鄭 軍，朱 京

(安徽財(cái)經(jīng)大學(xué) 金融學(xué)院，安徽 蚌埠 233030)

一、引言

目前，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)已經(jīng)成為現(xiàn)代農(nóng)村金融體系和農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，它在增加農(nóng)民收入和保障國家糧食安全方面發(fā)揮著重要的防護(hù)作用。構(gòu)建農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付能力評價(jià)指標(biāo)不僅能夠進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)測度，也能在數(shù)據(jù)上對政府保費(fèi)補(bǔ)貼存在的可能風(fēng)險(xiǎn)提供證據(jù)，更是發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)扶貧攻堅(jiān)戰(zhàn)等政策目標(biāo)的重要作用體現(xiàn)。那么，如何構(gòu)建適合我國國情的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付能力評價(jià)指標(biāo)？如何依據(jù)指標(biāo)體系對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的償付能力進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)測度？本文根據(jù)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入與賠付支出的時(shí)間序列數(shù)據(jù)，采用AMAR 分析法，基于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付能力持續(xù)性和規(guī)律性的特點(diǎn)，從收支角度對我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付能力的未來趨勢進(jìn)行預(yù)測和分析，進(jìn)而對提升我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的償付能力提出建議。

二、文獻(xiàn)綜述

隨著監(jiān)管部門逐漸放開對保險(xiǎn)資金投資的管制，有學(xué)者開始將投資風(fēng)險(xiǎn)納入到償付能力的影響因素中[1]。此后，承保風(fēng)險(xiǎn)[2]、公司規(guī)模、投資收益、承保收益、流動(dòng)比率、保險(xiǎn)費(fèi)用增長率和資金盈余增長率、保險(xiǎn)公司自身的運(yùn)行模式[3]等因素都成為研究對象。美國、日本和加拿大等國家采用風(fēng)險(xiǎn)資本比例法度量農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付能力。然而，由于風(fēng)險(xiǎn)資本比例法需要先進(jìn)的數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)和專業(yè)的技術(shù)人員支撐，這些條件在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)上有所欠缺，因此判定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付能力的影響因素比較復(fù)雜[4]。上述研究都在保險(xiǎn)公司有能力應(yīng)對未來風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上展開的。由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付能力受到多方面因素的共同影響，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入、賠付支出、賠付率等數(shù)據(jù)能夠直接反映出農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營狀況，并且它能夠反映出保險(xiǎn)公司因自身經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略、專業(yè)素質(zhì)高低等內(nèi)部條件所造成的影響[5]。基于我國特有的制度因素，這些文獻(xiàn)選取的變量未能覆蓋影響償付能力的各個(gè)方面。

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)利用自身分散風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制，在彌補(bǔ)農(nóng)業(yè)發(fā)展損失、提升農(nóng)村發(fā)展水平起到了關(guān)鍵作用[6]。國內(nèi)關(guān)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付能力測度的研究較少，有學(xué)者通過研究2019-2012 年云南省的大旱，得出云南省種植業(yè)保險(xiǎn)的償付能力最大值為 45 億元，34.1%-40.4%是最優(yōu)的起賠區(qū)間[7]?，F(xiàn)有文獻(xiàn)大多是研究農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付能力的影響因素，具體關(guān)于償付能力評價(jià)指標(biāo)體系和風(fēng)險(xiǎn)測度的研究較少。

本文有兩點(diǎn)創(chuàng)新：一是在研究視角上，分別從行業(yè)發(fā)展和政府監(jiān)管兩個(gè)層面分析我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付能力的影響因素和局限性，這是對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)行業(yè)償付能力評價(jià)指標(biāo)構(gòu)建和風(fēng)險(xiǎn)測度的一種繼承和拓展。二在研究方法上，本文基于協(xié)整理論展開，結(jié)合農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入與賠付支出的時(shí)間序列數(shù)據(jù)建立ARMA 模型，通過綜合分析構(gòu)建的四個(gè)評價(jià)指標(biāo)對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付能力大小做以判定，并對比分析扣除保費(fèi)補(bǔ)貼后各個(gè)指標(biāo)的前后差異用以衡量政府補(bǔ)貼的重要性。

