侯玲麗 云南省曲靖市農(nóng)行

目前銀行信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展情況并不樂觀，許多問題依然存在。例如，銀行信貸的質(zhì)量必須提高。信貸評(píng)估機(jī)制不夠科學(xué)，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系不完善。應(yīng)采取積極措施提高借款人的質(zhì)量，改進(jìn)貸款評(píng)估制度，最大限度地發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。科學(xué)有效地防控銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，更好地管理銀行信貸業(yè)務(wù)的強(qiáng)化。

一、銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)及成因分析

（一）信貸風(fēng)險(xiǎn)降低了我國銀行持續(xù)發(fā)展的能力

目前，資本主要是通過財(cái)政手段和自我認(rèn)識(shí)增加的，大量的負(fù)資本和負(fù)資產(chǎn)大大削弱了銀行賺取利潤的能力，進(jìn)一步限制了它們通過維持支出補(bǔ)充資本的能力，進(jìn)而影響到銀行的發(fā)展。銀行收入的主要來源是貸款業(yè)務(wù)的利息收入。貸款資產(chǎn)質(zhì)量差、實(shí)際貸款利率、逾期利率、銀行實(shí)際利潤下降以及銀行股本可能下降的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）銀行流動(dòng)性低是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果

銀行的流動(dòng)性意味著銀行資金主要來自私人和國內(nèi)儲(chǔ)蓄，較少部分來自資金，主要來自固定資產(chǎn)，如銀行業(yè)務(wù)所需的設(shè)備。當(dāng)市場(chǎng)突然改變時(shí)，客戶需要大量現(xiàn)金。由于其他因素沒有改變，銀行在迅速改變資產(chǎn)或增加融資成本方面面臨困難。也很難履行客戶的付款和貸款義務(wù)。

（三）銀行的非法經(jīng)營方式和信貸資產(chǎn)的運(yùn)作方式構(gòu)成了損失

一些金融分支機(jī)構(gòu)利用信貸資金投資其他行業(yè)，或超限額、無特定用途或虛假消費(fèi)貸款、沒有為個(gè)人住房提供第一筆貸款，許多銀行貸款已經(jīng)破產(chǎn)。由于他們的資格和能力，借款人缺乏對(duì)借款人信用評(píng)級(jí)和預(yù)期債務(wù)可持續(xù)性的分析。缺乏對(duì)信貸框架內(nèi)相應(yīng)信貸程序的認(rèn)真執(zhí)行，對(duì)信貸資金的使用也缺乏監(jiān)測(cè)。這些商業(yè)模式總是帶來很高的信用風(fēng)險(xiǎn)。

二、新常態(tài)下銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防控措施

（一）全面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控

分析國內(nèi)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，認(rèn)識(shí)到包括價(jià)格在內(nèi)的經(jīng)濟(jì)波動(dòng)，以及主要產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)律，提高市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和主要產(chǎn)業(yè)，提高銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、分析和應(yīng)對(duì)能力。加強(qiáng)信貸管理，通過制定各種制度和規(guī)范，詳細(xì)規(guī)定貸款流程和主要項(xiàng)目，同時(shí)注意還款時(shí)間和方式。建立信貸評(píng)估制度，不斷提高信貸質(zhì)量，鞏固各部門的經(jīng)營業(yè)績，建立聯(lián)系，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（二）建立健全內(nèi)部控制體系

銀行內(nèi)部控制制度必須由最高管理層直接管理，必須加強(qiáng)銀行內(nèi)部工作人員更好地利用控制系統(tǒng)的能力，對(duì)內(nèi)部控制制度而言，明確的職權(quán)范圍、建立系統(tǒng)內(nèi)部控制制度以及各部門不僅要熟悉自己的立場(chǎng)，而且要在實(shí)際過程中相互監(jiān)督和合作。

（三）完善評(píng)審機(jī)制，提升信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)研判能力

第一，利用財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)信息改進(jìn)，抽象財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、延遲、隱藏、非財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)復(fù)雜、主觀且無法量化，因此，在進(jìn)行客戶信貸調(diào)查時(shí)，信貸官員應(yīng)全面分析財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。關(guān)于經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告，信貸官員還應(yīng)在工作中保持警惕，并認(rèn)真分析其財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性和可靠性，即通過銀行流量、納稅信息等輔助信息，適當(dāng)評(píng)估機(jī)構(gòu)業(yè)績指標(biāo)，如收入和利潤，并對(duì)機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)結(jié)果和現(xiàn)金流量進(jìn)行全面分析；第二，充分認(rèn)識(shí)企業(yè)的負(fù)債和或有負(fù)債，防止過度授信。公司債務(wù)是影響其償債能力的一個(gè)重要因素。信貸官員對(duì)公司債務(wù)的審查不僅應(yīng)包括尋求信貸，還應(yīng)包括對(duì)公司和企業(yè)主的擔(dān)保債務(wù)和外部擔(dān)保的準(zhǔn)確理解。并仔細(xì)分析補(bǔ)償預(yù)付款的可能性。如果企業(yè)主和企業(yè)主比其他信貸銀行的所有者多，如果信貸額度遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過他們的商業(yè)需求，或者如果外部擔(dān)保太多，放款人就應(yīng)該非常小心地避免風(fēng)險(xiǎn)。

