十九大以來,公司黨委堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨要管黨、全面從嚴(yán)治黨要求,圍繞“四個(gè)意識(shí)”、緊扣“六項(xiàng)紀(jì)律”、緊盯“三大問題”,堅(jiān)持發(fā)現(xiàn)問題形成震懾不動(dòng)搖,堅(jiān)定不移深化政治巡察,積極探索實(shí)踐了以合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的新時(shí)代政治巡察新思路、新方法,營(yíng)造了公司加快發(fā)展的良好政治生態(tài)。
利用內(nèi)控“詢問、觀察、檢查、再執(zhí)行”的測(cè)試方法,快速發(fā)現(xiàn)問題線索。詢問,通過口頭或書面的方式對(duì)執(zhí)行控制的相關(guān)人員提出問題,根據(jù)被詢問人的回答確定控制是否存在并有效運(yùn)行,以及控制執(zhí)行人對(duì)控制的理解程度,詢問的同時(shí),注意觀察被談話人的表情和動(dòng)作,以分辨談話內(nèi)容的真實(shí)性,去粗取精、去偽存真;觀察,針對(duì)正在執(zhí)行的控制進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)見證,從而判斷控制是否存在并有效運(yùn)行;檢查,根據(jù)談話結(jié)果,通過查看與控制相關(guān)的文檔性記錄,逐一核實(shí)問題的真實(shí)性,判斷控制有效性;再執(zhí)行,對(duì)關(guān)鍵業(yè)務(wù)的執(zhí)行結(jié)果,按業(yè)務(wù)的執(zhí)行方法重新執(zhí)行,檢查控制實(shí)際執(zhí)行結(jié)果是否正確。
將談話記錄、觀察、檢查和再執(zhí)行結(jié)果由表及里地進(jìn)行分析整理,歸納出客觀真實(shí)的若干問題作為巡察成果或問題線索;另外,在檢查中發(fā)現(xiàn)的疑點(diǎn)問題,在無法通過檢查進(jìn)行驗(yàn)證的情況下,再通過政治談話的方式,得到有效突破,確保檢查過程得以繼續(xù),確保問題定性準(zhǔn)確。
對(duì)于數(shù)據(jù)量較大的關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié),通過概率統(tǒng)計(jì)的方法,可快速精準(zhǔn)的發(fā)現(xiàn)問題線索。例如計(jì)量交接問題,首先將巡察區(qū)間中所有原油月度產(chǎn)量數(shù)據(jù)輸入電腦,建立時(shí)間與原油交接量的二次函數(shù)曲線,通過離散系數(shù)分析,將數(shù)據(jù)中離散系統(tǒng)較大月份產(chǎn)量數(shù)據(jù)的作為重點(diǎn)關(guān)注對(duì)象,然后對(duì)每日原油交接單進(jìn)行深入的檢查、分析,直至最終發(fā)現(xiàn)問題。
一是堅(jiān)持“日匯報(bào)、周總結(jié)”,共享巡察信息。在巡察過程工作中,堅(jiān)持每天晚上的“日匯報(bào)”,每周五下午的“周總結(jié)”,交流共享信息,不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、優(yōu)化工作方法,分析歸納問題線索,調(diào)整巡察方向,將有限的時(shí)間關(guān)注到有價(jià)值的問題線索上,避免重復(fù)用力,形成巡察合力。
二是利用公司現(xiàn)有信息系統(tǒng),開展合規(guī)巡察。利用FMIS7.0系統(tǒng)賬務(wù)數(shù)據(jù),核查福利費(fèi)、資金管理、資產(chǎn)管理等相關(guān)控制點(diǎn);利用ERP系統(tǒng)物資模塊,核查物資采購(gòu)、工程結(jié)余物資處置、賬外資產(chǎn);利用生產(chǎn)運(yùn)行系統(tǒng)數(shù)據(jù),核查超計(jì)劃打井、未批先建;利用電子監(jiān)察系統(tǒng),核查車輛違規(guī)超范圍使用;利用合同管理系統(tǒng),核查事后合同、應(yīng)招未招、拆分合同規(guī)避招標(biāo)。
三是利用互聯(lián)網(wǎng)信息平臺(tái)大數(shù)據(jù),篩查發(fā)現(xiàn)問題線索。利用“企查查”APP對(duì)被巡察單位可疑供應(yīng)商進(jìn)行篩查,收集問題線索。利用銀行賬戶流水對(duì)重點(diǎn)人的銀行資金流水進(jìn)行篩查,收集問題線索。
針對(duì)可能存在但暫時(shí)還沒有發(fā)現(xiàn)問題的業(yè)務(wù),以解剖麻雀的方法,挖原因、找動(dòng)機(jī),最終發(fā)現(xiàn)問題。一是通過訪談查閱資料的方式,深入了解業(yè)務(wù)的辦理流程,從機(jī)關(guān)到基層,對(duì)一項(xiàng)業(yè)務(wù)的全過程進(jìn)行“端對(duì)端”逐一進(jìn)行檢查;二是對(duì)照相關(guān)業(yè)務(wù)制度、管理規(guī)定,將業(yè)務(wù)辦理程序與制度、規(guī)定不符的所有信息盡可能全面、完整的統(tǒng)計(jì)出來;三是通過多角度的分析,發(fā)現(xiàn)問題并對(duì)其合理定性,透過現(xiàn)象看本質(zhì),從細(xì)微處發(fā)現(xiàn)問題,從政治巡察高度分析提煉問題。
工程項(xiàng)目資金量大、環(huán)節(jié)多,是廉政風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高的領(lǐng)域,也是容易滋生腐敗的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。采取逆向思維法,會(huì)收到不錯(cuò)的效果。巡察貫穿于工程建設(shè)的整個(gè)生命周期,重點(diǎn)關(guān)注工程立項(xiàng)、項(xiàng)目選商、過程管理、完工驗(yàn)收、項(xiàng)目結(jié)算這五大環(huán)節(jié)的重要風(fēng)險(xiǎn),按公司和被巡察單位規(guī)章制度要求,篩選重大項(xiàng)目,通過設(shè)計(jì)、預(yù)算、管理、決算等諸多環(huán)節(jié)資料的認(rèn)真核對(duì),對(duì)比檢查結(jié)算工作量、設(shè)計(jì)工作量及合同工作量,尋找問題線索;深入現(xiàn)場(chǎng)逐項(xiàng)查驗(yàn)、丈量,檢查工程的完整性、結(jié)算工作量的真實(shí)性,尋找問題線索,鎖定問題后利用逆向思維,從結(jié)果倒推過程從而發(fā)現(xiàn)問題。