■ 張 琨

（中國石油化工股份有限公司勝利油田分公司技術檢測中心）

1 以合同管理為核心建立法律風險防范體系的必要性

1.1 落實可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略目標的必然舉措

可持續(xù)發(fā)展不僅是我國經(jīng)濟發(fā)展的代名詞，也是企業(yè)轉型升級中的代名詞[1]。當前，行業(yè)競爭日趨激烈，企業(yè)要實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的目標，不僅需要從外部予以轉型，也需要不斷優(yōu)化內部各項控制措施，解決內部管理中存在的問題。企業(yè)以合同管理為核心建立法律風險防范體系，可以更好地幫助企業(yè)實現(xiàn)經(jīng)營戰(zhàn)略目標，促進企業(yè)經(jīng)濟效益的提升[2]。合同絕不僅僅是一項固定當事人權利義務的工具，其還具有很強的法律效應。企業(yè)只有不斷強化合同法律風險管理，才能從事前、事中以及事后的角度對法律風險進行分析與把控，將損失控制在最低范圍內。例如，一旦企業(yè)與其他市場經(jīng)濟主體因商業(yè)活動、貿易活動以及其他活動產(chǎn)生糾紛后，就需要尋找合同中對于己方有利的條款，分析合同中對于己方不利的條款，才能在談判活動以及司法活動中占據(jù)主動權[3]。因此，企業(yè)以合同管理為核心建立法律風險防范體系，可以更好地實現(xiàn)依法合規(guī)目標以及可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略目標。

1.2 實現(xiàn)自我保護目標，營造良好企業(yè)形象的內在要求

從法律層面來看，企業(yè)與其他市場經(jīng)濟主體訂立合同過程中不得損害社會公共利益、國家利益以及人民群眾利益，不得就違法違規(guī)性事項訂立合同，否則將會導致合同出現(xiàn)無效的狀況[4]。同時，企業(yè)員工也不得采取脅迫、詐騙以及商業(yè)賄賂等方式來商定合同。一旦出現(xiàn)上述狀況，影響合同的效力，不僅會導致企業(yè)正常經(jīng)營活動的開展，也會影響企業(yè)在社會中的形象。除此之外，部分違法違規(guī)性合同甚至會給企業(yè)管理者以及決策者帶來刑事法律風險。

因此，企業(yè)以合同管理為核心建立法律風險防范體系，立足于法律法規(guī)框架開展合同管理活動，嚴格規(guī)范合同的各項內容，可以幫助企業(yè)實現(xiàn)保護目標，預防各種經(jīng)營中出現(xiàn)的風險，營造良好的企業(yè)形象。

2 企業(yè)合同法律風險管理中存在的主要問題

2.1 合同主體資信審查缺失

合同主體資質以及資格直接關系合同后期的履行，不具備相關資質以及資格的市場經(jīng)濟主體與企業(yè)簽訂合同，不僅會影響合同效力，也會影響合同正常履行。現(xiàn)階段，部分企業(yè)合同主體資質審查層面存在漏洞，對于合同主體資質審查不嚴，進而引發(fā)履行不能、合同無效等法律風險。第一，部分企業(yè)合同管理專責并沒有嚴格審查對方當事人工商執(zhí)照上的經(jīng)營范圍以及資質，與不具備相關經(jīng)營資質的合同相對方簽訂合同，導致合同無效的同時，使得企業(yè)將要面臨接受工商行政部門行政處罰的相關風險。第二，部分企業(yè)合同管理專責在審查對方資質過程中，忽視了對方當事人的法人主體資格，與不具備法人主體資格的部門簽訂合同。典型如，企業(yè)與不具備法人主體資格的項目部、職能部門以及分公司簽訂合同，最終引發(fā)爭議。

