(wù)、報(bào)告義務(wù)、責(zé)任豁免要素。可疑交易報(bào)告制度有效性就是可疑交易報(bào)告能對(duì)社會(huì)發(fā)展中洗錢犯罪行為的嚴(yán)厲打擊，從具體衡量指標(biāo)中來(lái)看就是立案數(shù)以及破案數(shù)在可疑交易報(bào)告數(shù)所占的比重。從各項(xiàng)指標(biāo)現(xiàn)狀來(lái)看，在可疑交易報(bào)告數(shù)中立案數(shù)以及破案數(shù)所占比重更高，可疑交易報(bào)告制度有效性更高。反之，在可疑交易報(bào)告數(shù)中破案數(shù)以及立案數(shù)所占比重較低，可疑交易報(bào)告制度有效性較低。反洗錢可疑交易報(bào)告制度中的基本特點(diǎn)就是剛?cè)岵?jì)，主要有客觀報(bào)告規(guī)則，列舉了金融機(jī)構(gòu)需要報(bào)告的各項(xiàng)行為以及各個(gè)交易，為各類交易活動(dòng)提出了對(duì)應(yīng)閾值。當(dāng)交易行為超出了規(guī)定閾值，金融機(jī)構(gòu)要合理提出相應(yīng)的可疑交易報(bào)告。在規(guī)定條件中，客觀報(bào)告規(guī)則具有重要作用，比如能為初步發(fā)展的金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)工作開展提供指導(dǎo)作用，有助于金融機(jī)構(gòu)有效規(guī)避控制各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。金融機(jī)構(gòu)可以結(jié)合報(bào)告規(guī)則對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的多項(xiàng)行為可疑性合理判定，最終決定是否要提交可疑交易報(bào)告。其中主觀報(bào)告規(guī)則重要優(yōu)勢(shì)在，能為金融機(jī)構(gòu)原則性提供更多判斷依據(jù)，給金融機(jī)構(gòu)提供更多自由裁量權(quán)，能突出報(bào)告機(jī)構(gòu)主觀能動(dòng)性[1]。

二、銀行金融機(jī)構(gòu)可疑交易報(bào)告工作存在的問(wèn)題

（一）報(bào)送模式落后，可疑交易標(biāo)準(zhǔn)不合理

近年來(lái)隨著可疑交易報(bào)送綜合試點(diǎn)全面推廣，在全國(guó)范圍內(nèi)實(shí)施集中處理的法人金融機(jī)構(gòu)數(shù)量較多。其中有部分法人金融機(jī)構(gòu)未能全面做好集中處理升級(jí)改造工作，還是選取傳統(tǒng)化分散報(bào)送發(fā)展模式，實(shí)際報(bào)送數(shù)量較大，報(bào)送質(zhì)量有待提升，工作效率較低。當(dāng)前有部分機(jī)構(gòu)在反洗錢系統(tǒng)可疑交易提取中仍是參照傳統(tǒng)管理方法規(guī)定的各項(xiàng)篩選條件以及參數(shù)值。金融機(jī)構(gòu)依照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)對(duì)各個(gè)客戶業(yè)務(wù)發(fā)生情況以及金額合理設(shè)定，未能和客戶經(jīng)營(yíng)發(fā)展情況、業(yè)務(wù)特征以及金融業(yè)務(wù)特點(diǎn)有效融合，在實(shí)踐過(guò)程中可疑交易標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定規(guī)范性較差，缺乏良好的可操作性[2]。