三、理論分析與指標(biāo)構(gòu)建

(一)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付能力的理論分析

金融風(fēng)險(xiǎn)管理理論認(rèn)為，各類金融機(jī)構(gòu)的管理核心是業(yè)務(wù)經(jīng)營[8]，償付能力一般用來衡量在發(fā)生危險(xiǎn)時(shí)，保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)將要承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償能力的大小。從概率角度上看，保險(xiǎn)的償付能力指的是保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)履行賠償或給付投保人的或然率[9]。從廣義上看，保險(xiǎn)公司的償付能力是指發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事故時(shí)，保險(xiǎn)公司能夠承擔(dān)的保險(xiǎn)賠付責(zé)任的能力，在數(shù)值上表現(xiàn)為在某一時(shí)間點(diǎn)，保險(xiǎn)公司全部支出大于全部收入的或然率。由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具備很強(qiáng)的公共物品性和公益性，難以實(shí)現(xiàn)完全的商業(yè)化運(yùn)作模式，所以需要對其給予財(cái)政支持[10]。本文認(rèn)為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付能力指的是在保費(fèi)補(bǔ)貼的支持政策和特定的積累模式下，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)生超支（即賠付支出超過保費(fèi)收入）時(shí)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)預(yù)期的支出小于實(shí)際支出的概率大小。

市場失靈理論認(rèn)為，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有效需求不足的原因主要在于偏高的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)用和較低的農(nóng)民收入。此外，經(jīng)營機(jī)構(gòu)因?yàn)檗r(nóng)業(yè)保險(xiǎn)較高的成本和較低的收益導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有效供給不足。因此，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)出現(xiàn)“供需雙冷”的現(xiàn)象，致使出現(xiàn)市場失靈的現(xiàn)狀。隨著農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場經(jīng)營主體日益增多，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場秩序不夠健全也逐漸成為制約發(fā)展的重要因素，尚未健全的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場將面臨更多的挑戰(zhàn)[11]。有學(xué)者構(gòu)建農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)各子系統(tǒng)利益關(guān)系的SAR 模型，得出我國政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)系統(tǒng)各主體利益的協(xié)同度低，在宏觀上表現(xiàn)為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展穩(wěn)定但進(jìn)步不夠明顯[12]。據(jù)此，提出本文的假設(shè)1：在可預(yù)見的未來，我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)將面臨收入保值、增值的不足和支出迅速增加的雙重壓力，致使償付能力呈現(xiàn)下降的趨勢。

社會(huì)利益論認(rèn)為市場并不是完美無缺的，政府或第三方監(jiān)管市場的目的在于實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效率的最大化，避免市場自身缺陷給消費(fèi)者帶來的損失，從而實(shí)現(xiàn)最優(yōu)公共利益。有學(xué)者設(shè)計(jì)的保險(xiǎn)償付能力計(jì)算模型包括收入、支出和經(jīng)濟(jì)環(huán)境。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼在保費(fèi)收入中占很大的比例，我國政府對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供強(qiáng)有力的支持。由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在長期上顯示出保值增值的風(fēng)險(xiǎn)特征，據(jù)此可將其視作政府預(yù)算管理的一部分。本文借鑒社?；饍敻赌芰︼L(fēng)險(xiǎn)的思路，認(rèn)為對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)量化評估的一個(gè)核心環(huán)節(jié)是風(fēng)險(xiǎn)管理，分析農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入與賠付支出，推出農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付能力的指標(biāo)模型，綜合分析構(gòu)建的四個(gè)評價(jià)指標(biāo)對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付能力大小做以判定，并對比分析扣除保費(fèi)補(bǔ)貼后各個(gè)指標(biāo)的前后差異，用以衡量政府補(bǔ)貼的重要性[13]。

福利經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的合理發(fā)展離不開政府支持。我國現(xiàn)行的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營模式主要是由中央給予財(cái)政補(bǔ)貼、稅收免除等政策支持，各家保險(xiǎn)公司自愿申請經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)處于起步階段，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付能力體系仍不完善，由于政府追求的是全體社會(huì)的效益最大化，當(dāng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付能力不足時(shí)，為了保護(hù)農(nóng)戶和保險(xiǎn)市場，政府需要實(shí)行各種財(cái)政支農(nóng)政策和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼政策對農(nóng)業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和災(zāi)后保障，而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼則是主要的政策性保障手段[14]。據(jù)此，提出本文的假設(shè)2：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)補(bǔ)貼可以平衡保費(fèi)收入和賠付支出的穩(wěn)定關(guān)系，離開保費(fèi)補(bǔ)貼的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付能力將難以為繼。

(二)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付能力的指標(biāo)構(gòu)建

考慮到農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種的特殊性，借鑒唐大鵬[15]對社?；饍敻赌芰κ罩У内厔菪灾笜?biāo)體系，采用農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入、賠付支出和保費(fèi)補(bǔ)貼的數(shù)據(jù)，構(gòu)建符合我國實(shí)際情況的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付能力指標(biāo)體系。