2.2 授權委托管理存在漏洞

伴隨企業(yè)組織結構不斷優(yōu)化以及企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模的擴大化，部分大型企業(yè)逐漸開始將合同簽署權限下放至相關部門負責人、分公司負責人以及項目負責人，一定程度上提升了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營效率，推動了企業(yè)轉型升級。但是，部分企業(yè)在授權委托管理層面存在漏洞以及缺陷，授權委托事項不明、授權委托內容不規(guī)范等問題突出。第一，部分企業(yè)授權委托書內容欠缺完整性，沒有就授權事項、轉授權問題、授權時限進行明確規(guī)定，導致企業(yè)合同簽署過程中存在超授權、轉授權等問題。第二，部分企業(yè)尚未建立系統(tǒng)化、明確化的授權管理機制，在授權書辦理、授權臺賬登記、授權書作廢失效等方面存在管理漏洞，存在相應的法律隱患。企業(yè)如果存在大量的超授權、轉授權問題，則會導致授權濫用狀況的發(fā)生，使得企業(yè)利益受損。例如，本應當經(jīng)過會審的重大經(jīng)濟合同沒有經(jīng)過會審，由被授權人超越授權權限直接簽字。又如，本應當經(jīng)過履行報批程序的合同，被授權人沒有經(jīng)過履行報批即簽署相關的合同，導致企業(yè)在合同履行中陷入不利地位。

2.3 合同履行階段的法律風險把控不嚴

眾所周知，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營工作會受到市場環(huán)境、行業(yè)環(huán)境、政策環(huán)境、金融環(huán)境的影響，一旦市場中相關要素發(fā)生變動，則有可能導致企業(yè)在合同履行過程中出現(xiàn)履行不能、履行瑕疵以及違約等相關法律風險。當前，我國部分企業(yè)忽視了合同履行階段的風險把控，無法實現(xiàn)對合同法律風險的事中防控，最終導致企業(yè)蒙受經(jīng)濟損失。第一，部分企業(yè)尚未設立合同交接機制，無法實現(xiàn)合同的全過程管控。對于合同履行周期較長的合同，部分企業(yè)合同承辦人員崗位發(fā)生變動后，沒有及時將相關的合同交予崗位交接人，也沒有將合同中的風險予以提示，導致崗位交接人在不了解合同事項的情況下出現(xiàn)法律風險擴大化的問題。第二，部分企業(yè)尚未建立重大合同跟蹤管理機制，對于重大合同缺乏跟蹤管理，無法及時發(fā)現(xiàn)合同對方當事人履約能力發(fā)生變化，導致企業(yè)錯過追究對方違約責任的有利期限。同時導致企業(yè)無法及時根據(jù)合同中的相關條款主張繼續(xù)履行、違約賠償?shù)冗`約責任，進而陷入被動的境地。

3 以合同管理為核心建立法律風險防范體系的基本路徑

3.1 嚴格合同主體資信審查，把控合同訂立階段的法律風險

合同訂立階段，企業(yè)合同承辦人員以及合同管理專責要重點對合同主體的資信進行審查，避免與不具備相關資質以及資格的市場經(jīng)濟主體簽訂合同，確保合同正常履行。第一，企業(yè)應當明確合同經(jīng)辦人員需要提供的必備附件材料。合同對方為自然人的，應當附上相關的身份證明。合同對方為企業(yè)等市場經(jīng)濟主體的，應當附上《營業(yè)執(zhí)照》、《開戶許可證》等相關證件。同時，如果對方是從事特殊許可行業(yè)的，則應當附件相關的行政許可證件，確保交易內容以及交易護體依法合規(guī)。例如，《成品油批發(fā)（零售）許可證》、《特種行業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營許可證》、《危險化學品經(jīng)營許可證》、《易制毒品備案證明》、《壓力容器制造許可證》等相關類型的證件。第二，企業(yè)合同管理專責對于上述材料存在遺漏的，應當要求合同經(jīng)辦人員予以補齊，便于后期工作的正常開展。對于上述材料齊全的，則應當審查上述材料的內容，及時發(fā)現(xiàn)合同主體資信問題，把控合同訂立階段的法律風險。第三，企業(yè)合同管理專責在審核重大經(jīng)濟合同過程中，也可以通過企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)等官方渠道進行調查與核實，提升審查工作的科學性、準確性以及合理性。

