●王麗君

一、前言

養(yǎng)老保險制度是我國社會保障制度體系中最為重要的組成部分，它關(guān)系著我國社會的穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。隨著我國老齡化社會的來臨，我國現(xiàn)有的養(yǎng)老保險制度面臨著十分嚴(yán)峻的考驗(yàn)，例如城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度不公平、龐大的人口老齡化數(shù)量與現(xiàn)有的養(yǎng)老金之間的矛盾，養(yǎng)老保險覆蓋面窄等，這些問題需要政府部門從建立健全城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度、拓寬養(yǎng)老渠道、解決空賬問題等方面著手，解決我國當(dāng)前所面臨的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老問題。據(jù)此，本文所研究的我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險實(shí)施效果的評價及建議，在理論和實(shí)踐上具有一定的意義。

二、.我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險存在的問題

（一）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險覆蓋率偏低

自上個世紀(jì)90 年代我國開始實(shí)施養(yǎng)老保險以來，我國養(yǎng)老保險的覆蓋范圍主要以國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)以及行政事業(yè)單位的職工為主，后隨著社會福利制度的不斷發(fā)展，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險被納入農(nóng)村居民養(yǎng)老的范疇。我國是一個發(fā)展中國家，人口基數(shù)較大，當(dāng)前有約75%的人口是農(nóng)村戶口，據(jù)相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，我國參加農(nóng)村養(yǎng)老保險的人數(shù)僅為農(nóng)村總?cè)丝跀?shù)的少部分，同時，部分進(jìn)城務(wù)工的農(nóng)民工由于各種原因，其在相關(guān)單位也未能繳納相關(guān)社會保險，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險覆蓋率偏低使得農(nóng)村居民缺乏相應(yīng)的養(yǎng)老保障，大部分農(nóng)村居民的養(yǎng)老仍然以儲蓄養(yǎng)老、土地養(yǎng)老等為主。

（二）農(nóng)民投保積極性較低

目前我國對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險所給予的相關(guān)政策為“個人繳納為主，集體補(bǔ)助為輔，國家給予政策扶持”的原則。在實(shí)際情況中，大部分農(nóng)村居民長期以來所形成的觀念為居家儲蓄養(yǎng)老或以土地養(yǎng)老，對社會養(yǎng)老保險的相關(guān)信息并不了解，部分農(nóng)民對投保所繳納的相關(guān)保費(fèi)持擔(dān)憂態(tài)度，擔(dān)心繳納多年的保費(fèi)到領(lǐng)取養(yǎng)老保險階段卻無法兌現(xiàn)，這在一定程度上影響了這部分人群繳納養(yǎng)老保險的積極性。同時，由于我國勞動力市場較不健全，大部分村集體無力為村民提供養(yǎng)老保險補(bǔ)助，使得農(nóng)村居民養(yǎng)老保險費(fèi)幾乎均由農(nóng)村居民個人承擔(dān)，這對于農(nóng)村居民而言是一項(xiàng)較大的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，對于原本經(jīng)濟(jì)就不寬裕的農(nóng)民而言在很大程度上打擊了其投保的積極性。另外，當(dāng)前城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險的購買屬于自愿原則，國家對于城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險僅在政策上扶持，并未在資金上給予支持，這也使得農(nóng)村居民在購買養(yǎng)老保險上缺乏積極性。

（三）城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險基金增值渠道有限

城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險基金需要投入到相關(guān)的項(xiàng)目才能保值增值，從而使得農(nóng)村居民所購買的養(yǎng)老保險獲得相應(yīng)的增值價值。目前，我國對于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的增值原則始終以安全第一為主，因此，我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的投資渠道主要為銀行儲蓄、委托貸款、購買國債、購買基金、財政補(bǔ)貼等。由于近幾年我國經(jīng)濟(jì)不斷下行，加之國外部分發(fā)達(dá)國家不斷地打壓我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，使得我國近幾年的銀行存款利率不斷下調(diào)，同時，經(jīng)濟(jì)和房價等多種因素的發(fā)展，使得我國的物價等一直處于通貨膨脹狀態(tài)，在這種情況下，我國城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險基金的增值變得十分困難，加之，城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險缺乏規(guī)范性，以及管理費(fèi)用和投資損失過高，進(jìn)一步阻礙了我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的發(fā)展。

