【摘要】我國(guó)一直非常重要使社會(huì)保障制度，特別是對(duì)老年人的保障特別關(guān)注。養(yǎng)老保險(xiǎn)是社會(huì)保障中的一部分，影響著老年人的身體健康和生活穩(wěn)定。但在實(shí)際社會(huì)中，社會(huì)保障和養(yǎng)老保險(xiǎn)存在著許多問(wèn)題亟待解決。本文針對(duì)社會(huì)保障與養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中存在的問(wèn)題給出相應(yīng)的完善措施。

【關(guān)鍵詞】社會(huì)保障;養(yǎng)老保險(xiǎn);人口老齡化

我國(guó)長(zhǎng)期以來(lái)都推行社會(huì)保障制度，這是維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定的重要因素。養(yǎng)老保險(xiǎn)在社會(huì)保障中是極為重要的部分，與人們的養(yǎng)老問(wèn)題息息相關(guān)。但在實(shí)際的社會(huì)保障與養(yǎng)老保險(xiǎn)體系建設(shè)中，依然有許多問(wèn)題存在著，影響我國(guó)社會(huì)保障和養(yǎng)老事業(yè)的發(fā)展，這是亟待解決的問(wèn)題。

一、社會(huì)保障中養(yǎng)老保險(xiǎn)的重要性

在現(xiàn)代社會(huì)中，建立完善的社會(huì)保障體系是穩(wěn)定社會(huì)發(fā)展的必然選擇。要想推進(jìn)我國(guó)社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)，就必須建立與之相匹配的社會(huì)保障制度，使社會(huì)財(cái)富得到再分配，減小收入差距，保障社會(huì)成員的基本生活，維護(hù)社關(guān)系的和諧穩(wěn)定。養(yǎng)老保險(xiǎn)作為社會(huì)保障體系中的一部分，其作用不言而喻。養(yǎng)老保險(xiǎn)包括農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)、職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)等。面對(duì)社會(huì)老齡化問(wèn)題的不斷加劇，養(yǎng)老保險(xiǎn)能夠?yàn)槔夏耆颂峁┗旧畋ＷC，避免他們對(duì)生活問(wèn)題的后顧之憂，從而安心享受社會(huì)給予的權(quán)益。而且社會(huì)大眾每個(gè)人都可以選擇養(yǎng)老保險(xiǎn)，為老年時(shí)緩解生活壓力，提升基本生活質(zhì)量。

二、我國(guó)社會(huì)保障養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中的問(wèn)題

（一）人口老齡化的加劇

社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中支付養(yǎng)老金需要滿足國(guó)家人口穩(wěn)定和人口結(jié)構(gòu)合理的條件，這樣才能有足夠的保險(xiǎn)金為老年人提供養(yǎng)老金。但如果人口老齡化嚴(yán)重，需要養(yǎng)老得人數(shù)量劇增，就會(huì)導(dǎo)致人口結(jié)構(gòu)不協(xié)調(diào)，繳納保險(xiǎn)金的人降低了，而需要養(yǎng)老受益得人增多了，這給養(yǎng)老金的提供增加了負(fù)擔(dān)，將會(huì)影響國(guó)家財(cái)政的合理規(guī)劃。

（二）養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋范圍小

我國(guó)當(dāng)前的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度主要覆蓋國(guó)有企業(yè)、聯(lián)營(yíng)投資企業(yè)等，而私營(yíng)企業(yè)、個(gè)體戶等卻很少。我國(guó)要想推進(jìn)社會(huì)主義現(xiàn)代化發(fā)展，對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的建設(shè)應(yīng)不斷完善，不能單一發(fā)展。因此需要根據(jù)具體國(guó)情制定合理的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，使養(yǎng)老保險(xiǎn)的開(kāi)展范圍得到提高，既有利于對(duì)人們養(yǎng)老的保障，也能讓社會(huì)資本充分利用，對(duì)部分風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行抵御。

（三）養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶“空賬”運(yùn)行

當(dāng)前的養(yǎng)老保險(xiǎn)多是企業(yè)和個(gè)人共同擔(dān)負(fù)，因此賬戶分成了個(gè)人賬戶與社會(huì)統(tǒng)籌管理賬戶兩部分。但由于很多企業(yè)受到經(jīng)濟(jì)壓力而財(cái)政緊張，而且很多職工想要更多薪水，因此會(huì)不辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)。養(yǎng)老保險(xiǎn)是自由辦理的，繳費(fèi)也全憑自愿，國(guó)家不可硬性規(guī)定。但如此一來(lái)，很多人不辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)，使養(yǎng)老保險(xiǎn)的資金運(yùn)轉(zhuǎn)受到影響。為了填補(bǔ)空賬，需要將新繳費(fèi)用戶的資金提取出來(lái)，給當(dāng)前繳費(fèi)的用戶帶來(lái)了一定的壓力。隨著老齡化的發(fā)展，這種資金短缺的情況會(huì)越來(lái)越嚴(yán)重，加大了國(guó)家財(cái)政的負(fù)擔(dān)，也會(huì)對(duì)養(yǎng)老事業(yè)的發(fā)展造成嚴(yán)重影響。

