白雙玉　李陽(yáng)婷　楊金玉　尹國(guó)君　沈秘

摘要： 近年來(lái)，金融科技蓬勃興起、發(fā)展迅猛，成為服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、防控金融風(fēng)險(xiǎn)、深化金融供給側(cè)改革的重要力量，對(duì)金融市場(chǎng)、金融服務(wù)業(yè)供給與需求產(chǎn)生重大影響。本文將探索在國(guó)庫(kù)信息化智慧建設(shè)的基礎(chǔ)以及高質(zhì)量發(fā)展要求下，學(xué)習(xí)、運(yùn)用金融科技技術(shù)，重新設(shè)計(jì)國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)流程，細(xì)化業(yè)務(wù)要點(diǎn)，重設(shè)監(jiān)管規(guī)則，不斷拓寬國(guó)庫(kù)數(shù)據(jù)范圍，挖掘數(shù)據(jù)內(nèi)涵，構(gòu)建國(guó)庫(kù)數(shù)據(jù)治理體系，推進(jìn)國(guó)庫(kù)數(shù)據(jù)資產(chǎn)化，充分滿足日漸提高的國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)操作、監(jiān)管和分析需求。

關(guān)鍵詞： 金融科技 國(guó)庫(kù) 高質(zhì)量 發(fā)展

一、金融科技的概念

金融科技指金融機(jī)構(gòu)通過(guò)與科技企業(yè)、互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)、偏技能的金融企業(yè)為代表的技能驅(qū)動(dòng)型企業(yè)合作，將信息技術(shù)運(yùn)用于支付清算、借貸融資、交易結(jié)算等服務(wù)金融領(lǐng)域，提升金融效率的科技產(chǎn)業(yè)。常見的金融科技主要包括大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈、云計(jì)算、人工智能等新興前沿技術(shù)。

目前，我國(guó)金融科技市場(chǎng)總體發(fā)展居全球第二位，主要由銀行類金融機(jī)構(gòu)與互聯(lián)網(wǎng)科技公司共同推進(jìn)，如：建行創(chuàng)立 “小微快貸”產(chǎn)品，中國(guó)銀行和騰訊共建“金融科技聯(lián)合實(shí)驗(yàn)室”等。技術(shù)運(yùn)用主要表現(xiàn)為：以大數(shù)據(jù)分析為基礎(chǔ)，以實(shí)現(xiàn)服務(wù)精準(zhǔn)化、自動(dòng)化為目標(biāo)，逐步探索人工智能的運(yùn)用場(chǎng)景，持續(xù)優(yōu)化金融服務(wù)。

二、國(guó)庫(kù)與金融科技融合發(fā)展的現(xiàn)狀及成效

根據(jù)2017年國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織（IOSCO）發(fā)布《金融科技研究報(bào)告》對(duì)金融科技發(fā)展階段劃分標(biāo)準(zhǔn)，國(guó)庫(kù)與科技的融合發(fā)展目標(biāo)也可劃分為三個(gè)階段。具體如表1所示：

參照以上發(fā)展階段劃分標(biāo)準(zhǔn)，我國(guó)國(guó)庫(kù)與科技的融合發(fā)展目前仍處于2.0時(shí)代。目前，國(guó)庫(kù)建成以財(cái)稅關(guān)庫(kù)銀橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)（TIPS）、國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)（TCBS）和國(guó)庫(kù)管理信息系統(tǒng)（TMIS）（以下統(tǒng)稱為“3T”系統(tǒng)）為核心的國(guó)庫(kù)系統(tǒng)框架，能夠?qū)崿F(xiàn)國(guó)庫(kù)資金高效安全運(yùn)轉(zhuǎn)、全部業(yè)務(wù)類型電子化、數(shù)據(jù)集中存儲(chǔ)以及初步分析等功能，為人民銀行履行經(jīng)理國(guó)庫(kù)職責(zé)提供了堅(jiān)實(shí)的物質(zhì)基礎(chǔ)和強(qiáng)有力的技術(shù)支撐。

