趙 源，常 青，杜新會

（1.四川省自然資源科學(xué)研究院，四川成都 610015；2.四川省生產(chǎn)力促進中心，四川成都 610015）

為了加大對科技型中小企業(yè)的精準(zhǔn)支持力度，2017 年，科技部、財政部、國家稅務(wù)總局研究制定了《科技型中小企業(yè)評價辦法》（國科發(fā)政〔2017〕115 號），對于規(guī)范和統(tǒng)一評價條件、培育壯大科技型中小企業(yè)群體發(fā)揮了重要作用；2019 年，科技部印發(fā)《關(guān)于新時期支持科技型中小企業(yè)加快創(chuàng)新發(fā)展的若干政策措施》（國科發(fā)區(qū)〔2019〕268 號），進一步強化了對科技型中小企業(yè)的政策引導(dǎo)與精準(zhǔn)支持。從研究現(xiàn)狀看，科技型中小企業(yè)也是當(dāng)前關(guān)注的熱點問題，研究人員針對特定地域，從科技金融[1-2]、創(chuàng)新發(fā)展[3-4]、影響因素[5-6]、公共平臺[7]等多個維度進行了相關(guān)分析，為推動科技型中小企業(yè)的健康發(fā)展提供了參考和啟示。作為西部經(jīng)濟大省和科技大省，四川省堅定以創(chuàng)新驅(qū)動轉(zhuǎn)型發(fā)展，高度重視并大力推進科技型中小企業(yè)的培育和發(fā)展工作，專門出臺了《關(guān)于支持我省科技型中小企業(yè)加快創(chuàng)新發(fā)展的具體措施》（川科高〔2019〕29 號），并取得了顯著成效。本文結(jié)合四川省2019年入庫的科技型中小企業(yè)統(tǒng)計數(shù)據(jù)，對其發(fā)展現(xiàn)狀與存在問題進行了分析，并就此提出相應(yīng)的對策與建議。

一、發(fā)展現(xiàn)狀

（一）地區(qū)分布

2019 年，四川省科技型中小企業(yè)入庫總數(shù)量為9 275 家，同比增長40.19%，全國排名第三，僅次于江蘇省和廣東省。從地區(qū)分布看，科技型中小企業(yè)主要聚集在成都、綿陽和南充三個地區(qū)，其入庫總數(shù)占四川省總量的74.45%。從高新區(qū)分布看，分布在國家高新區(qū)的科技型中小企業(yè)共有2 692 家，占四川省入庫總量的29.02%，排名前兩位的是成都高新區(qū)和綿陽高新區(qū)，其科技型中小企業(yè)數(shù)量分別為2 171 家和239 家，占四川省入庫數(shù)量的23.41%和2.58%。

（二）技術(shù)領(lǐng)域

四川省科技型中小企業(yè)分布在8 個技術(shù)領(lǐng)域，按數(shù)量多少依次為電子信息、先進制造與自動化、高技術(shù)服務(wù)、生物與新醫(yī)藥、新材料、資源與環(huán)境、新能源與節(jié)能、航空航天。其中電子信息領(lǐng)域的科技型中小企業(yè)數(shù)量最多，共3 124 家，占四川省入庫企業(yè)總量的33.68%；其次是先進制造與自動化以及生物與新醫(yī)藥，分別占23.08%和11.70%；航空航天領(lǐng)域的科技型中小企業(yè)數(shù)量最少，占比僅0.68%。在各技術(shù)領(lǐng)域中，先進制造與自動化領(lǐng)域的科技型中小企業(yè)資產(chǎn)總額、主營業(yè)務(wù)收入、利潤總額和納稅總額均位居首位，分別為839.78 億元、603.32 億元、27.66 億元和28.28 億元。

（三）注冊類型

在四川省入庫的科技型中小企業(yè)中，注冊類型以有限責(zé)任公司為主，數(shù)量達(dá)到了8 724 家，占入庫企業(yè)總數(shù)的94.06%，同比增長43.79%，并且其資產(chǎn)總額、銷售收入、主營業(yè)務(wù)收入、利潤總額、納稅總額等各項經(jīng)濟統(tǒng)計指標(biāo)在所有注冊類型中也是最多的。

（四）研發(fā)費用

四川省科技型中小企業(yè)的研發(fā)費用總額達(dá)176.52 億元。其中，研發(fā)費用占成本費用支出總額比例主要集中在0～10%的范圍，占入庫科技型中小企業(yè)總量的33.63%；研發(fā)費用占成本費用支出總額比例在81%～90%范圍最少，僅占入庫科技型中小企業(yè)總量的2.84%。

（五）知識產(chǎn)權(quán)

四川省科技型中小企業(yè)共取得知識產(chǎn)權(quán)66 401件，同比增長38.02%，其中發(fā)明專利、植物新品種、國家級農(nóng)作物品種、國家新藥、國家一級中藥保護品種、集成電路布圖設(shè)計專有權(quán)等I 類知識產(chǎn)權(quán)7 025件，占知識產(chǎn)權(quán)總量的10.58%，同比增長19.74%；實用新型專利、外觀設(shè)計專利、軟件著作權(quán)等II 類知識產(chǎn)權(quán)59 376 件，占知識產(chǎn)權(quán)總量的89.42%，同比增長40.55%。