第一，從財(cái)務(wù)分析角度，財(cái)務(wù)償付能力評價(jià)指標(biāo)構(gòu)建應(yīng)以保險(xiǎn)公司償付特征為基礎(chǔ)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付能力通?？梢岳泌厔菪韵鄬χ笜?biāo)來反映。綜合考慮保險(xiǎn)公司及營利性組織的償債能力特點(diǎn)，選取農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付保障倍數(shù)和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠付率作為賠付率概念下的評價(jià)指標(biāo)。

第二，借鑒社?；鹭?cái)務(wù)積累率的概念，用農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入與賠付支出的凈差額最終形成的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)積累的變化趨勢描述償付能力，再借鑒衡量保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)和營利性組織償付能力的累計(jì)結(jié)余率指標(biāo)，本文選取農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)本期結(jié)余率和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)累計(jì)結(jié)余率作為積累率概念下的評價(jià)指標(biāo)。

各指標(biāo)的具體計(jì)算方法如下：

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付保障倍數(shù)=(農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入/農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠付支出)

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠付率=(1/農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付保障倍數(shù))

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)本期結(jié)余率=(本期結(jié)余額/本期農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入)

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)累計(jì)結(jié)余率=(累計(jì)結(jié)余額/(累計(jì)結(jié)余額+本期農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入))

其中，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付保障倍數(shù)是整個(gè)評價(jià)指標(biāo)的核心，它反映了當(dāng)期的保費(fèi)收入對償付能力保障程度的大小，越高的償付保障倍數(shù)代表著越強(qiáng)的償付能力。當(dāng)償付保障倍數(shù)過高時(shí)，會(huì)降低資金的利用率，從而導(dǎo)致資金風(fēng)險(xiǎn)的增加，因此需要累計(jì)結(jié)余來彌補(bǔ)可能發(fā)生的資金損失。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠付率與償付保障倍數(shù)互為倒數(shù)，變化趨勢與之相反。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營要符合“以收定支、收支平衡、適度結(jié)余”的原則，要保持適當(dāng)?shù)漠?dāng)期結(jié)余和累計(jì)結(jié)余來抵御農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程中的風(fēng)險(xiǎn)，以達(dá)到長期均衡。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)結(jié)余率有兩個(gè)目的，一是應(yīng)對沒有預(yù)估到的賠付支出,二是應(yīng)付未來賠付支出的趨勢性增長。

四、風(fēng)險(xiǎn)測度

ARMA 模型將時(shí)間序列的隨機(jī)性和擾動(dòng)性考慮在內(nèi)，適用于對經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象進(jìn)行短期預(yù)測。預(yù)測農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付能力指標(biāo)的基本思路是：將農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入與賠付支出的歷年數(shù)據(jù)視為一個(gè)隨機(jī)變量序列，由于隨機(jī)變量具備自相關(guān)性，根據(jù)它的過去值和現(xiàn)在值能夠預(yù)測出未來值，這對于預(yù)測農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)未來收支具有很強(qiáng)的適用性。

本文對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠付支出和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼這3 個(gè)序列進(jìn)行預(yù)測，建立出ARMA(p，q)模型如下：

其中，α0，α1，···，αp，β0，β1，···，βq為參數(shù)，εt是白噪聲項(xiàng)。AR 是自回歸模型，MA 是滑動(dòng)平均模型，P是自回歸階數(shù)，q是滑動(dòng)平均階數(shù)。

(一)未來農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的收支將出現(xiàn)缺口

使用 EVIEWS 軟件，對2001—2017 年全國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入、賠付支出和保費(fèi)補(bǔ)貼進(jìn)行預(yù)處理，采用的方法為Johansen 協(xié)整檢驗(yàn)和ADF 平穩(wěn)性檢驗(yàn)，結(jié)合時(shí)間序列的自相關(guān)和偏相關(guān)系數(shù)，最終確定最優(yōu)擬合優(yōu)度，選取ARMA(1，1)模型作為最終的估計(jì)模型，具體模型如下：

根據(jù)公式(2)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入和賠付支出序列的預(yù)測值與實(shí)際值的誤差百分比絕對值均沒有超出10%，說明此模型具有較高的預(yù)測性。根據(jù)對兩者的再預(yù)測，從2018 年至2026 年，保費(fèi)收入和賠付支出均保持較高的增長水平，本期結(jié)余均為正數(shù)，不會(huì)出現(xiàn)當(dāng)期缺口的情況。但在2027 年之后，可能會(huì)出現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠付支出超過農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入的情況，這一差值逐年增長，這樣指數(shù)型的增長趨勢無疑會(huì)給未來農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營管理帶來不小的挑戰(zhàn)。

