李啟

中圖分類號(hào)：F273 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)：A 文章編號(hào)：1674-1145（2020）03-103-02

摘 要 隨著中國(guó)水務(wù)市場(chǎng)化改革，水務(wù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，水務(wù)行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)表現(xiàn)為對(duì)水務(wù)投資項(xiàng)目的爭(zhēng)奪。從水務(wù)投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理出發(fā)，分析了水務(wù)投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的四個(gè)問(wèn)題，即投資前風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避不力、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制不健全、項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)不足、項(xiàng)目經(jīng)理的能力有待提高。針對(duì)水務(wù)項(xiàng)目存在的風(fēng)險(xiǎn)，探討了水務(wù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防范策略，旨在降低水務(wù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，保證水務(wù)項(xiàng)目投資成功，使水務(wù)企業(yè)贏得競(jìng)爭(zhēng)。

關(guān)鍵詞 水務(wù)項(xiàng)目 風(fēng)險(xiǎn)管理 風(fēng)險(xiǎn)防范策略

中國(guó)的水務(wù)行業(yè)經(jīng)歷了二十年的市場(chǎng)化改革，隨著傳統(tǒng)的市政水務(wù)（供水和污水）趨于飽和，新增市場(chǎng)逐漸萎縮，水務(wù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)更加激烈。水務(wù)市場(chǎng)的激烈競(jìng)爭(zhēng)，主要表現(xiàn)為對(duì)水務(wù)投資項(xiàng)目的爭(zhēng)奪。水務(wù)投資項(xiàng)目主要指水務(wù)環(huán)保PPP項(xiàng)目，由于PPP項(xiàng)目本身結(jié)構(gòu)的復(fù)雜性、項(xiàng)目資金需求大、回報(bào)周期長(zhǎng)等諸多不確定因素。水務(wù)項(xiàng)目面臨各種潛在的難以預(yù)測(cè)的投資風(fēng)險(xiǎn)，如政治、資金、合作周期、不可抗力等風(fēng)險(xiǎn)。因此，風(fēng)險(xiǎn)管理是水務(wù)投資項(xiàng)目管理的重點(diǎn)和難點(diǎn)。

一、水務(wù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

（一）投資前風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避不力

水務(wù)投資項(xiàng)目的合作模式是PPP模式，即政府與社會(huì)資本合作。有人將PPP項(xiàng)目比喻為政府與社會(huì)資本的一場(chǎng)婚姻，為了保證在未來(lái)的項(xiàng)目合作周期內(nèi)享受一場(chǎng)和諧、穩(wěn)定、融洽的婚姻，以及在出現(xiàn)危機(jī)的時(shí)候確保一個(gè)比較積極主動(dòng)的地位。社會(huì)資本方應(yīng)該在戀愛(ài)期（項(xiàng)目投資前期就從技術(shù)、合作、法律、設(shè)計(jì)方面）就做好鋪墊。但很多水務(wù)企業(yè)在項(xiàng)目投標(biāo)時(shí)，忽略了對(duì)投資項(xiàng)目所在地的市場(chǎng)調(diào)查和市場(chǎng)預(yù)測(cè)或者調(diào)查不深入、預(yù)測(cè)不準(zhǔn)確。表現(xiàn)在對(duì)項(xiàng)目立項(xiàng)、市場(chǎng)需求、政府財(cái)政支付能力等信息了解不充分，或者盲目追求項(xiàng)目規(guī)模和數(shù)量，忽視風(fēng)險(xiǎn)的存在。在撰寫市場(chǎng)盡職調(diào)查報(bào)告時(shí)往往僅停留在項(xiàng)目建議書(shū)、可研報(bào)告和招標(biāo)文件披露的信息上，對(duì)項(xiàng)目所在地的地理、人文等環(huán)境調(diào)查缺失。項(xiàng)目在市場(chǎng)盡職調(diào)查階段出現(xiàn)了對(duì)投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)不足或?qū)︻A(yù)測(cè)到的風(fēng)險(xiǎn)未能采取有效的管控手段，造成項(xiàng)目投資前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、規(guī)避不力，留下投資隱患，使得項(xiàng)目投資不成功。

