周敏

【摘要】資金集約化管理體系的構(gòu)建有助于國有集團(tuán)企業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展。在當(dāng)前國有集團(tuán)企業(yè)的競爭局面日漸激烈的情況下，資金集約化管理體系的構(gòu)建價值得到了很大程度的顯現(xiàn)。本文首先對國有集團(tuán)企業(yè)資金集約化管理體系建設(shè)的不足之處進(jìn)行了分析總結(jié)，并制定了提升國有集團(tuán)企業(yè)資金集約化體系建設(shè)水平的具體策略，對確保國有集團(tuán)企業(yè)資金管理體系的創(chuàng)新發(fā)展，具有重要積極意義。

【關(guān)鍵詞】國有集團(tuán)企業(yè)??資金??集約化管理

引言：資金集約化管理體系的構(gòu)建可以使企業(yè)的資金管理得到更為全面的設(shè)計應(yīng)用。在當(dāng)前國有集團(tuán)企業(yè)面臨著較大市場競爭壓力情況下，進(jìn)行資金管理體系不足之處的分析，并探索性構(gòu)建資金集約管理體系，對促進(jìn)國有集團(tuán)企業(yè)的有效創(chuàng)新發(fā)展至關(guān)重要。

一、國有集團(tuán)企業(yè)資金集約化管理體系構(gòu)建存在的問題

（一）國有集團(tuán)企業(yè)資金風(fēng)險防控系統(tǒng)不夠健全

目前，一些國有集團(tuán)企業(yè)缺乏對資金風(fēng)險防控價值的有效關(guān)注，沒能結(jié)合資金集約化管理體系建設(shè)的需要進(jìn)行資金風(fēng)險防控系統(tǒng)的設(shè)計，導(dǎo)致資金管理領(lǐng)域的潛在風(fēng)險無法得到全面的識別控制，難以憑借風(fēng)險的規(guī)避為資金集約化管理體系的順暢構(gòu)建提供幫助。一些國有集團(tuán)企業(yè)在制定資金風(fēng)險防控系統(tǒng)過程中，對于自身能力的關(guān)注度較差，沒能有效的實現(xiàn)主觀風(fēng)險規(guī)避控制，在制定資金籌集方案的過程中，缺乏對國有集團(tuán)企業(yè)自身經(jīng)營狀態(tài)的有效關(guān)注，并未結(jié)合市場發(fā)展條件制定資金風(fēng)險防控系統(tǒng)的建設(shè)策略，無法在充分明確風(fēng)險防控價值的同時，實現(xiàn)對資金集約化管理策略的有效構(gòu)建。一些風(fēng)險防控系統(tǒng)的建設(shè)對于現(xiàn)金流管理現(xiàn)狀的認(rèn)知存在不足，缺乏對應(yīng)收賬款管理體系作用的足夠關(guān)注，導(dǎo)致壞賬風(fēng)險的管控措施無法得到合理有效的構(gòu)建，難以在風(fēng)險防控系統(tǒng)的構(gòu)建過程中實現(xiàn)對資金集約化管理體系的有利支持。

（二）資金日程監(jiān)管體系不夠成熟

目前，一些國有集團(tuán)企業(yè)雖然對資金集約化管理體系的優(yōu)越性具備一定的了解，卻沒能從資金日程監(jiān)督體系建設(shè)的角度進(jìn)行資金管理方案的有效創(chuàng)新，導(dǎo)致資金管理工作難以在日程管理體系創(chuàng)新方面取得理想的進(jìn)展，不利于資金集約化管理體系價值的充分顯現(xiàn)。一些國有集團(tuán)企業(yè)在構(gòu)建資金日程監(jiān)管體系過程中，對于資金管理日程安排所具備的廣泛影響缺乏有效的總結(jié)，沒能對國有集團(tuán)企業(yè)資金統(tǒng)籌能力建設(shè)的需求進(jìn)行有效分析，導(dǎo)致國有集團(tuán)企業(yè)的資金日程監(jiān)管體系難以在具體目標(biāo)的指導(dǎo)之下得到創(chuàng)新構(gòu)建，無法為資金日程監(jiān)管體系的有效革新提供必要保障。

（三）國有集團(tuán)企業(yè)資金管理人員素質(zhì)不高

目前，一些國有集團(tuán)企業(yè)的資金管理體系在進(jìn)行建設(shè)的過程中，雖然對集約化管理體系的構(gòu)建經(jīng)驗進(jìn)行了吸收借鑒，卻沒能從提升資金管理團(tuán)隊成員素質(zhì)的角度進(jìn)行培訓(xùn)工作的創(chuàng)新，無法結(jié)合資金管理體系改進(jìn)的實際需要實現(xiàn)對資金管理工作人員素質(zhì)的創(chuàng)新調(diào)整，難以為資金集約化管理體系的高水平構(gòu)建提供充足保障。