（二）人工分析效率較低，可疑交易報(bào)告質(zhì)量較低

在分散報(bào)送模式執(zhí)行過(guò)程中，可疑交易主要是通過(guò)相關(guān)金融管理機(jī)構(gòu)逐層級(jí)上報(bào)，多方面審核，導(dǎo)致實(shí)際消耗的時(shí)間成本以及人力資源成本不斷增加。上層審核人員不能全面掌握客戶的自身發(fā)展現(xiàn)狀，單方面通過(guò)交易流水難以做好精確化分析，為了能規(guī)避各項(xiàng)責(zé)任大多都不進(jìn)行排查，會(huì)直接報(bào)送。加上基層柜員自身未能掌握客戶各項(xiàng)交易信息，此類局限性要素對(duì)多數(shù)可疑交易缺乏有效分析判斷。有部分柜員自身流動(dòng)性較大，對(duì)于反洗錢各項(xiàng)業(yè)務(wù)缺乏全面了解。在工作過(guò)程中，多數(shù)柜員完成自身任務(wù)之后再對(duì)照系統(tǒng)提取的信息進(jìn)行精確化分析識(shí)別，在業(yè)務(wù)量以及盈利考核過(guò)程中，反洗錢的這項(xiàng)工作不能得到有效重視，導(dǎo)致多數(shù)可疑交易報(bào)告難以得到高效化分析識(shí)別。此外，金融機(jī)構(gòu)為了能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)避，存有防御性報(bào)告心理，將系統(tǒng)中獲取的可疑報(bào)告數(shù)據(jù)未通過(guò)有效識(shí)別便直接報(bào)送，將會(huì)產(chǎn)生較多垃圾數(shù)據(jù)[3]。

（三）風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分流于形式，集中處理不合理

當(dāng)前部分機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分中，系統(tǒng)與多項(xiàng)重點(diǎn)業(yè)務(wù)系統(tǒng)難以有效對(duì)接。單方面通過(guò)合規(guī)為主要的目標(biāo)來(lái)應(yīng)對(duì)檢查，導(dǎo)致對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)合理分析等業(yè)務(wù)存于形式層面上，難以為可疑交易報(bào)告提供更為充足的數(shù)據(jù)支持。當(dāng)前部分管理機(jī)構(gòu)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶進(jìn)行了有效劃定，但是為了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)較高的客戶采取針對(duì)性監(jiān)管措施，將精力大部分集中在了高風(fēng)險(xiǎn)客戶，從而導(dǎo)致難以全面發(fā)現(xiàn)可疑交易，對(duì)整體風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重疏忽。金融機(jī)構(gòu)全面實(shí)現(xiàn)集中報(bào)送能全面提升可疑交易報(bào)告的完整性和實(shí)效性，但是集中處理方式也存有較多限制性問(wèn)題。首先是反洗錢數(shù)據(jù)處理中，技術(shù)人員與基層柜員嚴(yán)重脫節(jié)，專業(yè)人員不能直接與客戶接觸，單方面通過(guò)紙質(zhì)資料與影像資料來(lái)了解客戶，將會(huì)導(dǎo)致客戶調(diào)查中存有諸多限制性因素[4]。

三、新常態(tài)下提高可疑交易報(bào)告有效性的對(duì)策探析

（一）完善金融機(jī)構(gòu)可疑交易報(bào)告模式，推動(dòng)可疑交易標(biāo)準(zhǔn)自定義

現(xiàn)階段要全面推廣人民銀行總行大額可疑報(bào)送試點(diǎn)工作經(jīng)驗(yàn)，對(duì)各個(gè)區(qū)域金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展情況全面整合，做好金融機(jī)構(gòu)大額可疑交易系統(tǒng)升級(jí)改造，制定各項(xiàng)管理制度。做好統(tǒng)一規(guī)范化部署，擬定統(tǒng)一管理方案，全面優(yōu)化金融機(jī)構(gòu)大額可疑報(bào)送方式。現(xiàn)階段要全面落實(shí)可疑交易報(bào)告管理辦法各項(xiàng)要求，促使金融機(jī)構(gòu)針對(duì)可疑交易自定義標(biāo)準(zhǔn)有相關(guān)法律能參照，指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)對(duì)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)特征、交易特征、客戶信息、融資風(fēng)險(xiǎn)要素、洗錢風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行判定。設(shè)定本機(jī)構(gòu)各項(xiàng)異常交易監(jiān)控標(biāo)準(zhǔn)，保障各項(xiàng)制度全面落實(shí)。對(duì)可疑交易標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定還要全面優(yōu)化完善，在新時(shí)期網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)全面發(fā)展中，要對(duì)各類全新的業(yè)務(wù)模式進(jìn)行整合，在實(shí)踐過(guò)程中對(duì)可疑交易標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)充優(yōu)化。