（四）加快系統(tǒng)建設(shè)，提升風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和貸后管理能力

首先，銀行應(yīng)加快建立預(yù)警系統(tǒng)，努力將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的數(shù)據(jù)與收集信息系統(tǒng)、稅收系統(tǒng)、司法系統(tǒng)、商業(yè)系統(tǒng)和公共安全系統(tǒng)等系統(tǒng)的數(shù)據(jù)聯(lián)系起來，確保銀行的預(yù)警系統(tǒng)與外部數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)和無縫地聯(lián)系起來，并確保銀行及時(shí)和全面地獲得貸款機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)；第二，選擇組成信用風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)的一組管理人員，根據(jù)高級(jí)信用人員的經(jīng)驗(yàn)對(duì)公司進(jìn)行評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)管理小組成員在某種程度上可能高度主觀和不一致。經(jīng)驗(yàn)豐富的信用違約互換具有良好的信譽(yù)和良好的商業(yè)技能，企業(yè)評(píng)價(jià)可以相對(duì)準(zhǔn)確地進(jìn)行。在實(shí)踐中，不僅依賴風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，而且通過將高級(jí)借款人和客戶經(jīng)理的分析納入分析，對(duì)客戶進(jìn)行更客觀、更全面的評(píng)估。

三、加強(qiáng)我國銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策建議

（一）銀行方面

風(fēng)險(xiǎn)管理壁壘擴(kuò)大，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的組織結(jié)構(gòu)有所改善，嚴(yán)格和有效的信貸準(zhǔn)入制度是挽救銀行和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要障礙，特別包括確保我的專業(yè)地位。確定不同部門和部門的信用等級(jí)和信用當(dāng)局；為各級(jí)科學(xué)設(shè)置中各類借款人規(guī)定了最低限度標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)調(diào)了對(duì)客戶忠誠度、審慎入賬等各種背景的理解和認(rèn)識(shí)。需要在各級(jí)建立銀行貸款資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，通過將貸款集中在一個(gè)行業(yè)來避免系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)控制的障礙已逐漸形成，管理的組織結(jié)構(gòu)也有所改善。將重點(diǎn)放在部門之間的控制和平衡上，并建立風(fēng)險(xiǎn)管理熱線，將提高資源分配的效率，并有助于控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（二）企業(yè)方面

對(duì)企業(yè)信貸管理和道德風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防的重視在一定程度上阻礙了借款人的工作。增加企業(yè)信貸管理，加強(qiáng)信貸制度，減少甚至避免企業(yè)中的欺詐性貸款和貸款做法，將有助于減少銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。逐步建立和進(jìn)一步發(fā)展公司信用審查制度、市場(chǎng)信用管制和虐待性企業(yè)監(jiān)獄制度，有助于企業(yè)更好地評(píng)估其信用評(píng)級(jí)，減少貸款申請(qǐng)和貸款支付方面的不當(dāng)行為。

（三）社會(huì)方面

中央銀行積極采取反周期財(cái)政控制措施，并在經(jīng)濟(jì)過熱時(shí)采取相對(duì)嚴(yán)格的貨幣政策。通過增加儲(chǔ)備和提高利率來實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性短缺，減少貨幣供應(yīng)，促使銀行獲得足夠的貸款；在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)期，應(yīng)該采取相對(duì)寬松的貨幣政策，增加貸款投資，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇，確保經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。

四、結(jié)束語

在新的環(huán)境中，信貸風(fēng)險(xiǎn)因素很多，不斷影響著銀行的發(fā)展。因此，有必要制定適當(dāng)?shù)男刨J程序和相應(yīng)的信貸管理制度，以便盡可能保護(hù)信貸，要認(rèn)識(shí)到自身和環(huán)境的因素，制定全面的循證防御方案，篩選和保護(hù)所有問題，然后再加以解決和控制，銀行應(yīng)高度重視信貸風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行的長期穩(wěn)定。