張坤

我國(guó)的農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)從興起到發(fā)展只有短短20多年，因此其風(fēng)險(xiǎn)控制理論以及各種實(shí)際經(jīng)驗(yàn)等都還不夠成熟。雖然當(dāng)前我國(guó)的各種貸款公司也獲得了更近一步的發(fā)展，但是其盈虧收支等并不平衡，同時(shí)也缺乏比較優(yōu)質(zhì)的客戶(hù)，信用體系建設(shè)相對(duì)落后。這些因素的存在嚴(yán)重影響了農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)一步發(fā)展以及規(guī)模的不斷擴(kuò)大。為此，本文主要就農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理與控制問(wèn)題進(jìn)行了研究，并重點(diǎn)以東信小額貸款有限為例進(jìn)行了分析，從而針對(duì)其中存在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題提出合理化的建議，進(jìn)而不斷促進(jìn)我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)一步發(fā)展。

從目前情況看，融資渠道狹窄、程序復(fù)雜且難度增加都對(duì)小微企業(yè)和其他個(gè)體工商戶(hù)甚至農(nóng)牧民來(lái)等造成了明顯的限制，并且在很大程度上阻礙了微觀經(jīng)濟(jì)體的進(jìn)一步發(fā)展，同時(shí)也嚴(yán)重阻礙了其科學(xué)發(fā)展。由于小微企業(yè)在我國(guó)受到了各種因素的制約，如經(jīng)濟(jì)因素和政治因素等，因此其在經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)管理方面還存在著很多缺陷，直接導(dǎo)致了信貸市場(chǎng)借貸雙方之間所掌握的信息嚴(yán)重失衡。從目前情況上來(lái)看，很多農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)面臨著較大的信息風(fēng)險(xiǎn)其中一個(gè)重要原因就是信息不對(duì)稱(chēng)，因此，農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)要想及時(shí)解決其發(fā)展過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，就需要建立起整套的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法，從而系統(tǒng)地解決問(wèn)題。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理與控制現(xiàn)狀

（一）農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)整體發(fā)展現(xiàn)狀

自治區(qū)地理位置優(yōu)越，同時(shí)受其文化與政治的發(fā)展影響，這些年來(lái)，實(shí)現(xiàn)了明顯的發(fā)展。尤其是2013年，其國(guó)民生產(chǎn)總值已經(jīng)超過(guò)了1600億元。雖然其經(jīng)濟(jì)發(fā)展較為迅速，但是其中也存在著很多問(wèn)題。尤其是融資難、貸款難等問(wèn)題直接影響到了中小企業(yè)、農(nóng)牧民以及個(gè)體工商行業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。但是從目前我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)各方面來(lái)看，其在放貸問(wèn)題上還存在很多的限制，因此各行業(yè)的融資需求很難得到有效保障。

（二）農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸管理過(guò)程中存在的問(wèn)題

1.貸款后風(fēng)險(xiǎn)管控不嚴(yán)謹(jǐn)

據(jù)調(diào)查，東信農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)在貸款管理制度設(shè)計(jì)上存在缺陷，如在貸款業(yè)務(wù)中存在一人兼職多項(xiàng)職務(wù)的情況。特別是部分貸款人員不僅要對(duì)客戶(hù)進(jìn)行貸前調(diào)查，而且還要對(duì)借貸過(guò)程中的審查審批以及借貸完成后的事項(xiàng)進(jìn)行負(fù)責(zé)，因此也很可能存在貸款人員因不受?chē)?yán)格的行為約束作出違背職業(yè)道德的事情，從而使小額貸款的管理風(fēng)險(xiǎn)明顯升高。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不高

部分農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的信貸員或管理者沒(méi)有較高的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，同時(shí)也沒(méi)有充分認(rèn)識(shí)到信貸風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)問(wèn)題，導(dǎo)致部分相關(guān)人員玩忽職守，甚至存在人情放貸問(wèn)題，嚴(yán)重增加了信用貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

3.缺乏專(zhuān)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才

盡管針對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)工作人員的從業(yè)資格以及業(yè)務(wù)培訓(xùn)等問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)也制定了相關(guān)規(guī)定，但是由于當(dāng)?shù)剞r(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的從業(yè)人員普遍素質(zhì)偏低，這也使得很多農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)缺乏高信用風(fēng)險(xiǎn)管理才能的從業(yè)人員。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理改善策略

（一）加強(qiáng)市場(chǎng)、政策、利率各方面風(fēng)險(xiǎn)管控

加強(qiáng)市場(chǎng)、政策、利率各方面風(fēng)險(xiǎn)管控，要求社會(huì)各方面對(duì)小額借貸公司的工作人員進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管，從而有效降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。

（二）加強(qiáng)內(nèi)部控制、堅(jiān)持分散原則

加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行內(nèi)部控制，嚴(yán)格落實(shí)相關(guān)規(guī)范，對(duì)貸款行為進(jìn)行嚴(yán)格的審查以及監(jiān)測(cè)，以不斷減低風(fēng)險(xiǎn)。在向外貸款過(guò)程中要堅(jiān)持分散原則，從而有效降低損失產(chǎn)生的可能性。

（三）完善客戶(hù)動(dòng)向管理制度

及時(shí)了解客戶(hù)動(dòng)向，建立并完善相應(yīng)的管理制度，嚴(yán)格監(jiān)測(cè)客戶(hù)的動(dòng)向。

（四）法律知識(shí)的普及與加強(qiáng)

通過(guò)媒體刊登、編印手冊(cè)等方式，積極重點(diǎn)做好政策宣傳和培訓(xùn)工作，讓各農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)、融資性擔(dān)保公司充分學(xué)習(xí)掌握新的監(jiān)管制度及相關(guān)法律法規(guī)，做到守法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，自覺(jué)維護(hù)行業(yè)信譽(yù)，引導(dǎo)民間資本合理流入，促進(jìn)整個(gè)行業(yè)的健康發(fā)展。

三、結(jié)語(yǔ)

農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)屬于一種風(fēng)險(xiǎn)管理型業(yè)務(wù)，在整個(gè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)當(dāng)中，受到其業(yè)務(wù)性質(zhì)以及管理問(wèn)題的影響，為了使農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)能夠得到長(zhǎng)期發(fā)展，就需要對(duì)其進(jìn)行一定的風(fēng)險(xiǎn)管理。而農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)在運(yùn)行過(guò)程中難免會(huì)遇到合規(guī)或是貸款損失等風(fēng)險(xiǎn)。盡管兩種風(fēng)險(xiǎn)算是都會(huì)影響到公司目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，但是與道德風(fēng)險(xiǎn)一樣，都會(huì)誘發(fā)農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的金融風(fēng)險(xiǎn)。（作者單位：內(nèi)蒙古克什克騰農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司）