在國(guó)庫(kù)2.0階段中，國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)電子化為國(guó)庫(kù)提供了豐富、大量業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，逐漸形成內(nèi)部數(shù)據(jù)體系，包括國(guó)庫(kù)監(jiān)管體系和統(tǒng)計(jì)分析體系。這類數(shù)據(jù)的基本內(nèi)核是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、財(cái)稅效果調(diào)控導(dǎo)向、各級(jí)政府財(cái)政收支行為的直接證明。

三、金融科技助力國(guó)庫(kù)高質(zhì)量發(fā)展的措施及建議

為充分發(fā)揮金融科技整合挖掘數(shù)據(jù)優(yōu)勢(shì)，國(guó)庫(kù)應(yīng)對(duì)國(guó)庫(kù)海量數(shù)據(jù)資源進(jìn)行數(shù)據(jù)治理①建設(shè)，將國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)通過(guò)技術(shù)加工處理形成國(guó)庫(kù)資產(chǎn)，快速、準(zhǔn)確地為經(jīng)濟(jì)決策提供強(qiáng)大的智庫(kù)支持。并在此基礎(chǔ)上，根據(jù)國(guó)庫(kù)高質(zhì)量發(fā)展要求，一是堅(jiān)持以人民為中心，推動(dòng)服務(wù)優(yōu)化型創(chuàng)新;二是充分發(fā)揮技術(shù)的追溯還原能力，轉(zhuǎn)向數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)型監(jiān)管;三是提升數(shù)據(jù)整合挖掘分析能力，探索多維展開型分析;四是借助大數(shù)據(jù)治理體系，實(shí)現(xiàn)全流程風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。并按照未來(lái)發(fā)展目標(biāo)，建設(shè)全新的智能綜合系統(tǒng)。（見圖1）

（一）借助金融科技手段構(gòu)建國(guó)庫(kù)智能綜合系統(tǒng)

1.基于區(qū)塊鏈技術(shù)的分布式賬本構(gòu)建“無(wú)紙化”國(guó)庫(kù)。運(yùn)用區(qū)塊鏈的分布式分類記賬技術(shù)，財(cái)政、稅務(wù)、國(guó)庫(kù)、金融機(jī)構(gòu)等部門共同創(chuàng)建和共享一套安全、透明且不可更改的交易記賬體系。分布式記賬技術(shù)的優(yōu)勢(shì)主要體現(xiàn)在以下方面：一是改變所有機(jī)構(gòu)參與國(guó)庫(kù)資金運(yùn)行的方式。交易記賬由多個(gè)節(jié)點(diǎn)共同完成，這使得各個(gè)部門既作為預(yù)算資金流動(dòng)過(guò)程中的直接參與主體，又作為監(jiān)管機(jī)構(gòu)參與其中（如圖2）。二是數(shù)據(jù)高度加密，業(yè)務(wù)流程同步。分布式賬本上的每個(gè)節(jié)點(diǎn)都是一個(gè)完整的國(guó)庫(kù)資金交易數(shù)據(jù)副本，存儲(chǔ)的每條記錄都具備唯一的時(shí)間戳和密碼簽名，各節(jié)點(diǎn)數(shù)據(jù)更新、處理保持高度一致，數(shù)據(jù)讀寫權(quán)限嚴(yán)格控制，保證了數(shù)據(jù)安全和各部門業(yè)務(wù)隱私。三是可追溯特性有效增強(qiáng)，能監(jiān)督交易的合規(guī)性。借助區(qū)塊鏈非對(duì)稱密碼學(xué)算法和時(shí)間戳等技術(shù)，可以直接監(jiān)管到原始明細(xì)數(shù)據(jù)，清晰甄別出每一筆交易的發(fā)起者和對(duì)方信息，進(jìn)行持續(xù)跟蹤監(jiān)測(cè)，實(shí)現(xiàn)對(duì)資金來(lái)源和最終流向的實(shí)時(shí)全流程監(jiān)控，為構(gòu)建國(guó)庫(kù)自動(dòng)化監(jiān)管平臺(tái)奠定基礎(chǔ)。