三、對我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險實(shí)施效果的評價

（一）在一定程度上推動了養(yǎng)老保險制度的發(fā)展

我國養(yǎng)老保險制度推出時間較晚，在養(yǎng)老保險制度推出之初，僅有國有企業(yè)和行政事業(yè)單位為職工繳納養(yǎng)老保險，我國大部分60 年代非供職于國有企業(yè)、行政事業(yè)單位群體，并未形成繳納養(yǎng)老保險意識，當(dāng)時的養(yǎng)老保險制度也較不完善，養(yǎng)老保險的繳納未受到法律法規(guī)的保護(hù)。隨著社會的發(fā)展，越來越多的人開始意識到養(yǎng)老保險的重要性，樹立了繳納養(yǎng)老保險的意識，隨著全民思想的進(jìn)步，以及全民對養(yǎng)老保險的訴求越來越高，我國開始逐步完善養(yǎng)老保險制度，將養(yǎng)老保險的覆蓋范圍從公有制企業(yè)和行政事業(yè)單位，擴(kuò)展到非公有制企業(yè)及農(nóng)村居民，以政府為主體為城鄉(xiāng)居民購買養(yǎng)老保險，這在一定程度上提高了居民繳納養(yǎng)老保險的信心和積極性，保障了城鄉(xiāng)居民的養(yǎng)老保險權(quán)益，在這一定程度上標(biāo)志著社會的進(jìn)步和養(yǎng)老保險的進(jìn)一步發(fā)展，對推動我國養(yǎng)老保險制度，進(jìn)一步走向完善發(fā)揮了非常重要的作用。

（二）推動社會養(yǎng)老規(guī)則更加公平

傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險僅限于國有企業(yè)、行政事業(yè)單位職工，這部分職工在退休后能夠享受相應(yīng)的退休金，而其他人員如農(nóng)民工、非公有制企業(yè)職工、個體工商戶等群體，不具備享有養(yǎng)老保險的條件。隨著養(yǎng)老保險金的發(fā)展，人力資源與社會保障部門為全民提供了養(yǎng)老保險金的繳納渠道，任何單位可以在單位所在地的人力資源與社會保障部門為職工繳納相應(yīng)的養(yǎng)老保險，個人可以根據(jù)自身的具體情況，選擇不同檔次的靈活養(yǎng)老保險，農(nóng)村居民也可以根據(jù)自身的需要自愿地購買農(nóng)村養(yǎng)老保險。這使得購買養(yǎng)老保險不再是公有制企業(yè)職工和行政事業(yè)單位職工的權(quán)力，其他非公有制企業(yè)職工、農(nóng)村居民也有權(quán)力購買相應(yīng)的養(yǎng)老保險，在一定程度上保障了非公有制職工、農(nóng)村居民的養(yǎng)老生活。隨著社會對農(nóng)村養(yǎng)老保險的關(guān)注程度不斷提高，農(nóng)村居民養(yǎng)老保險也將會逐步走向完善，這在一定程度上彰顯了城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的公平性。

（三）與預(yù)期效果還存在一定差距

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險推行以來，由于政策對農(nóng)村居民養(yǎng)老缺乏資金支持，使得農(nóng)村居民購買養(yǎng)老保險的積極性并不高。農(nóng)村居民養(yǎng)老保險從政策制定到實(shí)施推行過程中均存在部分問題，在政策方面，國家對農(nóng)村居民養(yǎng)老保險缺乏資金支持，大部分村集體并沒有足夠的資金對農(nóng)村居民的養(yǎng)老保險給予資金補(bǔ)助，使得農(nóng)村居民的養(yǎng)老保險全由農(nóng)民個人承擔(dān)，加之，農(nóng)村居民所繳納的養(yǎng)老保險增值力度不強(qiáng)，在持續(xù)通貨膨脹的經(jīng)濟(jì)形勢下，城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險對農(nóng)村居民缺乏足夠的吸引力，從而使得城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險難以按照預(yù)期執(zhí)行。在農(nóng)民自身方面，我國農(nóng)村居民當(dāng)前的收入水平仍然處于脫貧及剛脫貧階段，長期以來我國居民的養(yǎng)老觀念以儲蓄養(yǎng)老和土地養(yǎng)老為主，大部分農(nóng)村居民并沒有投資觀念和購買養(yǎng)老保險的觀念，長期投資養(yǎng)老保險對于農(nóng)村居民而言缺乏認(rèn)同感，這也使得城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險的執(zhí)行效果與預(yù)期存在一定的差距。

