李晨

保險(xiǎn)是大型企業(yè)及集團(tuán)公司能夠持續(xù)穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)，應(yīng)對(duì)意外和災(zāi)害等風(fēng)險(xiǎn)的重要經(jīng)濟(jì)工具。企業(yè)在進(jìn)行自身風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，如何借助商業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁，做好企業(yè)內(nèi)部保險(xiǎn)統(tǒng)一管理工作，通過(guò)科學(xué)、專業(yè)的統(tǒng)保管理模式實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)費(fèi)率降低、風(fēng)險(xiǎn)管理提升、理賠服務(wù)升級(jí)的管理目標(biāo)則顯得尤為重要。本文通過(guò)對(duì)我國(guó)現(xiàn)有央企保險(xiǎn)集中管理模式的總結(jié)研究，旨在為有計(jì)劃開(kāi)展集團(tuán)統(tǒng)保業(yè)務(wù)的其他企業(yè)進(jìn)行了解與借鑒。

我國(guó)央企統(tǒng)保管理概況

中央企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要支柱，在國(guó)家社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中所承擔(dān)的責(zé)任較為特殊，其布局在國(guó)家安全和國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈的主要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，為國(guó)家GDP增長(zhǎng)和財(cái)政收入，做出了巨大貢獻(xiàn)，在落實(shí)國(guó)家戰(zhàn)略、服務(wù)中國(guó)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展等方面發(fā)揮著關(guān)鍵作用。對(duì)于大型中央企業(yè)而言，由于其架構(gòu)復(fù)雜、企業(yè)規(guī)模龐大、下屬企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平參差不齊等原因，所面臨的風(fēng)險(xiǎn)則更為復(fù)雜。不斷提高中央企業(yè)自身風(fēng)險(xiǎn)管控能力，是央企全面貫徹落實(shí)黨中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神的重要舉措，更是中央企業(yè)實(shí)現(xiàn)“做強(qiáng)做優(yōu)、培育具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的世界一流企業(yè)”目標(biāo)所須具備的核心能力之一。

早在2006年，國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)就出臺(tái)了《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，該指引要求中央企業(yè)必須設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，結(jié)合企業(yè)自身風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系，風(fēng)險(xiǎn)管理策略及解決方案，對(duì)企業(yè)實(shí)行全面的風(fēng)險(xiǎn)管理。商業(yè)保險(xiǎn)作為現(xiàn)代企業(yè)進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的一個(gè)重要風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁工具，已被廣為應(yīng)用且大多數(shù)企業(yè)都開(kāi)始逐步推行商業(yè)保險(xiǎn)的統(tǒng)一管理（以下簡(jiǎn)稱“統(tǒng)?！保?。所謂"統(tǒng)保”，即統(tǒng)一保險(xiǎn)管理，指大型集團(tuán)對(duì)集團(tuán)內(nèi)部所有下屬企業(yè)在運(yùn)營(yíng)中所涉及的各類商業(yè)保險(xiǎn)以及風(fēng)險(xiǎn)管理事務(wù)，實(shí)行自上而下集中統(tǒng)一的管理，利用資源整合所產(chǎn)生的規(guī)模優(yōu)勢(shì)，以較低的保費(fèi)成本，向保險(xiǎn)市場(chǎng)獲得最大的風(fēng)險(xiǎn)保障，進(jìn)而使集團(tuán)整體上實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)范化、專業(yè)化、科學(xué)化的一種保險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理方式。

迄今十余年的時(shí)間，集團(tuán)公司逐漸認(rèn)識(shí)到，以往內(nèi)部各下屬企業(yè)分別獨(dú)自進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理安排的方式，無(wú)法形成規(guī)模優(yōu)勢(shì)，縮小了企業(yè)的保險(xiǎn)保障范圍，降低了被保險(xiǎn)人整體的談判能力，不利于提高集團(tuán)整體的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，同時(shí)也越來(lái)越不適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展要求。因此，越來(lái)越多的中央企業(yè)傾向于采用統(tǒng)保這一風(fēng)險(xiǎn)管理模式，通過(guò)對(duì)集團(tuán)內(nèi)部各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行集中統(tǒng)一管理， 充分發(fā)揮保險(xiǎn)資源規(guī)模效益并全面提升企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，促進(jìn)企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展，為企業(yè)安全生產(chǎn)保駕護(hù)航。

截止到2019年12月，根據(jù)國(guó)務(wù)院國(guó)資委官網(wǎng)公布的央企名錄，國(guó)資委直接管理的中央企業(yè)共有96家。目前已有40家實(shí)施了集團(tuán)內(nèi)部的統(tǒng)保管理工作，另有40多家也已經(jīng)有近期開(kāi)始推行統(tǒng)保的明確規(guī)劃?？v觀國(guó)際，世界500強(qiáng)中的國(guó)外企業(yè)幾乎都有母公司統(tǒng)一采購(gòu)、覆蓋全部控股子公司的全球保單， 世界知名企業(yè)大部分都擁有自己的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司和自保公司，并通過(guò)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司和自保公司實(shí)施或管理集團(tuán)的全球統(tǒng)保?？梢?jiàn)，專業(yè)化集中管理和管理精細(xì)化是大型集團(tuán)公司保險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢(shì)。國(guó)內(nèi)企業(yè)在這個(gè)方面起步較晚，同時(shí)受國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)和監(jiān)管的發(fā)展階段所限，可供企業(yè)實(shí)施統(tǒng)保的保險(xiǎn)主體、產(chǎn)品和工具相比國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家還較少，充分適合企業(yè)自身的統(tǒng)保模式和理念還在不斷完善。