2.建立統(tǒng)一管理、分級(jí)授權(quán)、高度加密的云存儲(chǔ)數(shù)據(jù)池。云存儲(chǔ)數(shù)據(jù)池?cái)?shù)據(jù)來(lái)源主要分為分布式賬本內(nèi)數(shù)據(jù)和分布式賬本外數(shù)據(jù)。分布式賬本內(nèi)數(shù)據(jù)包含所有記賬節(jié)點(diǎn)的數(shù)據(jù);分布式賬本外數(shù)據(jù)包含橫向及縱向兩個(gè)方面，橫向即人民銀行內(nèi)部其他部門系統(tǒng)數(shù)據(jù)，如征信數(shù)據(jù)、信貸數(shù)據(jù)、支付系統(tǒng)交易數(shù)據(jù)等，縱向?yàn)樨?cái)政、稅務(wù)、海關(guān)、金融機(jī)構(gòu)、互聯(lián)網(wǎng)等政府部門、機(jī)構(gòu)共享數(shù)據(jù)。云存儲(chǔ)數(shù)據(jù)池又分為預(yù)算收入數(shù)據(jù)庫(kù)、預(yù)算支出數(shù)據(jù)庫(kù)、納稅人（繳費(fèi)人）數(shù)據(jù)庫(kù)、國(guó)債數(shù)據(jù)庫(kù)、現(xiàn)金管理數(shù)據(jù)庫(kù)、專項(xiàng)數(shù)據(jù)庫(kù)、報(bào)告文本庫(kù)、業(yè)務(wù)文本庫(kù)、其他信息數(shù)據(jù)庫(kù)九大倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行存儲(chǔ)，每一個(gè)倉(cāng)庫(kù)分別按照數(shù)據(jù)在線、數(shù)據(jù)歸檔、數(shù)據(jù)銷毀三大階段的數(shù)據(jù)生命全周期理念進(jìn)行管理。

3.運(yùn)用云計(jì)算、大數(shù)據(jù)的全流程數(shù)據(jù)監(jiān)管及數(shù)據(jù)分析。監(jiān)管方面，利用云計(jì)算技術(shù)對(duì)分散數(shù)據(jù)的計(jì)算能力，對(duì)國(guó)庫(kù)各類數(shù)據(jù)與監(jiān)管指標(biāo)的運(yùn)用進(jìn)行深度分析，極大豐富了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的內(nèi)容和手段，全面把握資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的整體情況和發(fā)展趨勢(shì)。分析方面，綜合運(yùn)用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，充分發(fā)揮數(shù)據(jù)挖掘、非結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)處理、大規(guī)模并行處理的優(yōu)勢(shì)，將國(guó)庫(kù)數(shù)據(jù)資產(chǎn)進(jìn)行數(shù)據(jù)深加工，構(gòu)建合理的數(shù)學(xué)模型，實(shí)現(xiàn)統(tǒng)計(jì)分析、模型預(yù)測(cè)和自動(dòng)化全流程監(jiān)管等功能，為相關(guān)政策的出臺(tái)提供高效且海量的數(shù)據(jù)支撐。

4.人工智能技術(shù)保障國(guó)庫(kù)智能綜合系統(tǒng)兼具成長(zhǎng)性。國(guó)庫(kù)系統(tǒng)通過(guò)機(jī)器學(xué)習(xí)獲取新的知識(shí)或技能，重新組織已有的知識(shí)結(jié)構(gòu)，不斷改善自身的性能。例如在國(guó)庫(kù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析模塊中，系統(tǒng)將會(huì)通過(guò)反復(fù)操作以及不斷學(xué)習(xí)提升自身的數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)能力和分析能力;此外，通過(guò)算法為國(guó)債購(gòu)買者智能畫像，實(shí)現(xiàn)國(guó)債精準(zhǔn)營(yíng)銷。