四、對我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的幾點(diǎn)建議

（一）增加財政對養(yǎng)老保險的支付力度

當(dāng)前城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險幾乎全由農(nóng)村居民個人承擔(dān)的情況，使得其對于農(nóng)村居民而言具有一定的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，在城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險屬于自愿繳納的情況下，我國大部分農(nóng)村居民并沒有繳納養(yǎng)老保險的意識。目前，農(nóng)村居民的養(yǎng)老保險繳納存在諸多問題，其中，農(nóng)村居民幾乎個人全部承擔(dān)養(yǎng)老保險繳納經(jīng)費(fèi)，以及農(nóng)村居民對養(yǎng)老保險存在諸多擔(dān)憂，是農(nóng)村居民購買城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險意愿較低的主要原因之一，同時，目前國家所推出的養(yǎng)老保險繳納檔次以及居民所能領(lǐng)取的養(yǎng)老保險金偏低，對農(nóng)村居民而言也缺乏足夠的吸引力?？傮w而言，農(nóng)村居民購買養(yǎng)老保險從經(jīng)濟(jì)上而言并沒有足夠的吸引力，從而使得我國城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險的發(fā)展處于緩慢探索階段，這不利于我國城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險的可持續(xù)發(fā)展。我國政府應(yīng)承擔(dān)起政府責(zé)任，建立健全社會福利制度，應(yīng)通過財政加大對養(yǎng)老保險的投入，調(diào)整財政開支結(jié)構(gòu)，讓農(nóng)村居民真正受惠于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老。

（二）進(jìn)一步完善城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險管理制度

為保障我國各地城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度按照相關(guān)要求實(shí)施，需要相關(guān)部門進(jìn)一步完善城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度，以及加強(qiáng)監(jiān)管其實(shí)施情況。第一，在政策上應(yīng)將城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險納入法律法規(guī)繳納范疇，在制度上規(guī)定村集體及個人在城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險繳納的所占比，村集體應(yīng)承擔(dān)大部分農(nóng)村居民養(yǎng)老保險繳納經(jīng)費(fèi)，政府應(yīng)加大對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的財政投入，將這部分投入下放至村集體，村集體組織村民購買城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險，相關(guān)監(jiān)管部門定期以村為單位對農(nóng)村居民養(yǎng)老保險繳納情況進(jìn)行抽查和監(jiān)督，以保障村民的養(yǎng)老權(quán)益。第二，注重提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金管理的透明性，積極要求社會相關(guān)機(jī)構(gòu)、人民群眾和新聞媒體對養(yǎng)老保險工作進(jìn)行監(jiān)督，讓人民群眾透明化地了解養(yǎng)老保險基金的管理情況、養(yǎng)老保險領(lǐng)取情況，并督促城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險不斷地完善，從而增強(qiáng)人民群眾對養(yǎng)老保險管理的信心。

（三）根據(jù)需求設(shè)置多樣性養(yǎng)老保險產(chǎn)品

我國人民對城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險繳納的積極性不高，主要原因在于所購買的養(yǎng)老保險性價比較低且繳費(fèi)時間較長。為解決這些問題，建議我國相關(guān)部門根據(jù)繳費(fèi)主體的實(shí)際情況設(shè)計多樣性養(yǎng)老保險產(chǎn)品。一是，針對城鄉(xiāng)自由職業(yè)者所繳納的靈活養(yǎng)老保險產(chǎn)品，應(yīng)根據(jù)自由職業(yè)者的實(shí)際需求，設(shè)計多檔次養(yǎng)老保險產(chǎn)品，主要從繳費(fèi)基數(shù)與繳費(fèi)時間上進(jìn)行設(shè)計，使得自由職業(yè)者能根據(jù)自己的需求選擇符合自己實(shí)際情況的養(yǎng)老保險產(chǎn)品。二是，針對農(nóng)村留守居民或進(jìn)程務(wù)工的農(nóng)民工所繳納的養(yǎng)老保險產(chǎn)品，根據(jù)這類人群的特點(diǎn)，養(yǎng)老保險產(chǎn)品的設(shè)計主要特點(diǎn)應(yīng)在于其所購買的養(yǎng)老保險產(chǎn)品最終收益應(yīng)高于其儲蓄收益，保障這類人群在有宅基地和土地保障的情況下，額外的養(yǎng)老保險收益能支撐其基本生活保障。

五、結(jié)束語

綜上所述，我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險從實(shí)施以來取得了一定的成績，但是由于歷史等多方面因素的影響，我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的實(shí)施效果并未取得理想的成績，當(dāng)前我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險仍然還存在多方面問題，本文對這些問題進(jìn)行了分析與總結(jié)，這部分問題嚴(yán)重影響了我國城鄉(xiāng)居民尤其是農(nóng)村居民繳納養(yǎng)老保險的積極性，這需要我國相關(guān)部門對其進(jìn)行認(rèn)真思考，對養(yǎng)老保險的缺口應(yīng)從政府角度出發(fā)來進(jìn)行彌補(bǔ)，使得我國的養(yǎng)老保險真正成為保障人民養(yǎng)老生活的社會福利。