（二）建立反洗錢大數(shù)據(jù)應(yīng)用系統(tǒng)，強(qiáng)化人員業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)

近年來(lái)我國(guó)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)發(fā)展較快，在各項(xiàng)技術(shù)快速發(fā)展基礎(chǔ)上，第三方支付、手機(jī)銀行、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)覆蓋范圍在不斷擴(kuò)大。各類交易數(shù)據(jù)以及便捷化的服務(wù)與大數(shù)據(jù)開始產(chǎn)生。新階段，在金融數(shù)據(jù)共享網(wǎng)絡(luò)建立中要注重建立互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)，防止數(shù)據(jù)濫用。避免集中處理專業(yè)人員與基層柜員各項(xiàng)工作嚴(yán)重脫離，通過(guò)多種方式全面補(bǔ)充人工分析以及客戶信息來(lái)源，對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)合理劃分，判定各項(xiàng)可疑交易。除了要做好各項(xiàng)分散處理報(bào)送，還要實(shí)現(xiàn)集中報(bào)送，緩解金融機(jī)構(gòu)勞動(dòng)強(qiáng)度，提高報(bào)送成效。實(shí)施專業(yè)化訓(xùn)練以及業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高專職人員數(shù)據(jù)分析與判定能力。

（三）擬定規(guī)范化的風(fēng)險(xiǎn)劃分標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)定科學(xué)化的考核評(píng)價(jià)制度

目前人民銀行全面發(fā)布了金融機(jī)構(gòu)洗錢以及融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與客戶分類管理指引方針，在指引中均為原則性規(guī)定，要求相關(guān)金融機(jī)構(gòu)全面分析人民銀行擬定的各項(xiàng)政策意圖。對(duì)自身業(yè)務(wù)特征進(jìn)行分析，劃分客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，設(shè)定差異性監(jiān)管措施。為后續(xù)提高可疑交易報(bào)告質(zhì)量打牢基礎(chǔ)，為可疑人員排查提供基本數(shù)據(jù)支持，確保分類管理能全面在可疑交易分析中運(yùn)用。人民銀行要不斷挖掘非現(xiàn)場(chǎng)考核評(píng)價(jià)制度應(yīng)用價(jià)值，指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)提高反洗錢可疑交易報(bào)送工作。在年度業(yè)務(wù)考核中突出反洗錢可疑交易報(bào)告，監(jiān)督各個(gè)部門積極履行可疑交易報(bào)告各項(xiàng)業(yè)務(wù)，提高可疑交易報(bào)告質(zhì)量。還要注重強(qiáng)化與法院、公安、紀(jì)檢部門、檢察院等管理部門之間的信息交流，及時(shí)掌握洗錢案件調(diào)查與偵破情況，組織相關(guān)部門開展各類培訓(xùn)工作，共享非保密情報(bào)，建立可疑交易案例模型，提高打擊反恐融資效果[6]。

四、結(jié)語(yǔ)

反洗錢是我國(guó)重要的國(guó)家職能，也是國(guó)際領(lǐng)域需要共同擔(dān)負(fù)的責(zé)任與義務(wù)。對(duì)洗錢行為嚴(yán)厲打擊，有助于維護(hù)社會(huì)安全穩(wěn)定。當(dāng)前要針對(duì)反洗錢工作要求，梳理各項(xiàng)問(wèn)題，積極采取針對(duì)性的控制措施，提高反洗錢工作成效。

參考文獻(xiàn)：

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[3]郭宏亮.對(duì)金融機(jī)構(gòu)有效提高反洗錢可疑交易報(bào)告質(zhì)量的思考[J].吉林金融研究，2013（12）：62-65.

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[6]金美玉.淺談反洗錢工作中大額和可疑交易數(shù)據(jù)冗余的處理辦法[J].吉林金融研究，2015（4）：74-75.

作者單位：中國(guó)人民銀行南充市中心支行