（二）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制不健全

我國(guó)水務(wù)市場(chǎng)化改革時(shí)間不長(zhǎng)，各個(gè)水務(wù)企業(yè)由于自身發(fā)展的規(guī)模、成熟度存在較大差異，一些水務(wù)企業(yè)看到管理成熟度較高的優(yōu)秀企業(yè)在項(xiàng)目管理上的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，未考慮自身的規(guī)模和成熟度生搬硬套項(xiàng)目管理。表現(xiàn)在投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足，風(fēng)險(xiǎn)管理的定位不明確，沒(méi)有設(shè)立專門負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的部門，或雖設(shè)立了負(fù)責(zé)部門，但職責(zé)和權(quán)限不明確，缺乏對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督審核的專業(yè)人員。在項(xiàng)目?jī)?nèi)部投資評(píng)審上，對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理撰寫的投資報(bào)告評(píng)審不充分、不嚴(yán)密，報(bào)告數(shù)據(jù)不可靠、分析論證不全面，未能客觀真實(shí)的反映項(xiàng)目潛在的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)匱乏。在項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)組建上，臨時(shí)從各部門抽調(diào)人員，由于缺乏項(xiàng)目管理知識(shí)和投資經(jīng)驗(yàn)，團(tuán)隊(duì)成員很難把風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)做項(xiàng)目投資成功的重要內(nèi)容，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)和重視程度不夠。內(nèi)部決策程序簡(jiǎn)單，投標(biāo)前不評(píng)審，中標(biāo)以后再評(píng)審，中標(biāo)項(xiàng)目滿足不了企業(yè)內(nèi)部投資收益率，企業(yè)面臨兩難境地。投資決策短視和情緒化、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制不健全、團(tuán)隊(duì)成員重視度不夠，削弱了水務(wù)企業(yè)對(duì)投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估等能力，造成了投資項(xiàng)目的損失。

（三）項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)不足

水務(wù)投資項(xiàng)目一般包括建設(shè)期和運(yùn)營(yíng)期，就投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的概率、影響程度來(lái)看，項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期的風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于項(xiàng)目建設(shè)期的風(fēng)險(xiǎn)。建設(shè)型央企跨界進(jìn)入水務(wù)領(lǐng)域，使得水務(wù)項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，沖擊著水務(wù)企業(yè)對(duì)項(xiàng)目未來(lái)運(yùn)營(yíng)期的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)及管控。水務(wù)企業(yè)為了贏得競(jìng)爭(zhēng)，在項(xiàng)目投標(biāo)時(shí)迫于競(jìng)爭(zhēng)壓力往往忽視項(xiàng)目未來(lái)運(yùn)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)或預(yù)測(cè)不足，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略不當(dāng)，風(fēng)險(xiǎn)管控手段缺失。表現(xiàn)在忽略項(xiàng)目前期的市場(chǎng)調(diào)查，僅滿足于政府對(duì)投資項(xiàng)目承諾的“兜底”需求，投標(biāo)時(shí)又采取低價(jià)策略，收益率下降，運(yùn)營(yíng)期的成本與收益難以平衡。導(dǎo)致許多水務(wù)投資項(xiàng)目建成后因收水量不足或運(yùn)營(yíng)成本報(bào)價(jià)偏低無(wú)法正常運(yùn)營(yíng)，項(xiàng)目建成后處于“曬太陽(yáng)”狀態(tài)，致使項(xiàng)目投資不成功[1]。

（四）項(xiàng)目經(jīng)理的能力有待提高

項(xiàng)目經(jīng)理是項(xiàng)目的日常管理人，其職責(zé)就是對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行有效管理，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)、滿足客戶需求和期望，其能力大小決定著項(xiàng)目能否順利成功。這就要求項(xiàng)目經(jīng)理們不僅要有專業(yè)的項(xiàng)目管理知識(shí)和業(yè)務(wù)知識(shí)，而且還要具有不同的工作能力。實(shí)踐中許多水務(wù)企業(yè)在項(xiàng)目投標(biāo)前匆忙任命項(xiàng)目經(jīng)理或因其他原因臨時(shí)調(diào)整項(xiàng)目經(jīng)理人選，任命了一些閱歷淺、沒(méi)有工作經(jīng)驗(yàn)、沒(méi)有做過(guò)投資項(xiàng)目、沒(méi)有管理經(jīng)驗(yàn)的年輕人為項(xiàng)目經(jīng)理。年輕的項(xiàng)目經(jīng)理們由于閱歷淺、缺乏工作經(jīng)驗(yàn)、溝通能力不強(qiáng)、投資經(jīng)驗(yàn)不足，在與政府的談判、方案設(shè)計(jì)和投資協(xié)議的擬定中，往往不能很好的運(yùn)用項(xiàng)目管理的知識(shí)、技能、工具和方法，對(duì)項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、控制，考慮的不充分不完善，考慮不到控制投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的需要，影響了投資風(fēng)險(xiǎn)的控制。

二、風(fēng)險(xiǎn)防范策略探討

風(fēng)險(xiǎn)管理指通過(guò)對(duì)投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析、評(píng)估，提出合理的應(yīng)對(duì)措施、管理方法和手段，對(duì)投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制，減少風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生，保證項(xiàng)目投資目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。

