□ 成都 趙嬌羽

隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商業(yè)銀行作為調(diào)控金融經(jīng)濟(jì)的一種重要形式，在業(yè)務(wù)拓展中取得了長足進(jìn)步。然而隨著市場機(jī)制的運(yùn)轉(zhuǎn)，信貸作為一項(xiàng)核心業(yè)務(wù)，面臨著許多無法規(guī)避的風(fēng)險。風(fēng)險幾乎是伴隨著收益共存的，在商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)中，這種風(fēng)險來源于不同渠道，并且經(jīng)過一定程度的錯誤操作與投放，容易促使風(fēng)險被無限放大，而在銀行的經(jīng)營與活動中，吸收存款與貸款是重要的收益途徑，只有完善信貸支出體系，才能減少投放風(fēng)險。調(diào)節(jié)信貸的運(yùn)營機(jī)制，能夠健全商業(yè)銀行發(fā)展體系，進(jìn)而維護(hù)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展，改善民生。

一、銀行信貸資產(chǎn)面臨的主要風(fēng)險類型

由于銀行信貸業(yè)務(wù)是面向全體人民的，帶有公共服務(wù)的性質(zhì)。其業(yè)務(wù)范圍再不同行業(yè)、不同地區(qū)和不同規(guī)模的法人客戶，也造成針對于不同客戶的市場迅速擴(kuò)大，從而需求種類增多。在進(jìn)行這些業(yè)務(wù)的過程中，由于沒有及時防控，導(dǎo)致風(fēng)險種類不斷增加。例如：根據(jù)我國統(tǒng)計(jì)局對商業(yè)銀行近幾年貸款的數(shù)據(jù)分析，截止2019年3月份，我國境內(nèi)商業(yè)銀行貸款規(guī)模高達(dá)6382億，比2018年3月份的2180億同比增加了66.66%，比2019年2月的5055億環(huán)比增加了20.62%，三年來同比增加81.7%，可見發(fā)展規(guī)模驚人。然而，幾乎大量由不良貸款率組成，經(jīng)過數(shù)據(jù)顯示，我國截止2019年3月末不良貸款累計(jì)4382億，比年末增加103億，同時發(fā)現(xiàn)不良貸款占據(jù)總貸款的70.71%，數(shù)量驚人。截止三月末不良貸款率0.9%，比2018年年末下沉0.1個百分點(diǎn)，可見不良貸款率還在增加。另外，國際和國內(nèi)形勢復(fù)雜多變，而銀行的信貸體系和信貸規(guī)模是隨著國際金融變化的，近年來出現(xiàn)金融脫媒現(xiàn)象，導(dǎo)致信貸結(jié)構(gòu)出現(xiàn)轉(zhuǎn)變，從而促使風(fēng)險多樣化復(fù)雜化。具體可以歸納為兩點(diǎn)。

其一是信用風(fēng)險，由于借貸人數(shù)增多，而出現(xiàn)了債務(wù)人違約以及信用評級和履行條約能力不足的情況。盡管銀行針對借款人可以采取催收的措施，但是實(shí)際上治標(biāo)不治本，大部分借款人我行我素，當(dāng)借款以后自行處理，銀行無法了解其經(jīng)營與利用情況，只能等待還款，而借款人常常不受控制，具有自發(fā)性還款的特點(diǎn)。主動權(quán)掌握在還款人，銀行疲于奔命，經(jīng)常出現(xiàn)催收拒不認(rèn)賬的情況。

其二則是操作風(fēng)險，由于內(nèi)部借貸體系搭建不完全，處理借貸的系統(tǒng)經(jīng)常出現(xiàn)漏洞，導(dǎo)致借款出現(xiàn)份額增多或減少的情況。操作風(fēng)險具體存在于幾個因素：首先是人員的不負(fù)責(zé)，大部分銀行操作人員分工不明確，出現(xiàn)同一份業(yè)務(wù)交叉處理的情況，還有些人員技能不過關(guān)，沒有正確的處理借貸；其次是內(nèi)部流程，由于技術(shù)沒有引進(jìn)，導(dǎo)致系統(tǒng)無法處理龐雜的借貸規(guī)模，在操作過程中，常出現(xiàn)流程過多而不明晰，從而促使出現(xiàn)許多記錄不明確；再其次是系統(tǒng)技術(shù)有缺陷，有適合處理借貸文件檔案無法形成電子文件，容易遺失。而這些環(huán)節(jié)都導(dǎo)致銀行在貸款調(diào)查和審查環(huán)節(jié)中出現(xiàn)操作風(fēng)險。這些風(fēng)險對銀行借貸平穩(wěn)投放產(chǎn)生了巨大的影響。