（二）各業(yè)務(wù)模塊構(gòu)建和功能

1.業(yè)務(wù)操作模塊。業(yè)務(wù)操作端作為整個(gè)金融科技型國(guó)庫(kù)智能綜合系統(tǒng)的頂層結(jié)構(gòu)（如圖3），通過(guò)接收各類業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，依據(jù)提前設(shè)定的業(yè)務(wù)程式以及審核流程對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行判別，若符合規(guī)范，滿足相關(guān)條款，則立即觸發(fā)處理程序辦理業(yè)務(wù)，若不滿足則作退回處理，并且反饋結(jié)果，待國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行確認(rèn)。

以實(shí)撥支出業(yè)務(wù)為例（如圖4），財(cái)政部門上傳發(fā)送預(yù)算撥款憑證以及撥款文件電子信息，系統(tǒng)數(shù)據(jù)接收端接收到撥款指令后，依據(jù)業(yè)務(wù)類型自動(dòng)進(jìn)行識(shí)別、匹配、審核、處理。在此過(guò)程中，分布式賬本上所有主體均達(dá)成共識(shí)，對(duì)該筆業(yè)務(wù)進(jìn)行記賬。處理完成后該筆業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)流入云存儲(chǔ)數(shù)據(jù)池中預(yù)算支出數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行儲(chǔ)存。

2.監(jiān)管自動(dòng)化模塊。此模塊使國(guó)庫(kù)事前、事中、事后監(jiān)督轉(zhuǎn)化為全流程的智能自動(dòng)化監(jiān)管。在具體業(yè)務(wù)進(jìn)入操作模塊時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)調(diào)用監(jiān)管模塊進(jìn)行全程跟蹤，確保系統(tǒng)能夠在業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)接收、處理、存儲(chǔ)的整個(gè)過(guò)程中，對(duì)業(yè)務(wù)各流程節(jié)點(diǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)管，研判風(fēng)險(xiǎn)，識(shí)別異常情況，對(duì)異常業(yè)務(wù)進(jìn)行攔截，并對(duì)監(jiān)管結(jié)果進(jìn)行對(duì)內(nèi)、對(duì)外的反饋（如圖5），保證資金收繳撥付合法合規(guī)、準(zhǔn)確無(wú)誤。

以會(huì)計(jì)憑證監(jiān)督為例，業(yè)務(wù)操作模塊接收電子信息時(shí)，監(jiān)管模塊開始進(jìn)行業(yè)務(wù)全流程的實(shí)時(shí)監(jiān)管。識(shí)別匹配業(yè)務(wù)類型后，調(diào)取該業(yè)務(wù)相關(guān)的印章、預(yù)留印鑒等信息，首先查看憑證是否真實(shí)有效、使用是否正確，憑證要素是否齊全、填寫是否準(zhǔn)確、印章使用是否正確、與預(yù)留印鑒核對(duì)是否相符;其次對(duì)金額、資金用途及有效期等進(jìn)行監(jiān)督;最后對(duì)監(jiān)督中出現(xiàn)異常情況進(jìn)行判斷，若監(jiān)督正常則會(huì)計(jì)憑證監(jiān)督完成，監(jiān)管模塊隨業(yè)務(wù)處理流程進(jìn)入下一階段的監(jiān)督。