(二)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付能力呈現(xiàn)下降的趨勢

在2001—2030 年間，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障倍數(shù)和賠付率在這段時(shí)期都呈現(xiàn)出一定的波動(dòng)。其中，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障倍數(shù)在2027 年之前基本大于1，2027 年以后下跌小于1。除去2003 年和2027-2030 年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入與賠付支出的差額為負(fù)值外，其他年份的保費(fèi)收入均大于賠付支出，本期結(jié)余率呈現(xiàn)增加的態(tài)勢。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的累計(jì)結(jié)余率從2005 年開始持續(xù)增長，這種增長的趨勢一致持續(xù)到2017 年。之后的年份累計(jì)結(jié)余率雖然是正值，但是數(shù)值在減少。這些指標(biāo)的變化趨勢都說明農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的償付能力將面臨更大的風(fēng)險(xiǎn)，并且在可預(yù)見的未來，這一情況還將持續(xù)出現(xiàn)甚至更為嚴(yán)重。據(jù)此，認(rèn)為假設(shè)1 成立。

我國的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在快速發(fā)展的同時(shí)也暴露了相當(dāng)多的問題，例如低效率、低規(guī)范的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)太多，造成農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展遠(yuǎn)不及預(yù)期等[16]。這些問題如果不及時(shí)有效的得到解決，將導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的償付能力在未來的發(fā)展中面臨更大的風(fēng)險(xiǎn)。

(三)扣除保費(fèi)補(bǔ)貼后農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付能力的風(fēng)險(xiǎn)測度

我國從2007 年開始施行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼政策，扣除政府財(cái)政補(bǔ)貼的一部分，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付能力還將高于上述測試數(shù)據(jù)。因此，本部分通過分析農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入扣除保費(fèi)補(bǔ)貼前后的變化，對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付能力進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)測度。

在扣除保費(fèi)補(bǔ)貼后農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的償付保障倍數(shù)均值明顯下降，由1.5 跌至0.9 左右，且在2024 年以后持續(xù)性下降，波動(dòng)幅度較大，年均30%的本期結(jié)余率變?yōu)槎嗄瓿嘧?，?025 年起處于負(fù)增長狀態(tài)，累計(jì)結(jié)余也多年出現(xiàn)虧空。通過指標(biāo)結(jié)果可以直觀地看出農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)補(bǔ)貼可以平衡保費(fèi)收入和賠付支出的穩(wěn)定關(guān)系，離開保費(fèi)補(bǔ)貼的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付能力將難以為繼。據(jù)此，認(rèn)為本文的假設(shè)2成立。

雖然農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入與賠付支出這二者保持著長期平衡，但是，它們在短期內(nèi)時(shí)而會(huì)出現(xiàn)偏離長期均衡狀態(tài)的現(xiàn)象；而政府的保費(fèi)補(bǔ)貼政策有助于加快調(diào)整保費(fèi)收入的短期波動(dòng)，使其更快地回復(fù)到長期均衡的狀態(tài)。從而證實(shí)了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼政策對減輕償付能力風(fēng)險(xiǎn)的有效性[17]。

五、政策建議

(一)完善多層次的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)償付能力風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系

首先，保險(xiǎn)公司應(yīng)注重平衡農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)與保障關(guān)系，謹(jǐn)慎對待農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的賠付趨勢。

其次，要注重分散農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的承保風(fēng)險(xiǎn)，在承保范圍不斷擴(kuò)大、承投保農(nóng)戶不斷增加的趨勢下，避免因一次農(nóng)業(yè)大災(zāi)導(dǎo)致償付能力危機(jī)的發(fā)生。

最后，加大對災(zāi)害類別、損失補(bǔ)償、賠付范圍等條件的審核力度。

(二)構(gòu)建差異化的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營管理制度

對比發(fā)達(dá)國家，發(fā)現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的合理發(fā)展與政府支持密不可分。在我國，由于中東西部地區(qū)氣候環(huán)境差異較大，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)布局更是千差萬別，這就導(dǎo)致各地區(qū)面臨的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)不盡相同。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為管理農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，差異化的經(jīng)營管理制度必不可少。

(三)實(shí)施針對性的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼策略，降低償付能力的區(qū)域差異化風(fēng)險(xiǎn)

首先，逐步消除農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的區(qū)域差異化，使得農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)密度均勻化，實(shí)現(xiàn)各地區(qū)農(nóng)險(xiǎn)要素的合理分配。

其次，最大限度地實(shí)現(xiàn)財(cái)政支農(nóng)的政策目標(biāo)。

最后，持續(xù)擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)貼規(guī)模，增加保險(xiǎn)品種，提高賠付標(biāo)準(zhǔn)，建立健全巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)制度，全面提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的償付能力。