我國(guó)央企統(tǒng)保管理模式研究

我國(guó)大型央企多數(shù)具有下屬企業(yè)多、資產(chǎn)規(guī)模大、經(jīng)營(yíng)范圍寬、管理鏈條長(zhǎng)、地域跨度大等特點(diǎn)，其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也具有集中程度高、風(fēng)險(xiǎn)損失大、影響范圍廣的特點(diǎn)。傳統(tǒng)的分散投保模式往往無(wú)法有效轉(zhuǎn)移企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所面臨的財(cái)產(chǎn)損失以及人員風(fēng)險(xiǎn)。因此，大型央企需要整合集團(tuán)自有資源，構(gòu)建適合本集團(tuán)的商業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)一集中管理機(jī)制，即構(gòu)建合適的統(tǒng)保模式，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，確保集團(tuán)穩(wěn)健發(fā)展。

目前，我國(guó)央企集中統(tǒng)保主要分為以下四種模式：集團(tuán)統(tǒng)籌管理+自保公司、集團(tuán)統(tǒng)籌管理+自有保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司、集團(tuán)統(tǒng)籌管理+財(cái)務(wù)公司代理+市場(chǎng)經(jīng)紀(jì)、集團(tuán)統(tǒng)籌管理+直接投保。

1.集團(tuán)統(tǒng)籌管理+自保公司

自保公司，是那些由其母公司擁有的， 主要業(yè)務(wù)對(duì)象即被保險(xiǎn)人為其母公司的保險(xiǎn)公司。自保公司作為子公司通過(guò)為母公司量身定制個(gè)性化風(fēng)險(xiǎn)保障，為母公司創(chuàng)造價(jià)值，幫助母公司分散集聚風(fēng)險(xiǎn)，平衡業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，進(jìn)而增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)和降低風(fēng)險(xiǎn)安排成本。自保公司的優(yōu)勢(shì)在于能夠使風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的過(guò)程從自外而內(nèi)、投保人對(duì)保險(xiǎn)人的有限告知轉(zhuǎn)化為自內(nèi)而外、自查自省的形式。自保公司可以在很大程度上降低企業(yè)的保險(xiǎn)保障成本，增加企業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)效益。

目前中國(guó)鐵路總公司、中國(guó)石油天然氣集團(tuán)有限公司、中國(guó)石油化工集團(tuán)有限公司、中國(guó)遠(yuǎn)洋海運(yùn)集團(tuán)有限公司等公司陸續(xù)通過(guò)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，設(shè)立自保公司進(jìn)行集團(tuán)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的集中管理，由內(nèi)而外地進(jìn)行承保與再保安排。

2.集團(tuán)統(tǒng)籌管理+自有保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司

在目前的央企統(tǒng)保實(shí)踐中，通過(guò)成立自有保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司實(shí)現(xiàn)統(tǒng)保管理工作開(kāi)展為主流模式。央企背景的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司一方面憑借其專業(yè)技術(shù)，為成員單位的全險(xiǎn)種業(yè)務(wù)提供風(fēng)險(xiǎn)咨詢、集中采購(gòu)、保險(xiǎn)投保、出險(xiǎn)理賠、保單保全等全流程的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)服務(wù)。另一方面經(jīng)紀(jì)公司借助股東的資源、規(guī)模優(yōu)勢(shì)，幫助所屬單位降本增效的同時(shí)，自身也能獲取穩(wěn)定的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)收入。

目前采取這種模式進(jìn)行全方位統(tǒng)保的央企主要有中國(guó)建筑集團(tuán)有限公司、中國(guó)中鐵股份有限公司、中國(guó)電力建設(shè)集團(tuán)有限公司、中國(guó)鐵建股份有限公司、中國(guó)石油天然氣集團(tuán)有限公司、中國(guó)石油化工集團(tuán)有限公司、中國(guó)船舶重工集團(tuán)有限公司、國(guó)家電力投資集團(tuán)、國(guó)家能源投資集團(tuán)有限責(zé)任公司、中國(guó)五礦集團(tuán)有限公司等。

3.集團(tuán)統(tǒng)籌管理+財(cái)務(wù)公司代理+市場(chǎng)經(jīng)紀(jì)