（四）養(yǎng)老保險(xiǎn)金來(lái)源渠道過(guò)于單一

我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)金主要是依靠用戶繳納的保費(fèi)、國(guó)家財(cái)政和相關(guān)利息等。為了維持資金的運(yùn)轉(zhuǎn)，保險(xiǎn)金一般只能投入銀行、債券等金融理財(cái)產(chǎn)品中，避免風(fēng)險(xiǎn)過(guò)大影響資金的及時(shí)收回。這導(dǎo)致養(yǎng)老保險(xiǎn)的收益率非常低。如果利息不降低，養(yǎng)老金的價(jià)值將難以得到維持，使養(yǎng)老金的供給難以滿足需求。因當(dāng)前很多人對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)不重視，經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)欠繳甚至不繳的情況，導(dǎo)致保險(xiǎn)金的金額無(wú)法滿足養(yǎng)老金的發(fā)放需求，影響了保險(xiǎn)體制的順利發(fā)展。

三、對(duì)我國(guó)社會(huì)保障養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的完善措施

（一）延遲退休來(lái)化解人口老齡化壓力

根據(jù)相關(guān)調(diào)查顯示，老年人在不同年齡段領(lǐng)取養(yǎng)老金，支付的養(yǎng)老金金額有很大差異。提前5年領(lǐng)取將增加總支出的一半，而延后5年領(lǐng)取將減少總支出的一半以上。老齡化越嚴(yán)重，老年人口比例越高，則需要支付的養(yǎng)老金越多，這將加大空賬壓力，嚴(yán)重影響國(guó)家財(cái)政的穩(wěn)定性。因此，可以選擇延長(zhǎng)退休法定年齡，使養(yǎng)老金的獲取時(shí)間縮短，可緩解國(guó)家財(cái)政壓力，這對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展是有利的。

（二）擴(kuò)大養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋面

一直以來(lái)我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)都只覆蓋國(guó)有企業(yè)、聯(lián)營(yíng)投資企業(yè)等，很少覆蓋到私營(yíng)企業(yè)，這導(dǎo)致養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋力度不足。為了有效提升養(yǎng)老保險(xiǎn)的保值增值，應(yīng)在國(guó)有和聯(lián)營(yíng)投資企業(yè)之外，鼓勵(lì)私營(yíng)保險(xiǎn)企業(yè)的發(fā)展。私營(yíng)企業(yè)能夠做好對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的管理，確保企業(yè)盈利，因此能夠一定程度激發(fā)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的活躍性，提升養(yǎng)老保險(xiǎn)資金數(shù)額，緩解養(yǎng)老金供應(yīng)的壓力。

（三）區(qū)分管理賬戶以應(yīng)對(duì)“空賬”

賬戶空賬如果時(shí)間較長(zhǎng)，對(duì)賬戶的使用有不利影響。為了解決空賬問(wèn)題，應(yīng)采取有效的措施。可以統(tǒng)賬分開(kāi)管理的方式，既能使資金得到調(diào)用，又能確保個(gè)人賬戶資金不出現(xiàn)空賬。另外，可以將社會(huì)統(tǒng)籌中的一部分養(yǎng)老金由國(guó)家財(cái)政擔(dān)負(fù)，減輕了新人繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的壓力，使完全基金制能夠最終實(shí)現(xiàn)。

（四）使用多種籌資途徑

我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)資金基本都是依靠公司和職員的繳費(fèi)，以及國(guó)家的財(cái)政支持。單一的籌資方式抑制了養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展，因此需要拓寬籌資渠道，可以在合理的范圍內(nèi)將稅費(fèi)提高，或?qū)⒇?cái)政的部分增幅收入加入養(yǎng)老保險(xiǎn)資金中，還可以對(duì)外發(fā)行養(yǎng)老保險(xiǎn)債券，這些途徑都能夠使養(yǎng)老保險(xiǎn)資金額度大幅度提升。

四、結(jié)語(yǔ)

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人民生活水平有很大的提升，人們的平均壽命也比以往延長(zhǎng)了許多，給社會(huì)帶來(lái)了嚴(yán)重的老齡化問(wèn)題。雖然國(guó)家一直以來(lái)注重社會(huì)保障，并建立了社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，但在實(shí)際的發(fā)展過(guò)程中，存在了許多問(wèn)題，一定程度上影響了我國(guó)社會(huì)保障的穩(wěn)定，也不利養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的構(gòu)建。因此，可以針對(duì)問(wèn)題，采取延遲退休、拓寬籌資途徑、統(tǒng)賬分開(kāi)管理、擴(kuò)大養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋面等手段，使我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系得到良好發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]魏笑甜.我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系發(fā)展現(xiàn)狀與趨勢(shì)分析[J].經(jīng)濟(jì)研究參考，2019（21）：112-121.

[2]許霞，王桂云.中國(guó)社會(huì)養(yǎng)老保障體系構(gòu)建研究現(xiàn)狀[J].中國(guó)老年學(xué)雜志，2016（23）：6033-6035.

[3]曹卓君，楊雯淇.中國(guó)養(yǎng)老社會(huì)保障體系建設(shè)分析[J].中國(guó)科技投資，2015（6）：36-41.

[4]徐紅.關(guān)于養(yǎng)老保險(xiǎn)與社會(huì)保障問(wèn)題的幾點(diǎn)思考[J].科技致富向?qū)В?013（20）：346.

作者簡(jiǎn)介：

閆振平（1977-），男，漢族，河北唐山人，本科，經(jīng)濟(jì)師，豐南區(qū)王蘭莊鎮(zhèn)人民政府，研究方向：工商管理。