3.2 明確授權委托管理機制，把控合同簽署階段的法律風險

授權委托管理與企業(yè)“放管服”工作能夠有效貼合，但并不意味著企業(yè)無需對授權事項進行管理。為了更好地規(guī)范合同簽署工作，防止超越授權、濫用授權、轉授權等現(xiàn)象的發(fā)生，企業(yè)必須要強化授權委托管理工作。第一，企業(yè)要結合企業(yè)狀況，出臺相應的授權委托管理辦法等內部規(guī)范性文件，對各個部門、分公司的授權事項予以明確規(guī)定，實現(xiàn)層級化授權以及分工。同時，企業(yè)要明確授權委托的種類，按照固定授權以及專項授權的方式對授權種類進行劃分。通常而言，固定授權適用于企業(yè)日常業(yè)務領域，專項授權則適用于企業(yè)非日常業(yè)務領域以及臨時性業(yè)務領域。企業(yè)要明確授權委托書的辦理流程，并要求相關部門建立相應的數(shù)字化臺賬，及時對企業(yè)授權事項進行全方位監(jiān)控。對于崗位發(fā)生變動的，企業(yè)要及時撤銷、廢除相應的授權，防止出現(xiàn)表見代理等問題，降低合同簽署階段的法律風險。第二，企業(yè)要規(guī)范授權委托書的內容，明確授權委托事項、時限，設置“禁止轉授權”條款。第三，企業(yè)要明確責任落實機制，及時處理超授權、濫用授權以及轉授權等相關問題，提升被授權責任意識，促進企業(yè)依法合規(guī)管理。

3.3 嚴格把控合同履行階段的法律風險

市場環(huán)境、行業(yè)環(huán)境、政策環(huán)境、金融環(huán)境具有多變性，與其他經(jīng)營活動相關的因素變化，將會導致相應的蝴蝶效應。同時，合同對方當事人在生產(chǎn)經(jīng)營過程中不誠信、不規(guī)范以及違法問題也會導致合同對方當事人履約能力發(fā)生變化，進而滋生合同履行階段的法律風險。為此，企業(yè)要嚴格把控合同履行階段的法律風險，及時發(fā)現(xiàn)風險并解決問題，實現(xiàn)對風險的事中管控。第一，企業(yè)要建立合同交接機制，明確合同交接的內容，防止合同履行過程中因崗位變動而出現(xiàn)監(jiān)管空白等問題的發(fā)生。例如，企業(yè)合同承辦人員離職后，應當及時將尚未履行完備的合同交予被交接人，并告知合同簽署、談判以及履約過程中存在的爭議以及問題，防止法律風險擴大化，保障企業(yè)合法權益。第二，企業(yè)要建立重大合同跟蹤管理機制，將重大合同跟蹤管理責任落實到具體的工作人員，直至合同履行完畢或者合同終止。企業(yè)相關工作人員在合同履行過程中發(fā)現(xiàn)對方當事人履約能力、履約行為發(fā)生變化的，應當及時通過相應的程序告知企業(yè)法律歸口管理部門，防止企業(yè)錯失主張違約責任、解除合同、變更合同等主張權益的機會。例如，合同對方當事人提供的產(chǎn)品出現(xiàn)重大質量問題、因違法違規(guī)行為被查處、因破產(chǎn)而履行不能等相關情況，均屬于相關工作人員在重大合同跟蹤管理中應當注意的情形。

結 語

本文以合同管理為切入點，探討企業(yè)法律風險防范體系的構建路徑。通過本研究可以發(fā)現(xiàn)，企業(yè)合同管理與生產(chǎn)經(jīng)營之間具有內在緊密聯(lián)系，它是一項系統(tǒng)而復雜的工作，不僅需要合同管理專責從合同管理的各個環(huán)節(jié)入手，實現(xiàn)對法律風險的事前、事中以及事后把控，而且需要企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營部門以及其他業(yè)務部門給予配合，才能真正提升企業(yè)抗風險能力的同時，保障企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展。