（六）創(chuàng)新能力

在四川省入庫科技型中小企業(yè)中，被認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)并在有效期內(nèi)的有2 420 家，占入庫企業(yè)總量的26.09%；擁有省部級以上研發(fā)機構(gòu)的有230 家，占入庫企業(yè)總量的2.48%；主導(dǎo)制定過國際標(biāo)準(zhǔn)、國家標(biāo)準(zhǔn)或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的有190 家，占入庫總量的2.05%。其中，有148 家既是高新技術(shù)企業(yè)又是研發(fā)機構(gòu)，有89 家企業(yè)既是高新技術(shù)企業(yè)又制定過標(biāo)準(zhǔn)，有32 家既是高新技術(shù)企業(yè)又是研發(fā)機構(gòu)并且制定過標(biāo)準(zhǔn)。

（七）人員構(gòu)成

從入庫科技型中小企業(yè)的從業(yè)人員的職稱構(gòu)成看，有高級職稱13 682 人，中級職稱27 937 人，初級職稱38 113 人，高級技工27 009 人；從學(xué)歷構(gòu)成看，有博士5 604 人，碩士18 583 人，本科124 988人，大專及以下292 807 人。

（八）上市情況

在四川省入庫科技型中小企業(yè)中，共有上市企業(yè)有293 家，占入庫企業(yè)總量的3.16%。從上市類型看，主要以四板和新三板為主，其中四板上市企業(yè)有145 家，新三板上市企業(yè)有143 家，分別占上市企業(yè)總數(shù)的49.49%和48.81%。

二、主要問題

（一）區(qū)域發(fā)展不均

科技型中小企業(yè)的地域分布不平衡現(xiàn)象非常突出。成都平原經(jīng)濟區(qū)作為四川經(jīng)濟最為發(fā)達(dá)的地區(qū)，其當(dāng)年入庫科技型中小企業(yè)數(shù)量占四川省總量的78.53%，較2018 年增長0.99 個百分點；川南經(jīng)濟區(qū)占7.29%，較2018 年增長0.82 個百分點；川東北經(jīng)濟區(qū)占12.13%，較2018 年減少1.58 個百分點；攀西經(jīng)濟區(qū)占1.64%，較2018 年減少0.05 個百分點；川西北生態(tài)經(jīng)濟區(qū)僅占0.41%，較2018 年減少0.18 個百分點。從市（州）分布來看，成都市作為四川省首位城市，入庫企業(yè)數(shù)量最多，達(dá)到5 248家，占四川省科技型中小企業(yè)總量的一半以上，而甘孜州數(shù)量最少，僅有6 家。

（二）研發(fā)投入不夠

科技型中小企業(yè)的研發(fā)投入雖然比2018 年有所增加，但整體投入仍然不足。其中有33.63%的企業(yè)研發(fā)費用占成本費用總額比例低于10%，較2018年減少1.91 個百分點；有68.87%的企業(yè)研發(fā)費用占成本費用總額比例不足50%，較2018 年減少5.24個百分點；有12.40%的科技型中小企業(yè)研發(fā)費用超過成本費用總額，比2018 年增加12.28 個百分點。

（三）自主創(chuàng)新不足

科技型中小企業(yè)中擁有I 類和II 類知識產(chǎn)權(quán)的企業(yè)分別為2 047 家和5 461 家，占入庫企業(yè)總量的22.07%和58.88%，而同時擁有兩類知識產(chǎn)權(quán)的企業(yè)只有1 667 家，僅占入庫企業(yè)總量的17.97%，企業(yè)核心競爭力不高，關(guān)鍵核心技術(shù)存在比較明顯的短板。此外，在入庫科技型中小企業(yè)中，具有高新技術(shù)企業(yè)資格、擁有省部級以上研發(fā)機構(gòu)的、主導(dǎo)制定過國際標(biāo)準(zhǔn)的、國家標(biāo)準(zhǔn)或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的和獲得過國家級科技獎勵的企業(yè)數(shù)量共計2 840 家，僅占入庫企業(yè)總量的30.60%，反映出在基礎(chǔ)研究和原始創(chuàng)新能力方面還存在較大欠缺。

（四）高端人才缺乏

雖然四川省各地近年來紛紛制定和出臺了一系列人才計劃和措施，使得科技型中小企業(yè)面臨的一般性人才短缺問題得到了有效緩解，但受市場、地域、薪酬等因素影響，從業(yè)人員的整體學(xué)歷層次仍然偏低，尤其是在管理和技術(shù)方面的高層次人才缺口較大，嚴(yán)重制約了科技型中小企業(yè)的競爭水平和創(chuàng)新能力，成為影響企業(yè)發(fā)展壯大的重要瓶頸。