（一）重視投資前的市場(chǎng)調(diào)查

可靠的市場(chǎng)調(diào)查和準(zhǔn)確的市場(chǎng)預(yù)測(cè)是項(xiàng)目投資決策科學(xué)性的基礎(chǔ)，是準(zhǔn)確識(shí)別、評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)影響程度的必要保證。水務(wù)投資項(xiàng)目屬于政府環(huán)保PPP項(xiàng)目，政府往往做出樂(lè)觀的“可批性”需求預(yù)測(cè)。水務(wù)項(xiàng)目投資前市場(chǎng)調(diào)查的內(nèi)容有項(xiàng)目建議書(shū)、可研報(bào)告及批復(fù)、市場(chǎng)需求和政府財(cái)政支付能力等信息。從投資項(xiàng)目決策角度講，水務(wù)投資項(xiàng)目前期的咨詢、設(shè)計(jì)單位及人員水平的高低，是企業(yè)決策者判斷項(xiàng)目是否值得投資的基礎(chǔ)和前提。因而項(xiàng)目經(jīng)理們需要高度重視項(xiàng)目建議書(shū)、可研報(bào)告的真實(shí)性、合理性和可靠性。在市場(chǎng)調(diào)查的基礎(chǔ)上，運(yùn)用項(xiàng)目管理知識(shí)、技能、工具和方法對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、分析、評(píng)估，做出準(zhǔn)確的市場(chǎng)預(yù)測(cè)，并提出有效的應(yīng)對(duì)措施和方案。項(xiàng)目經(jīng)理們應(yīng)不滿足于政府披露的項(xiàng)目信息和樂(lè)觀的“可批性”需求預(yù)測(cè)，盡可能帶領(lǐng)團(tuán)隊(duì)從項(xiàng)目立項(xiàng)、工藝、合作模式、回報(bào)期限、市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)等角度對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析和預(yù)測(cè)，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目所在地的人文、地理等外在因素的調(diào)查。通過(guò)調(diào)查，預(yù)測(cè)投資項(xiàng)目潛在的其他風(fēng)險(xiǎn)，保證了項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的準(zhǔn)確、及時(shí)、高效。對(duì)識(shí)別出的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)按大小分為不同的等級(jí)進(jìn)行歸類、評(píng)估，并提出科學(xué)、合理、經(jīng)濟(jì)的應(yīng)對(duì)措施，利用合同、管理、工程技術(shù)等手段規(guī)避、轉(zhuǎn)移、化解項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)[2]。

（二）建立科學(xué)有效的內(nèi)部評(píng)估機(jī)制

項(xiàng)目管理與企業(yè)的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化等管理機(jī)制密不可分，與企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃和日常運(yùn)營(yíng)互為依賴、相輔相成。水務(wù)企業(yè)應(yīng)投入更多的資源提升企業(yè)管理的成熟度，建立科學(xué)有效的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制。水務(wù)企業(yè)應(yīng)完善風(fēng)險(xiǎn)管理部門的定位和職能，以日常運(yùn)營(yíng)為依托，為員工建立規(guī)范的工作方式和專業(yè)能力。水務(wù)企業(yè)在投資評(píng)審時(shí)需要重點(diǎn)關(guān)注投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估、對(duì)評(píng)估后的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行等級(jí)劃分，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)采取規(guī)避、轉(zhuǎn)移、化解等解決方案。對(duì)于投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，如果讓每項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員都親自去體驗(yàn)一下將是一個(gè)很難得事情，并且需要付出巨大的代價(jià)。因此，企業(yè)應(yīng)建立投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制鍛煉員工的創(chuàng)新和跨職能協(xié)同能力。建立項(xiàng)目投資成功案例風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)的建立有助于投資項(xiàng)目經(jīng)理們學(xué)習(xí)、鑒借以往的經(jīng)驗(yàn)、教訓(xùn)，有助于及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行恰當(dāng)?shù)脑u(píng)估和防范，保證投資項(xiàng)目的成功。