3.國(guó)庫(kù)綜合數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析模塊。國(guó)庫(kù)綜合數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析模塊獲取操作員指令之后，從云存儲(chǔ)數(shù)據(jù)池調(diào)取數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，轉(zhuǎn)化為可利用的結(jié)構(gòu)化、規(guī)則化的數(shù)據(jù)后，進(jìn)入智能分析庫(kù)，通過(guò)合理構(gòu)建的數(shù)學(xué)模型、算法以及大數(shù)據(jù)分析工具進(jìn)行數(shù)據(jù)挖掘和分析，最后借助大數(shù)據(jù)可視化工具形成國(guó)庫(kù)資金運(yùn)行報(bào)告、國(guó)庫(kù)運(yùn)行情況預(yù)測(cè)、輿情監(jiān)測(cè)報(bào)告、轄區(qū)金融環(huán)境報(bào)告等圖表、報(bào)告，最后由操作員對(duì)輸出的分析報(bào)告進(jìn)行確認(rèn)并補(bǔ)充完善，繼續(xù)后續(xù)研究（圖6）。

五、運(yùn)用金融科技，國(guó)庫(kù)需要補(bǔ)齊的短板

（一）主動(dòng)適應(yīng)技術(shù)發(fā)展帶來(lái)的轉(zhuǎn)變，學(xué)習(xí)培養(yǎng)金融科技思維

金融科技迅猛發(fā)展為國(guó)庫(kù)帶來(lái)的不僅僅是核算方式及系統(tǒng)功能的變化，更多的應(yīng)當(dāng)是服務(wù)模式及發(fā)展前景的變革。央行國(guó)庫(kù)人員應(yīng)主動(dòng)適應(yīng)新技術(shù)帶來(lái)的轉(zhuǎn)變，采取專業(yè)培訓(xùn)與全方位自主學(xué)習(xí)的方式，了解新技術(shù)、新業(yè)態(tài)，為促進(jìn)國(guó)庫(kù)運(yùn)用金融科技提供智力保障。

（二）以成熟的金融科技成果為標(biāo)準(zhǔn)，穩(wěn)步推進(jìn)國(guó)庫(kù)系統(tǒng)改造

因國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)的特殊性，系統(tǒng)建設(shè)中應(yīng)當(dāng)將安全性原則放在首位。首先，在央行內(nèi)部組建完善組織架構(gòu)，由頂層決策部門制定技術(shù)應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)，其次，通過(guò)自主研發(fā)或合作共建等方式，結(jié)合國(guó)庫(kù)自身要求、自身特點(diǎn)，充分整合現(xiàn)有資源，制定詳細(xì)的建設(shè)規(guī)劃;最后，應(yīng)加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，為金融科技型國(guó)庫(kù)建設(shè)創(chuàng)造完備的軟硬件環(huán)境。

（三）重視技術(shù)復(fù)合型人才培養(yǎng)，建設(shè)國(guó)庫(kù)金融科技開發(fā)機(jī)制

人才是科技發(fā)展的決定性因素，在金融科技型國(guó)庫(kù)建設(shè)過(guò)程中，需培養(yǎng)既熟悉國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)又精于技術(shù)的復(fù)合型人才，成立國(guó)庫(kù)金融科技事業(yè)部，建立適用的激勵(lì)機(jī)制，為國(guó)庫(kù)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的人才保障。

注釋：

①數(shù)據(jù)治理是大數(shù)據(jù)時(shí)代下誕生的全新管理概念，即以管理需求出發(fā)，對(duì)分散的數(shù)據(jù)進(jìn)行高效整合、運(yùn)用，不斷提高數(shù)據(jù)質(zhì)量及運(yùn)用流程，最終實(shí)現(xiàn)改進(jìn)決策、降低成本和風(fēng)險(xiǎn)，提高安全性和合規(guī)性等管理目標(biāo)

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作者單位：白雙玉供職于中國(guó)人民銀行昆明中心支行;李陽(yáng)婷供職于中國(guó)人民銀行姚安縣支行;楊金玉供職于中國(guó)人民銀行洱源縣支行;尹國(guó)君供職于中國(guó)人民銀行德宏州中心支行;沈秘供職于中國(guó)人民銀行馬關(guān)縣支行