二、國有集團(tuán)企業(yè)資金集約化管理體系優(yōu)化構(gòu)建策略

（一）提升國有集團(tuán)企業(yè)資金風(fēng)險防控系統(tǒng)的構(gòu)建水平

國有集團(tuán)企業(yè)需要對資金集約化管理所涉及到的問題進(jìn)行研究總結(jié)，并對構(gòu)建這一體系所需的各項條件加以總結(jié)，使風(fēng)險防控系統(tǒng)的價值能夠得到有效的明確，為資金集約化管理體系的成熟化構(gòu)建提供基礎(chǔ)性保障。在構(gòu)建資金風(fēng)險防控系統(tǒng)的過程中，要將主觀風(fēng)險規(guī)避作為先行性工作，為資金集約化管理體系的順利推進(jìn)提供理想的基礎(chǔ)條件。國有集團(tuán)企業(yè)需要強(qiáng)化對資金籌集工作的重視，結(jié)合已有經(jīng)驗進(jìn)行企業(yè)經(jīng)營狀態(tài)及市場環(huán)境的完整分析，使資金籌集潛在風(fēng)險可以得到充分的認(rèn)知，更大程度上開發(fā)出風(fēng)險防控系統(tǒng)的重要價值，并保證資金籌集相關(guān)風(fēng)險的控制工作能夠與國有集團(tuán)企業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展訴求相適應(yīng)，更大程度上滿足資金集約化管理體系的創(chuàng)新建設(shè)需要。國有集團(tuán)企業(yè)要對壞賬風(fēng)險進(jìn)行有效的預(yù)測，結(jié)合現(xiàn)有資源的配置特點，構(gòu)建起符合風(fēng)險控制體系運(yùn)行需要的具體策略，有效的提升決策審核工作機(jī)制的構(gòu)建和實施要求，以此提升資金管理決策精準(zhǔn)性，為國有集團(tuán)企業(yè)順利推進(jìn)資金集約化建設(shè)工作提供支持。

（二）提升資金日程監(jiān)管體系的成熟度

國有集團(tuán)企業(yè)需要對資金日程管理體系的廣泛影響加以總結(jié)，根據(jù)資金集約化管理體系建設(shè)的設(shè)計需要，制定資金日程監(jiān)管體制的具體建設(shè)方案，使國有集團(tuán)企業(yè)可以完整的適應(yīng)資金資源的調(diào)取應(yīng)用需要，憑借資金日程監(jiān)管體系有效提升資金調(diào)配水平。國有集團(tuán)企業(yè)要對收付款結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行有效的創(chuàng)新，并對相關(guān)信息資源的依據(jù)進(jìn)行研究，使收款排程的設(shè)計能夠與業(yè)務(wù)合同的實際需要相適應(yīng)，更大程度上實現(xiàn)對合同條款價值的精準(zhǔn)識別和優(yōu)化處置，為資金日程監(jiān)管體系的成熟化構(gòu)建提供充足保障。國有集團(tuán)企業(yè)要對資金支付的時間狀態(tài)進(jìn)行排序處置，尤其要對資金日程監(jiān)管體系進(jìn)行科學(xué)的設(shè)計處置，確保資金的流入及流出狀況可以得到完整的識別，為資金集約化管理體系的規(guī)范化建設(shè)提供幫助。

（三）提高國有集團(tuán)企業(yè)資金管理人員綜合素質(zhì)

國有集團(tuán)企業(yè)需要結(jié)合資金集約化管理體系的構(gòu)建和運(yùn)作情況，對資金管理團(tuán)隊成員的必備專業(yè)素質(zhì)加以總結(jié)，使資金管理團(tuán)隊成員在進(jìn)行專業(yè)素質(zhì)培育的過程中，可以更加完整的適應(yīng)資金管理體系創(chuàng)新調(diào)整的具體要求。培訓(xùn)性質(zhì)工作的設(shè)計需要對國有集團(tuán)企業(yè)的內(nèi)部管理機(jī)制作出調(diào)整，使資金集約化管理體系所需的必備條件可以得到完整的認(rèn)知，更好的促進(jìn)資金管理體制的改良。

三、結(jié)論

國有集團(tuán)企業(yè)資金管理體系的創(chuàng)新性構(gòu)建可以為國有集團(tuán)企業(yè)市場競爭力的優(yōu)化提供有利支持。因此，在當(dāng)前國有集團(tuán)企業(yè)資金管理體系建設(shè)的需求較為迫切的情況下，加強(qiáng)對資金集約化管理體系構(gòu)建現(xiàn)狀的分析，并制定優(yōu)化資金管理體系建設(shè)質(zhì)量的具體策略，對確保國有集團(tuán)企業(yè)資金管理工作的創(chuàng)新發(fā)展，具有重要積極意義。

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