二、防范銀行信貸風(fēng)險的主要措施

1.貸前調(diào)查是防范風(fēng)險的關(guān)鍵。①建設(shè)高素質(zhì)的專業(yè)客戶經(jīng)理隊(duì)伍。 在實(shí)施操作每一筆貸款業(yè)務(wù)的基本流程中，盡管利用了嚴(yán)格的管理辦法以及操作流程等進(jìn)行規(guī)范和制約。但是歸根結(jié)底都需要人力去進(jìn)行精準(zhǔn)的復(fù)核，如果人力跟不上，依舊很容易出現(xiàn)紕漏。因此，建設(shè)一支具有高素質(zhì)與專業(yè)技能的銀行管理隊(duì)伍，顯得極其重要。在吸收人才的過程中對這支隊(duì)伍人員組織培訓(xùn)，對其敬業(yè)操守以及人際溝通能力等進(jìn)行定期調(diào)查和評價，需要拓展建設(shè)渠道，除了內(nèi)部吸收選調(diào)以外，可以進(jìn)行公開招聘，不定期開展警示教育以及道德素質(zhì)宣講會等實(shí)踐內(nèi)容，進(jìn)行黨建工作和法律法規(guī)普及工作的宣傳，確保每一位銀行從業(yè)人員具備嚴(yán)格審慎的能力。②提高信貸人員貸前調(diào)查的操作能力。 信貸管理過程中，有一個重要的環(huán)節(jié)就是貸前調(diào)查。貸前調(diào)查的最終成果能夠反映出信貸決策的準(zhǔn)確度。而貸前調(diào)查絕不是簡單的進(jìn)行調(diào)研，而是需要客戶經(jīng)理花費(fèi)大量的時間和精力拓展調(diào)研渠道，多放角度反復(fù)論證，從而證明貸前調(diào)查的可操作性。并且利用高科技數(shù)據(jù)分析核實(shí)各類關(guān)于信貸的最新信息，從而確定信貸事項(xiàng)處理過程中能夠有信息作為依據(jù)。在以下方面需要進(jìn)行精準(zhǔn)調(diào)研，其一是審查貸款人的基本申請資料，例如營業(yè)執(zhí)照和房產(chǎn)證等必要的信貸證件。對這些證件不僅要核實(shí)它的真實(shí)性，還應(yīng)該核實(shí)它的有效性，例如有效期和產(chǎn)權(quán)證明憑證過戶手續(xù)等，必須確定第一所有權(quán)人。其二則是調(diào)查貸款人的基本生活情況，例如客戶企業(yè)成立時間以及發(fā)展規(guī)模以及是否擁有還款能力等。對相關(guān)企業(yè)情況以及企業(yè)股東和管理人員背景等進(jìn)行深入調(diào)查，從而確定其是否正規(guī)以及是否有過侵權(quán)行為，嚴(yán)格按照法律法規(guī)進(jìn)行信貸支出。其三調(diào)查客戶每一階段經(jīng)營狀況以及財(cái)產(chǎn)發(fā)展水平，派人按時對企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行仔細(xì)核對，翻閱銀行對賬單以及納稅發(fā)票等證明了解企業(yè)生產(chǎn)納稅和現(xiàn)金流周轉(zhuǎn)情況，從而確定企業(yè)是否違背市場信譽(yù)或信用是否減分等。

2.貸款的審查審批起到防范風(fēng)險的把關(guān)作用。規(guī)范信貸審查審批程序，完善管理機(jī)制。 客戶部門基本資料為基礎(chǔ)的信貸審查具有可靠性，卻也需要依據(jù)法律法規(guī)完善各道程序，通過法律法規(guī)中的各項(xiàng)驗(yàn)收環(huán)節(jié)合理進(jìn)行調(diào)研，并且落實(shí)審批程序。通過實(shí)地調(diào)查以及技術(shù)分析等手段對于信貸業(yè)務(wù)是否合規(guī)以及是否能夠具有信貸安全保障機(jī)制等進(jìn)行審查，對可能出現(xiàn)的風(fēng)險及時進(jìn)行措施積累，防患于未然。對過往發(fā)生的問題及時記錄，并規(guī)劃設(shè)計(jì)，作出精準(zhǔn)考量。健全審批主責(zé)任人制度，對不同的業(yè)務(wù)類型進(jìn)行不同的審批制度，確定不同的主要負(fù)責(zé)人，采用直接審批或者合議會審批等各項(xiàng)審批制度。

三.商業(yè)銀行信貸投放策略

1.實(shí)行用信管理逐項(xiàng)落實(shí)信貸批復(fù)要求。信貸資金直接控制權(quán)在用信過程中通常由銀行轉(zhuǎn)移到客戶，因此這是一項(xiàng)重要的銀行信貸檢驗(yàn)環(huán)節(jié)，應(yīng)該實(shí)施精細(xì)化管理，對用信控制風(fēng)險提供根本性保障。用信管理不僅僅涉及客戶信息管理，它還包括信貸管理以及信用審批等多個部門共同合力形成的管理體系，必須明確各部門再職責(zé)范圍內(nèi)各自理應(yīng)承擔(dān)的重要責(zé)任。另外需要配合各部門進(jìn)行實(shí)踐考察，調(diào)動各部門的合力機(jī)制，從而進(jìn)行信貸投放。必須落實(shí)信貸批復(fù)的合理要求，優(yōu)化批復(fù)制度，對貸款使用條件的落實(shí)和發(fā)放條件的落實(shí)給予制度支持，對合同約定進(jìn)行第三方的精準(zhǔn)管理。并且需要審核信貸落實(shí)批復(fù)情況，對合同填寫情況及時給予指導(dǎo)，完成每一道批復(fù)環(huán)節(jié)。對合同精確預(yù)審，簽字蓋章不能馬虎。還應(yīng)該辦理正確的抵押擔(dān)保程序，由監(jiān)護(hù)人出席，或者需由第三方法人具有民事權(quán)利的保證。