（三）強(qiáng)化項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)與管控

在實(shí)踐中，政府和社會(huì)資本方對(duì)水務(wù)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)及其來(lái)源存在不同的認(rèn)識(shí)和理解，雙方對(duì)投資項(xiàng)目潛在的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)很難取得一致意見(jiàn)，各方都希望按自己對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和理解去預(yù)測(cè)和管控項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，因而對(duì)投資項(xiàng)目成功的含義有不同的理解。項(xiàng)目經(jīng)理們?cè)谏虅?wù)談判中，注重與政府就項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)及其來(lái)源的信息進(jìn)行溝通，取得一致意見(jiàn)并就項(xiàng)目成功的含義達(dá)成共識(shí)，降低項(xiàng)目未來(lái)運(yùn)營(yíng)期的風(fēng)險(xiǎn)。在項(xiàng)目前期市場(chǎng)調(diào)查時(shí)，重視項(xiàng)目實(shí)際運(yùn)營(yíng)的需求比政府承諾的“兜底”需求更重要，政府一旦違約，就增加了項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)。在項(xiàng)目投資測(cè)算時(shí)，應(yīng)該更多的關(guān)注項(xiàng)目未來(lái)運(yùn)營(yíng)期的穩(wěn)定性及支付穩(wěn)定性無(wú)法得到保障的風(fēng)險(xiǎn)，如地方財(cái)政預(yù)算的支付與預(yù)期不符的風(fēng)險(xiǎn)。在投資協(xié)議擬定中，注重項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)，除了考慮各方特定風(fēng)險(xiǎn)的控制力、風(fēng)險(xiǎn)控制成本、風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)平衡，還要考慮國(guó)家法律法規(guī)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的約束和不可抗力風(fēng)險(xiǎn)的管理。在投資項(xiàng)目建設(shè)期，以EPC總包或工程總包的方式，公開(kāi)招聘工程總承包單位，嚴(yán)格按照施工圖建設(shè)，不建設(shè)非生產(chǎn)性構(gòu)筑物，降低單位投資成本，使項(xiàng)目獲得成功[3]。

（四）加強(qiáng)項(xiàng)目經(jīng)理的能力培訓(xùn)

項(xiàng)目經(jīng)理不同于職能經(jīng)理，是介于領(lǐng)導(dǎo)和管理之間，是與各方協(xié)調(diào)配合的橋梁和紐帶，這就要求項(xiàng)目經(jīng)理既要有領(lǐng)導(dǎo)的魅力又要有熟練的管理技能。作為對(duì)項(xiàng)目成功負(fù)責(zé)的個(gè)人，項(xiàng)目經(jīng)理需要在知識(shí)、技能、能力、經(jīng)驗(yàn)積累上下功夫。需要項(xiàng)目經(jīng)理持續(xù)的學(xué)習(xí)知識(shí)，不僅要學(xué)習(xí)項(xiàng)目管理知識(shí)，還要學(xué)習(xí)水務(wù)專業(yè)知識(shí)，更要學(xué)習(xí)應(yīng)對(duì)不同項(xiàng)目的文化、工具、技術(shù)等知識(shí)。技能是知識(shí)運(yùn)用熟練后轉(zhuǎn)化來(lái)的，項(xiàng)目經(jīng)理要通過(guò)不斷的實(shí)踐鍛煉將所學(xué)知識(shí)轉(zhuǎn)化為自己的技能。能力是優(yōu)點(diǎn)的外在表現(xiàn)，項(xiàng)目經(jīng)理要仔細(xì)分析自己的優(yōu)缺點(diǎn)、揚(yáng)長(zhǎng)避短，突出自己的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，提升自己的能力[4]。經(jīng)驗(yàn)需要不斷的積累，項(xiàng)目經(jīng)理需要不斷的多做項(xiàng)目，實(shí)戰(zhàn)越多、閱歷越廣、經(jīng)驗(yàn)越豐富、走的彎路就越少，越能本能的規(guī)避許多問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)日常不斷的學(xué)習(xí)和項(xiàng)目投資實(shí)踐的總結(jié)和提煉，項(xiàng)目經(jīng)理們逐步具備持續(xù)的學(xué)習(xí)能力、良好的溝通能力、正確識(shí)別和把控風(fēng)險(xiǎn)的能力，在項(xiàng)目推進(jìn)中，能夠采用事前預(yù)防代替事后救火，提前規(guī)避和化解了項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。

三、結(jié)語(yǔ)

水務(wù)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿項(xiàng)目管理的各個(gè)階段，是水務(wù)投資項(xiàng)目管理的重點(diǎn)和難點(diǎn)。水務(wù)企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身戰(zhàn)略規(guī)劃和企業(yè)發(fā)展成熟度，結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際情況，做好投資前項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、不斷的改進(jìn)內(nèi)部評(píng)估機(jī)制、重視未來(lái)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期的風(fēng)險(xiǎn)、提升投資項(xiàng)目經(jīng)理的能力培訓(xùn)，對(duì)投資項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)做出正確選擇，避免和減少投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，使企業(yè)在項(xiàng)目投資過(guò)程中獲得生存和發(fā)展的機(jī)會(huì)。

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