除設(shè)立自保公司、內(nèi)部經(jīng)紀(jì)公司實(shí)現(xiàn)統(tǒng)保外，部分央企也在探索集團(tuán)統(tǒng)籌管理、財(cái)務(wù)公司執(zhí)行落地、市場(chǎng)化經(jīng)紀(jì)公司專業(yè)服務(wù)的統(tǒng)保管理模式。該模式下，由集團(tuán)內(nèi)設(shè)部門牽頭組織和制定政策，指定財(cái)務(wù)公司或具備相關(guān)資質(zhì)的其他二級(jí)單位作為專業(yè)化統(tǒng)保代理和服務(wù)平臺(tái)，并與市場(chǎng)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司開(kāi)展合作。通過(guò)建立相對(duì)完善的內(nèi)部保險(xiǎn)服務(wù)架構(gòu)，進(jìn)行內(nèi)部專業(yè)化、精細(xì)化保險(xiǎn)管理。此模式不設(shè)立企業(yè)內(nèi)部經(jīng)紀(jì)人，可以充分節(jié)約人工成本及運(yùn)營(yíng)成本，通過(guò)“讓專業(yè)的人做專業(yè)的事”，全權(quán)委托市場(chǎng)化專業(yè)經(jīng)紀(jì)人，為企業(yè)提供高性價(jià)比的專業(yè)化服務(wù)并協(xié)助企業(yè)不斷提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

目前采取該模式的央企有中國(guó)能源建設(shè)股份有限公司、中國(guó)核工業(yè)集團(tuán)有限公司、中國(guó)航空工業(yè)集團(tuán)、新華水力發(fā)電有限公司、中國(guó)交通建設(shè)集團(tuán)有限公司等。

4.集團(tuán)統(tǒng)籌管理+直接投保

直接投保模式下，央企一般在集團(tuán)層面成立統(tǒng)保領(lǐng)導(dǎo)小組，并在集團(tuán)公司相關(guān)部門下設(shè)工作小組，各公司設(shè)立統(tǒng)保聯(lián)系人，上下聯(lián)動(dòng)協(xié)同工作。集團(tuán)公司根據(jù)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)與保險(xiǎn)公司總部統(tǒng)一談定費(fèi)率、條款，下屬企業(yè)根據(jù)確定的條件分別向保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行投保，針對(duì)特定單位程度以上的風(fēng)險(xiǎn)，也可由集團(tuán)公司直接投保。其優(yōu)勢(shì)在于無(wú)須成立專門的機(jī)構(gòu)進(jìn)行保險(xiǎn)管理，并且可以控制企業(yè)的保險(xiǎn)成本。

目前采取直接投保模式進(jìn)行統(tǒng)保的央企較少，多為業(yè)務(wù)和資產(chǎn)較為單一的企業(yè)，如中國(guó)外運(yùn)股份有限公司等。

總結(jié)

以上四種統(tǒng)保管理模式即為我國(guó)目前40多家已實(shí)施統(tǒng)保管理工作的央企所采用的模式。從使用數(shù)量上來(lái)看，第二種和第三種即集團(tuán)統(tǒng)籌管理+自有保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司和集團(tuán)統(tǒng)籌管理財(cái)務(wù)公司代理+市場(chǎng)經(jīng)紀(jì)的模式相對(duì)主流。但統(tǒng)保管理模式的選擇，很大程度上受企業(yè)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、資產(chǎn)狀況、管理理念、人員素質(zhì)等諸多內(nèi)外部因素的影響。其實(shí)模式并無(wú)優(yōu)劣之分，適合自身特點(diǎn)才是最優(yōu)的?？v觀我國(guó)央企統(tǒng)保的發(fā)展歷程，可以說(shuō)它是一個(gè)從無(wú)到有、從窄到寬、從低到高、從粗到精不斷演進(jìn)的變化過(guò)程，順勢(shì)而為、逐步精益，始終為企業(yè)管理和戰(zhàn)略服務(wù)。

從第二和第三種模式的共性不難看出，央企統(tǒng)保管理逐步接受和希望將實(shí)際工作集中交給專業(yè)的人才去操作，進(jìn)行專業(yè)化管理運(yùn)作，由專業(yè)人員處理保險(xiǎn)事務(wù)，為集團(tuán)內(nèi)部成員單位提供更加規(guī)范、精細(xì)、專業(yè)的服務(wù)。充分發(fā)揮專業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人或自保公司的專業(yè)能力，為企業(yè)提供高性價(jià)比的專業(yè)服務(wù)。

未來(lái)的中國(guó)會(huì)繼續(xù)深化改革，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，央企經(jīng)營(yíng)的市場(chǎng)化及專業(yè)化程度不斷提升。央企統(tǒng)保管理會(huì)將更優(yōu)化的模式深深嵌入到企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作中。我們富有經(jīng)驗(yàn)的統(tǒng)保管理者也會(huì)越來(lái)越多地開(kāi)始思考與保險(xiǎn)公司的最優(yōu)合作關(guān)系和投保選擇的理念，從而引導(dǎo)統(tǒng)保企業(yè)的保險(xiǎn)理念逐步走向成熟、透明、開(kāi)放、穩(wěn)健、共贏，作為一股正能量的推力促進(jìn)中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)向成熟演進(jìn)。

（作者單位：中交財(cái)務(wù)有限公司）