2.關(guān)注行業(yè)風(fēng)險及時調(diào)整客戶信貸政策。對于風(fēng)險較大行業(yè)的客戶，要提高風(fēng)險意識，結(jié)合行業(yè)情況、客戶的經(jīng)營能力和融資能力，做好監(jiān)測分析，及時調(diào)整對客戶的信貸策略。

3.強(qiáng)化貸后激勵約束機(jī)制考核。其一需要設(shè)置貸后管理量化的考核目標(biāo)，這一般是在經(jīng)營機(jī)構(gòu)績效考核中完成的。從而促使企業(yè)重視貸后管理的工作，能夠自主調(diào)節(jié)企業(yè)發(fā)展經(jīng)營情況，能夠具有還款償付能力。其二對貸后管理崗位的相關(guān)工作人員進(jìn)行考核指標(biāo)的細(xì)分，針對各項(xiàng)借貸環(huán)節(jié)進(jìn)行績效與成績單掛鉤。其三對客戶經(jīng)理實(shí)行績效考核，與自身薪酬進(jìn)行掛鉤，調(diào)節(jié)其薪酬比重，依據(jù)控制風(fēng)險的能力而定。按照盡職免責(zé)的考核原則，當(dāng)客戶經(jīng)理真正做到控制風(fēng)險的努力以后，可以給予風(fēng)險績效工資，從而提高企業(yè)客戶經(jīng)理對于控制風(fēng)險的認(rèn)知度，提升其工作的積極性。

商業(yè)銀行要明確中小企業(yè)信貸策略的發(fā)展基礎(chǔ)和方向，商業(yè)銀行要在正確的市場和信貸業(yè)務(wù)分析基礎(chǔ)上制定正確的發(fā)展戰(zhàn)略。首先，商業(yè)銀行要進(jìn)行全面的市場調(diào)查，對市場的需求和供給進(jìn)行全面細(xì)致的分析，統(tǒng)一的決策，最后定下資金投放的策略方向。其次，要不斷落實(shí)信貸申請企業(yè)的信息采集、整合、審批，嚴(yán)格每項(xiàng)貸款的貸前、貸中、貸后的核實(shí)，從而建立中小企業(yè)的信貸策略方向。再其次，中小企業(yè)要加強(qiáng)同商業(yè)銀行的合作，使商業(yè)銀行不斷調(diào)整從而更加便捷的滿足中小企業(yè)對資金的需求，從而實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略的動態(tài)發(fā)展和策略的有序執(zhí)行。商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸策略的發(fā)展向應(yīng)圍繞不斷提升對中小企業(yè)信貸產(chǎn)品的質(zhì)量和效率，建立服務(wù)中小企業(yè)的信貸品牌，使其在中小企業(yè)信貸市場開發(fā)上更具競爭優(yōu)勢。這需要商業(yè)銀行在以下兩方面做出努力：一是將品牌戰(zhàn)略納入市場主戰(zhàn)略，通過提高產(chǎn)品質(zhì)量來增大市場對信貸產(chǎn)品的認(rèn)識；二是品牌的成功塑造需要商業(yè)銀行在研發(fā)與生產(chǎn)、銷售與服務(wù)等各個環(huán)節(jié)做出正確的決策與行動。

4.進(jìn)行信貸制度改革。 商業(yè)銀行要進(jìn)行信貸制度改革，提升服務(wù)中小企業(yè)的意識商業(yè)銀行原有的信貸體制框架制約著中小企業(yè)信貸融資業(yè)務(wù)的發(fā)展，因此有必要大力推進(jìn)商業(yè)銀行的信貸制度改革。首先要建立功能完備的中小企業(yè)信息收集與服務(wù)的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，完善中小企業(yè)的信息匯總與分析等基礎(chǔ)工作，在此基礎(chǔ)上加強(qiáng)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展；其次要根據(jù)中小企業(yè)的實(shí)際情況制定不同的貸款和審批程序。要堅(jiān)持有進(jìn)有退的信貸原則，更好地規(guī)避中小企業(yè)信貸風(fēng)險；再其次要努力建設(shè)中小企業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)多元化、系統(tǒng)化，并兼顧業(yè)務(wù)流程簡化和重要環(huán)節(jié)控制；最后要通過對中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)流程中各個環(huán)節(jié)的梳理和優(yōu)化，完善商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸服務(wù)體系。中小企業(yè)信貸市場是商業(yè)銀行未來發(fā)展的主要目標(biāo)市場，由于存在激烈的潛在競爭與商業(yè)銀行的大企業(yè)的信貸市場正逐步萎縮的現(xiàn)狀，商業(yè)銀行必須提升對中小企業(yè)信貸的服務(wù)意識。這也是積極響應(yīng)我國政府的中小企業(yè)扶持政策的需要。