三、對策建議

（一）加大創(chuàng)新主體培育

要深入貫徹落實國家和四川省關(guān)于推進科技型中小企業(yè)發(fā)展的相關(guān)政策，加大研發(fā)費用稅前加計扣除、技術(shù)轉(zhuǎn)讓以及高新技術(shù)企業(yè)、小型微利企業(yè)、軟件企業(yè)等稅收優(yōu)惠政策的宣傳培訓(xùn)，讓更多的企業(yè)了解和掌握政策，主動爭取優(yōu)惠。同時各級科技管理部門應(yīng)針對科技型中小企業(yè)群體開展落實情況的跟蹤檢查，及時分析問題、采取措施，確保各項支持政策真正落地。

（二）加大研發(fā)費用投入

各級科技管理部門要進一步加大對科技型中小企業(yè)研發(fā)活動的支持力度，引導(dǎo)更多社會資本、民間資本投入科技型中小企業(yè)的研發(fā)創(chuàng)新活動，鼓勵其完善研發(fā)創(chuàng)新組織、牽頭科技攻關(guān)和創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化，積極爭取政府科技經(jīng)費支持，不斷提高研發(fā)經(jīng)費產(chǎn)出效率，強化企業(yè)創(chuàng)新主體地位。此外，還需進一步健全研發(fā)經(jīng)費投入統(tǒng)計工作機制，加強對科技型中小企業(yè)研發(fā)投入的專項培訓(xùn)。

（三）加強項目支持力度

應(yīng)充分發(fā)揮四川省中小企業(yè)發(fā)展專項資金的引導(dǎo)作用，簡化申報條件，強化對科技型中小企業(yè)在經(jīng)費資助范圍及條件上的扶持。鼓勵科技型中小企業(yè)參與和承擔(dān)國家級、省級重大科技專項、重點研發(fā)計劃、基礎(chǔ)研究等，不斷提升核心競爭力。同時，要發(fā)揮好科技型中小企業(yè)債權(quán)融資補助資金項目的扶持作用，積極推進科技金融獎補，加大債權(quán)融資補助力度，緩解科技型中小企業(yè)融資壓力。

（四）增強自主創(chuàng)新能力

鼓勵符合條件的科技型中小企業(yè)通過自建或共建等方式，建設(shè)各級企業(yè)技術(shù)中心、工程技術(shù)（研究）中心、重點實驗室等研發(fā)機構(gòu)，著力突破一批核心關(guān)鍵技術(shù)，提升對技術(shù)創(chuàng)新的支撐與服務(wù)能力，不斷增強市場競爭力與行業(yè)話語權(quán)。引導(dǎo)科技型中小企業(yè)對內(nèi)加強技術(shù)改造和升級，對外加強與大型企業(yè)、高等學(xué)校、科研院所的戰(zhàn)略合作，推動協(xié)同創(chuàng)新。努力破除影響創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活力的政策性束縛，鼓勵高等院校、科研機構(gòu)人員創(chuàng)辦和領(lǐng)辦科技型中小企業(yè)，加速實現(xiàn)科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化。同時進一步完善和落實政府采購扶持中小企業(yè)發(fā)展的相關(guān)法規(guī)政策，在同等條件下，鼓勵優(yōu)先采購科技型中小企業(yè)的產(chǎn)品和服務(wù)。

（五）優(yōu)化創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)環(huán)境

圍繞四川省現(xiàn)代農(nóng)業(yè)“10+3”、現(xiàn)代工業(yè)“5+1”、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)“4+6”的發(fā)展需求，加快相關(guān)公共服務(wù)平臺建設(shè)，面向科技型中小企業(yè)開放共享科技資源。深入開展科技人員服務(wù)企業(yè)行動，通過科技特派員等方式組織科技人員幫助科技型中小企業(yè)解決技術(shù)難題。著力提升孵化機構(gòu)服務(wù)水平，加快構(gòu)建“眾創(chuàng)空間-孵化器-加速器-產(chǎn)業(yè)園區(qū)”全鏈條科技孵化體系，培育和壯大科技型中小企業(yè)群體。進一步完善科技金融服務(wù)，吸引社會資本更大規(guī)模的支持創(chuàng)新活動，為科技型中小企業(yè)提供更具針對性和適應(yīng)性的金融產(chǎn)品，不斷拓寬企業(yè)融資渠道。同時，還應(yīng)重視培育一批服務(wù)專業(yè)化、發(fā)展規(guī)?；⑦\行規(guī)范化的科技中介機構(gòu)，以滿足科技型中小企業(yè)日益多樣化、系統(tǒng)化、高層次的服務(wù)需求。

（六）引進和培養(yǎng)高層次人才

一是從政府層面，要營造人才培養(yǎng)環(huán)境，根據(jù)科技型中小企業(yè)發(fā)展實際配套完善相關(guān)政策措施，加大各級各類人才工程和計劃向科技型中小企業(yè)的傾斜力度；二是從企業(yè)層面，要優(yōu)化人才發(fā)展環(huán)境，結(jié)合自身實際不斷完善市場選聘機制和薪酬激勵機制，不斷加強企業(yè)創(chuàng)新文化建設(shè)，大力推動與相關(guān)高校院所的合作，建立人才聯(lián)合培養(yǎng)與研發(fā)模式，在吸引人才的同時留住人才。